恰當(dāng)?shù)纳鐣?huì)、經(jīng)濟(jì)政策對增進(jìn)老年人福祉至關(guān)重要
——訪加拿大前央行行長、前財(cái)政部副部長大衛(wèi) · 道奇

本刊記者 / 丁 朋

恰當(dāng)?shù)纳鐣?huì)、經(jīng)濟(jì)政策對增進(jìn)老年人福祉至關(guān)重要
——訪加拿大前央行行長、前財(cái)政部副部長大衛(wèi) · 道奇

本刊記者 / 丁 朋

道奇先生，普林斯頓大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)博士，前加拿大央行行長、財(cái)政部副部長、衛(wèi)生部副部長，現(xiàn)為加拿大頂級律所貝內(nèi)特瓊斯律師事務(wù)所的資深顧問。在九十年代擔(dān)任加拿大財(cái)政部副部長，幫助政府應(yīng)對一系列重大挑戰(zhàn)，包括幫助加拿大養(yǎng)老金計(jì)劃CPP （Canada Pension Plan）走出困境。1998年擔(dān)任衛(wèi)生部副部長；2001至2008年擔(dān)任加拿大央行行長；2008至2014年擔(dān)任女王大學(xué)的名譽(yù)校長，是加拿大高級研究所的董事會(huì)成員，加拿大經(jīng)濟(jì)智庫賀維學(xué)會(huì)全國委員會(huì)的主席。作為加拿大皇家學(xué)會(huì)的會(huì)員，2007年他榮獲了加拿大榮譽(yù)體系中最重要的獎(jiǎng)項(xiàng)之一 ——加拿大官佐勛章，以表彰他的突出成就、對社會(huì)的貢獻(xiàn)和為國家做出的杰出服務(wù)。2011年榮獲瓦尼埃獎(jiǎng)?wù)拢碚盟诠补芾砗凸卜?wù)方面的杰出領(lǐng)導(dǎo)力。道奇先生是一位優(yōu)秀的加拿大公民，也是加拿大極具知名度、備受尊敬的經(jīng)濟(jì)學(xué)家。

在中國和加拿大建交45周年之際，加拿大駐華大使館于2015年11 月18日舉辦加中經(jīng)濟(jì)講壇，關(guān)注人口老齡化、社會(huì)保障和經(jīng)濟(jì)發(fā)展問題。大衛(wèi)·道奇先生與來自中加兩國的學(xué)者和企業(yè)界人士，結(jié)合中加兩國在社會(huì)保障領(lǐng)域的實(shí)踐，共同探討人口老齡化的挑戰(zhàn)以及如何在保持經(jīng)濟(jì)增長的同時(shí)妥善解決養(yǎng)老問題。以此為契機(jī)，本刊約訪了道奇先生。

當(dāng)前勞動(dòng)力的主體總是在支持被撫養(yǎng)的人口，對老齡化社會(huì)而言是一個(gè)大問題

記者：老齡化已成為國際性問題和挑戰(zhàn)。您如何看待老齡化及其帶來的挑戰(zhàn)？

大衛(wèi)·道奇：在談到人口老齡化時(shí)，需要明白最重要的一點(diǎn)就是所有年代所有社會(huì)，勞動(dòng)力的主體總是在為被撫養(yǎng)的人口提供服務(wù)、支持，包括退休金和養(yǎng)老金。這些物品和服務(wù)的轉(zhuǎn)移，都是來自于當(dāng)前勞動(dòng)力主體。如果轉(zhuǎn)移發(fā)生在一個(gè)人口結(jié)構(gòu)穩(wěn)定的社會(huì)，這應(yīng)不是一個(gè)問題。但現(xiàn)在我們的社會(huì)正在發(fā)生變化，大多數(shù)的國家都面臨著老齡化的社會(huì)問題。

