張楠

（中煤科工集團(tuán)重慶研究院有限公司 重慶 400039）

基于物聯(lián)網(wǎng)的煤礦安全生產(chǎn)協(xié)同管控系統(tǒng)專項資金申請的財務(wù)可行性分析

張楠

（中煤科工集團(tuán)重慶研究院有限公司 重慶 400039）

提升物聯(lián)網(wǎng)產(chǎn)業(yè)的競爭力是我國“十二五”重要的國家發(fā)展戰(zhàn)略，為促進(jìn)我國物聯(lián)網(wǎng)健康有序發(fā)展，依據(jù)財政部、工業(yè)和信息化部印發(fā)的《國家物聯(lián)網(wǎng)發(fā)展及稀土產(chǎn)業(yè)補(bǔ)助資金管理辦法》（財企[2014]87號）、《關(guān)于做好2014年物聯(lián)網(wǎng)發(fā)展專項資金項目申報工作的通知》（工信廳聯(lián)科[2014]74號），申請物聯(lián)網(wǎng)專項資金，將利用物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)研制安全生產(chǎn)監(jiān)控和專家系統(tǒng)相結(jié)合的系統(tǒng)，從而減少煤礦安全生產(chǎn)事故的發(fā)生，達(dá)到滿足煤礦安全生產(chǎn)的目的。

煤礦；物聯(lián)網(wǎng)；安全

長期以來，煤炭是我國最豐富、經(jīng)濟(jì)、可靠、穩(wěn)定的能源，有力地支撐了國民經(jīng)濟(jì)和社會的平穩(wěn)較快發(fā)展，目前在我國一次能源消費結(jié)構(gòu)中，煤炭約占66%，產(chǎn)量占能源生產(chǎn)總量的3/4。目前，我國煤炭資源埋藏深，煤礦開采向深部延伸速度加快，地質(zhì)條件更趨復(fù)雜，井工開采生產(chǎn)環(huán)節(jié)多，采、掘、運、通系統(tǒng)復(fù)雜，隨之瓦斯、水、塵、火等多種災(zāi)害加劇，增大了災(zāi)害監(jiān)測監(jiān)控的難度。隨著“六大系統(tǒng)”裝備的推廣普及，煤炭行業(yè)的安全事故與死亡人數(shù)呈現(xiàn)逐年遞減趨勢，安全形勢明顯改善，但煤礦死亡人數(shù)總量依然偏高，百萬噸死亡率是世界發(fā)達(dá)國家的數(shù)十倍，安全形勢依然十分嚴(yán)峻。

1 物聯(lián)網(wǎng)發(fā)展專項資金可行性申請

1.1 申請物聯(lián)網(wǎng)發(fā)展專項資金的理由

當(dāng)前煤炭行業(yè)持續(xù)低迷，大力推進(jìn)煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)的自動化與信息化工作是有效降低企業(yè)生產(chǎn)成本、進(jìn)一步改善安全狀況、提高經(jīng)營管理效率、增強(qiáng)企業(yè)市場競爭力的必由之路。通過物聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)實現(xiàn)行業(yè)信息化與工業(yè)化的深度融合和煤炭工業(yè)的轉(zhuǎn)型升級，提高煤炭生產(chǎn)的自動化程度和信息化管理水平，實現(xiàn)減員提效、節(jié)能降耗、降低成本，同時煤礦井下無人或少人作業(yè)也會減少災(zāi)害導(dǎo)致的影響，開展對煤礦災(zāi)害成因機(jī)理、災(zāi)害實時監(jiān)測、信息自動采集、智能診斷分析、監(jiān)測監(jiān)控預(yù)警、應(yīng)急救援、智能決策等的研究，實現(xiàn)全方位的動態(tài)安全管理，從源頭上避免安全事故發(fā)生。

1.2物聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)預(yù)期產(chǎn)生的成果

研制一套擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的煤礦安全生產(chǎn)協(xié)同管控系統(tǒng)。

制定基于物聯(lián)網(wǎng)的煤礦安全生產(chǎn)協(xié)同管控系統(tǒng)技術(shù)要求、信息編碼傳輸與集成標(biāo)準(zhǔn)、設(shè)備有線/無線網(wǎng)絡(luò)接入通用標(biāo)準(zhǔn)、煤礦用低功耗無線傳感器通用技術(shù)要求。

建立2個示范工程，其中一個為工作面、采區(qū)、礦級示范點，另一個為工作面、采區(qū)、礦、集團(tuán)級示范點。

申請煤礦安全生產(chǎn)協(xié)同管控技術(shù)相關(guān)專利30項，其中發(fā)明專利5項，取得計算機(jī)軟件著作權(quán)10項。

