我國商業銀行不良貸款風險現狀與對策探究

王茂玲

摘 要：近年來我國商業銀行不良貸款率不斷上升，成為各界關注的熱點問題。本文基于我國商業銀行不良貸款率上升的現狀引出信用風險的問題，探討我國商業銀行所面臨的風險現狀原因，尋找我國商業銀行信用管理的對策，為降低現階段商業銀行的不良貸款率提供參考。

關鍵詞：不良貸款；信用風險；風險管理

中圖分類號：F830.92 文獻標識碼：B 文章編號：1674-0017-2016（6）-0057-03

信用風險是商業銀行出現流動性危機的主要根源，對信用風險的管理是商業銀行進行風險管理的主要內容。不良貸款率反映了商業銀行貸款的質量，不良貸款率的上升意味著貸款質量有所下降，顯示著信用風險增大。我國商業銀行近幾年的不良貸款率逐步上升，引發了社會各界的關注，但我們不應盲目夸大銀行所面臨的信用風險，而應理性看待不良貸款率上升問題，并進一步尋找其中的原因及管理的對策。

一、我國商業銀行不良貸款風險的現狀

貸款業務是商業銀行資產業務的重要組成部分，也是我國商業銀行利潤的主要來源。據統計，2015年上半年我國上市商業銀行的利潤增速為2.58%，較上年10.66%的增速有明顯下滑。從貸款業務的角度看，利潤代表了商業銀行抵御風險的能力，而不良貸款則代表了銀行面臨的風險。從表1可以看出，現階段我國商業銀行所面臨的不良貸款風險現狀。

從表1中可以看出，我國商業銀行的不良貸款余額不斷提高，撥備覆蓋率不斷下降，這暗示了商業銀行所面臨的信用風險在上升，商業銀行抵御風險的能力降低。

二、我國商業銀行不良貸款率上升的原因分析

（一）GDP增速放緩

明斯基認為由于私人信用創造理論，機構的內在特性使得他們經常面臨周期性危機和破產浪潮，并認為借款企業的結構變化與經濟周期有密切的關系。經濟繁榮時，套期保值企業增加并且借款增多，銀行往往存在代際遺忘的特征，金融脆弱性隨之增強；在經濟不濟時，龐茲企業增多，銀行的信用風險凸顯。明斯基的金融脆弱性理論與GDP增速和市場違約率負相關的理論不謀而合。當經濟衰退時，總需求下降造成企業的盈利能力下降，最終導致違約率上升。而違約率與不良貸款率成正相關，我國不良貸款率也與GDP增速負相關。

（二）房地產市場的低迷

房地產對于我國GDP的貢獻率在60%左右，房地產的發展狀況對我國經濟影響巨大。通過我國的房地產開發投資增速可以看出，房地產投資速度不斷降低，這從側面反映出我國房地產市場發展速度趨緩，這與前幾年我國出臺控制房價、調整住房供應結構、加強土地控制、信貸控制等一系列宏觀調控政策有著不可分割的關系，當然也與房地產行業盲目擴張，造成市場供過于求的狀況密不可分。據《2015年上半年金融機構貸款投向統計報告》，2015年6月末，我國人民幣房地產貸款余額高達19.3萬億元。現階段房地產業發展的黃金階段已過，營業利潤有所下滑，勢必提升商業銀行的不良貸款率，提高商業銀行面臨的信用風險。

（三）小微企業貸款增加

我國的小微企業數量在政策的春風下明顯增加，保持穩步增長的態勢。但我們需要認識到小微企業生存能力較弱，銀行貸款給小微企業通常會增加信用風險。從虧損的角度看，我國小微企業的經營能力相對較弱，與其他類型企業相比，虧損的數量仍居首位。從表2可以看出，我國工業虧損企業中小型工業類企業虧損的數量最多。由此，我們可以簡單地推測出規模較小企業的盈利能力、適應市場的能力相對較弱，其虧損的數量大于規模較大的企業。而同時，我國銀行業金融機構對小微企業貸款的數額在增加，這無疑會提高商業銀行的不良貸款率，加大商業銀行的信用風險。

（四）P2P等互聯網貸款平臺發展的沖擊

近年來我國互聯網金融發展迅速，《2015中國網貸運營模式調研報告》顯示，在2010-2015年短短數年中，全國正常運營的P2P網貸數量已經發展到了2520家，行業累計交易規模也已突破萬億元。P2P的迅速發展對我商業銀行業務產生了不小的影響，一方面使得中小型貸款流向P2P平臺，造成銀行的客戶源減少；另一方面，競爭也使得貸款行業的利息水平下降，降低了商業銀行貸款業務的利潤率。總體來看，P2P網絡貸款行業的發展會對商業銀行的貸款業務和營業利潤造成沖擊。面對P2P網絡貸款的發展和營業利潤的下滑，商業銀行為了追求利潤，可能會降低對貸款客戶的信用審核標準、減少審核的程序。這樣將導致商業銀行貸款客戶質量下降，不良貸款率上升。

（五）商業銀行信用評估的方法不完善

1997年，克瑞格從銀行角度研究了信貸市場的脆弱性，提出了“安全邊界”概念。“安全邊界”是銀行在貸款中收取的風險報酬，當由于不測事件使得未來沒有重復過去的良好記錄時，為銀行提供一種安全保護。克瑞格認為銀行不恰當的評估方法是導致信貸市場脆弱的主要原因。我國商業銀行的信用評估起步較晚，評估方法存在較多問題。首先，數據來源不準確。授信企業的財務數據不準確、不全面，往往不能真實反映企業的真實經營狀況。其次，評級數據更新不及時。企業的信用評級一般都是一年更新一次，但銀行并沒有每年進行及時地分析調整，企業內外部的變化沒有反映在評級結果上。最后，五級分類的信用評估方法存在一次主觀性。分類標準沒有真正意義上的量化，往往存在不同工作人員主觀上的差異，導致信用評估的結果差異較大。我國商業銀行信用評估方法的不完善，在一定程度上造成銀行對貸款客戶的信用風險認識不足，無法有針對性地對不同客戶制定不同水平的貸款利率，也無法準確識別有信用風險的客戶。

三、降低商業銀行不良貸款率的對策分析

加強商業銀行內部控制。有效的內部控制有助于信貸及風險信息在銀行內部不受阻滯地分享和交流，防止出現隱瞞、欺詐等犯罪行為，增強對貸款風險的評估和控制的及時性。建立相關的制度、企業文化，如：稽核制度、報告制度和強有力的信用文化；強調團體合作的重要性并創造相應的激勵制度，如鼓勵團隊合作來提高貸款項目的透明度，以貸款質量作為考核制度減少不良貸款發生的可能性。

在市場競爭中保持清醒的頭腦。面對互聯網金融的快速發展和其優點，商業銀行應保持清醒的頭腦，不應自亂陣腳，盲目地關注互聯網金融對自身發展的沖擊。相反，商業銀行應取其精華去其糟粕，學習互聯網金融的長處，保持自身的特有優勢，并合理規避自身貸款業務程序復雜、辦理時間周期長等缺點，以質取勝，保持自身在行業中的領軍地位。

健全信用風險評估體系。要建立獨立的信用評級機構，可以客觀評價重點企業和重點項目的信用級別。為信用風險評級培養專業人才，建立信用風險評估的專業團隊。完善信用風險評估的方法，探索適合我國國情的信用風險評估模型。

參考文獻

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