上世紀(jì)六十年代，中國100個(gè)勞動(dòng)力要支持5個(gè)老年人。據(jù)測算，2040年的時(shí)候，100個(gè)勞動(dòng)力要支撐25個(gè)老年人，也就是當(dāng)前的勞動(dòng)力要支持更多的老年人。當(dāng)然這個(gè)數(shù)字對于不同的國家是不一樣的，在加拿大可能是每100個(gè)勞動(dòng)力要支持15個(gè)老年人。這是現(xiàn)在最大的轉(zhuǎn)移或者是改變。我們是不是也已經(jīng)準(zhǔn)備好了面對這樣的問題？這個(gè)問題的本質(zhì)是什么？這個(gè)問題就是一個(gè)國家應(yīng)該如何應(yīng)對老齡化。

為什么會(huì)有這樣的改變呢？一些簡單的數(shù)據(jù)可以說明其中的緣由。首先是生育率的下降。1960年，中國每個(gè)婦女平均生育6個(gè)子女，而現(xiàn)在只有1.5個(gè)，這是一個(gè)重大的下滑。日本、德國、加拿大、美國的生育率都在下降，跟中國的下降趨勢差不多。其次是預(yù)期壽命的延長。中國、日本、德國、加拿大、美國出生時(shí)預(yù)期壽命已經(jīng)大大增加了。1960年時(shí)還是比較低的，隨著時(shí)間的推移，這樣的預(yù)期壽命還會(huì)增加。正是這些因素，使得我們意識到老齡化人口在不斷上升。到2040年的時(shí)候，幾乎所有國家65歲以上人口的比率都差不多了，這五個(gè)國家在未來幾乎都會(huì)面臨相似的問題。再次是老年人被撫養(yǎng)比率問題。老年人被撫養(yǎng)的比率（65歲以上人口與20～64歲人口之比），隨著時(shí)間的推移不斷上升。那些現(xiàn)在是勞動(dòng)力的人口會(huì)變成非勞動(dòng)力，而這一數(shù)據(jù)逐漸增大。正是因?yàn)檫@些數(shù)據(jù)，才讓我們逐漸關(guān)心老齡化社會(huì)，我們作為個(gè)人，每一天都是在不斷地老化，所以這對于所有的人來說都是一個(gè)問題。

人口老齡化帶來很多的挑戰(zhàn)，大多數(shù)國家都必須實(shí)施積極的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)政策，并同時(shí)應(yīng)對全球經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)。恰當(dāng)?shù)纳鐣?huì)和經(jīng)濟(jì)政策以及解決方案對國家經(jīng)濟(jì)、社會(huì)凝聚力和人民的福祉至關(guān)重要。

老齡化應(yīng)對：養(yǎng)老金的宏觀經(jīng)濟(jì)學(xué)

記者：對大多數(shù)國家來說，人口老齡化一方面意味著勞動(dòng)力參與度下降，最終使人均GDP下滑；另一方面也意味著對養(yǎng)老金等相關(guān)產(chǎn)品和服務(wù)的需求將不斷上升。養(yǎng)老金是應(yīng)對老齡化的有效措施，請您談一下養(yǎng)老金政策。

大衛(wèi)·道奇：如何去撫養(yǎng)這么多的老人？養(yǎng)老金政策是減少老齡化對整個(gè)社會(huì)影響的重要措施。養(yǎng)老金源于當(dāng)前勞動(dòng)力所得的轉(zhuǎn)移，緩解養(yǎng)老金負(fù)擔(dān)的方式有長期資本投資和外國資產(chǎn)投資兩種方式。所謂長期資本投資，是指現(xiàn)在的年輕勞動(dòng)力把他們的一部分收入拿出來，對一些長期的資本進(jìn)行投資，而年老時(shí)就可以從這些投資所產(chǎn)生的收益當(dāng)中獲得一些資金。外資投資指的是現(xiàn)在勞動(dòng)力比較年輕，可以通過一些對外國資產(chǎn)投資來應(yīng)對將來的養(yǎng)老金問題，這是19世紀(jì)末20世紀(jì)初英國所采取的一種方法。但是我們所有人都在面臨老齡化的問題，所有的國家都在面臨老齡化的問題。既然如此，我們怎么樣去通過對外國資產(chǎn)的投資來應(yīng)對老齡化的問題呢？這是一個(gè)困境。

應(yīng)對老齡化需要采取兩種方法，有一種方法就是對勞動(dòng)力征稅，以稅收補(bǔ)充公共養(yǎng)老金（隨收隨付），這是一種社會(huì)轉(zhuǎn)移的形式。而另外一種方法，當(dāng)前勞動(dòng)力為老年人累計(jì)儲蓄的利息和紅利買單（基金制計(jì)劃），即向退休人員支付他們之前所進(jìn)行的儲蓄，包括這些存款所產(chǎn)生的利息和紅利。這一部分錢并不是從現(xiàn)有的勞動(dòng)力的口袋當(dāng)中拿出來的，而是這些人員仍然在工作的時(shí)候所進(jìn)行的，把自己工資的一部分拿出來，來為他們以后的生活提供一個(gè)養(yǎng)老金的來源。

這兩種制度，從宏觀經(jīng)濟(jì)的角度來看有何利弊？如果一國采取的是一種隨收隨付制的勞動(dòng)力制度，也就是讓現(xiàn)有的勞動(dòng)力去撫養(yǎng)老年人且撫養(yǎng)比率較低的話，這種隨收隨付的制度對財(cái)政的影響是非常小的，在現(xiàn)在的年齡結(jié)構(gòu)下可能還是比較好的一種制度。但是如果到2040年及以后，老年人比例很高，繼續(xù)采取隨收隨付制就不是一個(gè)非常明智的做法，因?yàn)槟惚仨氁獙趧?dòng)力征收很高的稅。這是隨收隨付制所存在的一個(gè)問題。當(dāng)撫養(yǎng)比率上升的時(shí)候，政府就需要處理非常嚴(yán)重的財(cái)政問題，隨收隨付制會(huì)對財(cái)政造成一定的影響。另外一種方法，就是今天就開始儲蓄、進(jìn)行投資。這樣的話，就可以讓大家在退休的年齡從這一部分儲蓄和投資當(dāng)中來獲得收益。當(dāng)然這種鼓勵(lì)大家儲蓄的方式，可能會(huì)對整體的需求造成一定影響，從而抑制經(jīng)濟(jì)增長。因此，這兩種制度其實(shí)代表了宏觀經(jīng)濟(jì)上的一種兩難的境地。簡單來說，當(dāng)撫養(yǎng)比率比較低的時(shí)候，隨收隨付的公共固定收益體系不會(huì)造成財(cái)政拖累；但是當(dāng)撫養(yǎng)比率升高的時(shí)候，這一體系需要征收很高的工資稅，將會(huì)引起社會(huì)矛盾；阻礙經(jīng)濟(jì)增長，政府將會(huì)面臨嚴(yán)峻的財(cái)政問題。

無論是完全基金制計(jì)劃（固定收益），還是私人資本積累計(jì)劃（固定繳費(fèi)），都需要非常高質(zhì)量的金融資產(chǎn)和比較良好的金融市場環(huán)境。但如果說整個(gè)金融體系運(yùn)行得不是那么好，比如說美國金融危機(jī)時(shí)期或者1998年亞洲金融危機(jī)的時(shí)候，整個(gè)金融環(huán)境并不好，用這種基金制的計(jì)劃去提供養(yǎng)老金的話，就是行不通的。

在這個(gè)問題上，還有一個(gè)很重要的因素需要考慮，即稅收問題。從收入當(dāng)中拿出部分去存到個(gè)人賬戶時(shí)，稅收政策是怎么去處理的？很多國家現(xiàn)在采取的一個(gè)措施就是稅收優(yōu)惠，部分收入不需要征稅，國家放棄一部分的財(cái)政收入。我們在設(shè)計(jì)這些系統(tǒng)的時(shí)候，其實(shí)是需要考慮到財(cái)政平衡等相關(guān)問題的。為了平衡風(fēng)險(xiǎn)（如宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境轉(zhuǎn)差的風(fēng)險(xiǎn)），可以采取混合制的養(yǎng)老金制度，即區(qū)分對象。最低收入對象：隨收隨付的統(tǒng)一、低水平收益計(jì)劃（公共）；中低等收入對象：隨收隨付的統(tǒng)一收益或與收入相關(guān)的固定收益計(jì)劃（公共）；中等收入對象：基金制、與收入相關(guān)的固定收益計(jì)劃（公共和/或私人）；中高收入對象：基金制固定繳費(fèi)計(jì)劃（私人）。這幾種類型在各個(gè)國家其實(shí)都是存在的，只是各個(gè)國家采取各種制度的權(quán)重或者程度不一樣。

四大支柱是加拿大混合制養(yǎng)老金體系的主要組成部分

記者：剛才您提到了混合制養(yǎng)老金體系，您能簡單介紹一下加拿大的情況嗎？

大衛(wèi)·道奇：加拿大不是特別依賴某一種養(yǎng)老金體系，而是一種混合制體系。所有的養(yǎng)老金體系都面臨一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)——人壽命延長的風(fēng)險(xiǎn)。到2040年，人的壽命比現(xiàn)在要長，這就要求個(gè)人儲蓄增多，政府可能也需要支付更多的資金。當(dāng)然，也有一種風(fēng)險(xiǎn)，就是資產(chǎn)回報(bào)率過低的問題。北美、歐洲的很多國家資產(chǎn)回報(bào)率較低，影響到了完全基金制養(yǎng)老金體系的運(yùn)行。這就需要人們進(jìn)行更多的個(gè)人儲蓄，而且大家也都對是否需要維持低利率環(huán)境有所爭論。人口的平均年齡越高，老齡人口的比例越高，低利率就越會(huì)阻礙而不是促進(jìn)消費(fèi)的增長。

加拿大的養(yǎng)老金體系有四大支柱。

支柱一：隨收隨付系統(tǒng)。一是老年保障金：每人每年 6840 加元（價(jià)格指數(shù)調(diào)整）；二是保證收入補(bǔ)貼：額外 9270 加元的補(bǔ)貼，“退還額”比率為50%。保證收入補(bǔ)貼是給最貧窮的人。這一支柱對于低收入人群，或者是中低收入人群來說是非常重要的：讓他們不需要提前儲蓄，而且鼓勵(lì)他們消費(fèi)，也能促進(jìn)國內(nèi)的需求。這樣的制度對于低收入的人群來說起到很好的刺激作用。

支柱二：部分基金化制度。也就是加拿大養(yǎng)老金計(jì)劃，繳費(fèi)額不超過年度最高退休金收入“YMPE”（53000加元）的9.9%，每年最高收益為13000加元。這樣的支柱是非常重要的，個(gè)人可以有儲蓄；能夠有效地管理，也就是每個(gè)人根據(jù)他的繳費(fèi)所得到的收益是比較高的；可以減少個(gè)人在儲蓄方面的壓力。

支柱三：基金制私人計(jì)劃（繳費(fèi)免征稅）。雇主和雇員都承擔(dān)了這一部分計(jì)劃，而且不用交這一方面的個(gè)人所得稅。它的積累會(huì)比較快，這樣積累的儲蓄更加快。我擔(dān)任財(cái)政部副部長時(shí)，很關(guān)注人們年老把錢取出來時(shí)要交稅的問題，這個(gè)支柱可以免征稅。英國、澳大利亞都在這樣做。

支柱四：私人儲蓄。即部分收入需要征稅。四個(gè)支柱組成了加拿大的混合體系。需要強(qiáng)調(diào)的是，我們要有一個(gè)非常平衡的體系，比如說宏觀經(jīng)濟(jì)良好、經(jīng)濟(jì)不斷增長等。但是政府需要有長遠(yuǎn)的眼光，需要很好地管理老齡化問題。

老齡化對于衛(wèi)生保健支出和勞動(dòng)力群體的影響

記者：剛才您的談話中指出了人口老齡化對財(cái)政、稅收、儲蓄等方面的影響，那么能否簡單介紹一下老齡化對于衛(wèi)生保健支出和勞動(dòng)力人群的影響？

大衛(wèi)·道奇：老齡化對于衛(wèi)生保健支出的影響主要有兩個(gè)方面：純粹老齡化影響和死亡相關(guān)影響。純粹老齡化影響：衛(wèi)生保健（和長期護(hù)理）成本隨著喪偶者年齡增長而增加。死亡相關(guān)影響，死亡者的衛(wèi)生保健成本主要在臨近死亡前產(chǎn)生；隨著人口年齡增長，死亡者的衛(wèi)生保健成本不斷增加，將會(huì)抬升整體人均衛(wèi)生保健成本。臨近死亡將會(huì)產(chǎn)生非常大的衛(wèi)生保健成本。

在老齡化的狀況下，人均衛(wèi)生保健成本也是比較高的。數(shù)據(jù)證明加拿大是如此，其他的國家也有相似的情況，尤其是歐洲和北美。在低年齡層方面，衛(wèi)生保健的支出是比較低的，65歲之后支出大幅上升。現(xiàn)在衛(wèi)生保健支出大部分是由政府承擔(dān)，財(cái)政負(fù)擔(dān)重，而且這一部分的人口不斷地上升，財(cái)政壓力越來越大。人口老齡化將會(huì)在未來三十年增加衛(wèi)生保健支出和長期護(hù)理成本。

如何構(gòu)建一個(gè)有效的衛(wèi)生保健系統(tǒng)應(yīng)對老齡化？首先，有一個(gè)問題需要注意，40～50歲的人生病通常是一種急性病，而年齡更大一些的老人通常就是慢性病。這意味著衛(wèi)生保健的重點(diǎn)需要轉(zhuǎn)移，要從對急性病的治療轉(zhuǎn)換成對慢性病的保健支持。其次，就是能夠盡快地投資于老齡化的基礎(chǔ)設(shè)施，比如說養(yǎng)老院，其實(shí)這是所有國家都面臨的問題。此外，我們要更強(qiáng)調(diào)“家庭護(hù)理”，包括方便的住房、有效的社區(qū)服務(wù)和家庭護(hù)理服務(wù)。

人口老齡化對勞動(dòng)力人群的影響也是非常重要的。一方面，提高人口健康水平可能減緩老齡化及其群體效應(yīng)。因?yàn)樘岣呃夏耆碎L期的健康狀況，也意味著有更多的人能夠長期地待在勞動(dòng)力大軍中。60～75歲的人口，在未來健康狀況可能比現(xiàn)在的老人健康狀況更好。

現(xiàn)在老人的健康狀況也已經(jīng)比25年前老人的狀況更好了，這也就意味著更多的人可能待在勞動(dòng)力大軍的時(shí)間會(huì)更長。提高人口健康水平可以幫助老年人延長作為勞動(dòng)力的時(shí)間，因此減少了人口老齡化帶給年輕勞動(dòng)力的負(fù)擔(dān)。

另一方面，除了延長勞動(dòng)年限之外，我們需要關(guān)注年輕人進(jìn)入勞動(dòng)力的“時(shí)間”。如果我們能把年輕人成為勞動(dòng)者這個(gè)過程加速的話，也將有利于應(yīng)對老齡化。現(xiàn)在北美有一個(gè)問題，就是把年輕人都“囚禁”在教育體系當(dāng)中，讓他們上了太長時(shí)間的學(xué)。我們需要改變教育制度，比如說在高中、大學(xué)的時(shí)候可以做出一些調(diào)整，讓他們能夠更快地步入職場，能夠更快地加入到勞動(dòng)力大軍當(dāng)中去。問題是教育界、教育系統(tǒng)一般不是特別希望做出這樣的調(diào)整，但是我們需要應(yīng)對這樣一個(gè)現(xiàn)狀，需要確保我們的教育真正能夠讓人們順利地、快速地步入勞動(dòng)崗位。這些就是老齡化所帶來的一些問題，世界各國都面臨這樣的問題。

總之，老齡人口面臨養(yǎng)老金的問題、老年人護(hù)理問題、勞動(dòng)力參與的問題等，我們需要在社會(huì)、經(jīng)濟(jì)政策上做出相應(yīng)的設(shè)計(jì)和調(diào)整，以便增進(jìn)老年人福祉，更加順利地去迎接老齡化時(shí)代的到來。