2 項目資金預(yù)算

項目由中煤科工集團(tuán)重慶研究院有限公司承擔(dān)，負(fù)責(zé)項目的總體管理和實施，完成系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)與標(biāo)準(zhǔn)研究、區(qū)域協(xié)同管控技術(shù)及裝備研制、區(qū)域全覆蓋高帶寬傳輸網(wǎng)絡(luò)技術(shù)及裝備研制、安全生產(chǎn)協(xié)同管控平臺與工程應(yīng)用示范的內(nèi)容。

項目預(yù)算資金2256.47萬元，其中，研發(fā)經(jīng)費921.91萬元（含前期研發(fā)投入335.99萬元），現(xiàn)場應(yīng)用示范經(jīng)費1334.56萬元。資金預(yù)算表如表1所示。

表1 項目資金預(yù)算表（單位：萬元）

3 技術(shù)經(jīng)濟(jì)和社會經(jīng)濟(jì)效益分析

3.1 技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析

本報告計算期10年，其中第一年、第二年為研發(fā)階段（建設(shè)期）。

3.2 無形資產(chǎn)攤銷

無形資產(chǎn)攤銷年限設(shè)定為10年。

3.3 場地、設(shè)備及流動資金投入

項目承擔(dān)單位現(xiàn)有生產(chǎn)場地和生產(chǎn)能力充足，項目成功后基于物聯(lián)網(wǎng)的煤礦安全生產(chǎn)協(xié)同管控系統(tǒng)及裝備的生產(chǎn)和經(jīng)營無需另行投入生產(chǎn)場地和設(shè)備，本報告在分析中按承擔(dān)單位內(nèi)部價格計提了場地和設(shè)備使用費，并考慮了產(chǎn)品生產(chǎn)的流動資金需求2000萬元，流動資金在產(chǎn)品投產(chǎn)初期一次性投入。

3.4 財務(wù)基準(zhǔn)收益率

財務(wù)基準(zhǔn)收益率確定為12%。

3.5 稅費政策

根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》，企業(yè)所得稅稅率為15%。

根據(jù)《中華人民共和國增值稅暫行條例》，產(chǎn)品銷售增值稅銷項稅率為17%，增值稅進(jìn)項稅率均為17%。

城市維護(hù)建設(shè)稅7%，教育費附加3%。

3.6 相關(guān)提取比例

法定公積金按稅后利潤的10%計提，公益金按稅后利潤的5%計提。

3.7 市場及價格預(yù)測

項目研發(fā)成功后，基于煤礦安全生產(chǎn)區(qū)域協(xié)同管控系統(tǒng)及裝備，每年銷售3套，單價約為2000萬/套，預(yù)計年銷售額可達(dá)6000萬元；基于礦端的煤礦安全生產(chǎn)區(qū)域協(xié)同管控系統(tǒng)及裝備，每年銷售20套，單價約為700～800萬元/套，預(yù)計年銷售額可達(dá)14000萬元。據(jù)此測算，項目研發(fā)成功后年累計可新增銷售額20000萬元。

3.8 成本及費用預(yù)測

基于物聯(lián)網(wǎng)的煤礦安全生產(chǎn)協(xié)同管控系統(tǒng)及裝備的生產(chǎn)成本和經(jīng)營費用進(jìn)行了測算，其中直接材料成本、工資及福利費、其他制造費用分別約為銷售單價的45%、10%、4%，并結(jié)合承擔(dān)單位歷史數(shù)據(jù)測算項目管理費約為營業(yè)額的8%，營業(yè)費用約為營業(yè)額的11%，滿負(fù)荷狀態(tài)下，燃料及動力費預(yù)計為20萬元。計算期內(nèi)預(yù)計總成本費用為117048.18萬元。

3.9 利潤及利潤分配

據(jù)測算，項目計算期內(nèi)累計可實現(xiàn)利潤總額為18055.89萬元，計繳企業(yè)所得稅2708.38萬元，項目稅后凈利潤為15347.51萬元，計提盈余公積金及公益金后可供分配的利潤為13045.38萬元。

3.10 財務(wù)盈利能力分析

根據(jù)測算，計算期項目收入利潤率可達(dá)12.36%，投資利潤率預(yù)計為53.02%。項目所得稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為80.95%，高于項目預(yù)定的基準(zhǔn)收益率12%。項目所得稅前投資回收期為3.56年（含建設(shè)期兩年）。項目所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值為12828.41萬元。項目具有較強(qiáng)的盈利能力。

3.11 敏感性分析

根據(jù)單因素計算并分析，項目對營業(yè)收入的變化最為敏感，對直接材料成本水平的變化次之，建設(shè)投資的敏感度最低。具體如表2所示。

表2 敏感性分析表

3.12 結(jié)論

從以上分析測算結(jié)果可以看出，項目研發(fā)形成的基于物聯(lián)網(wǎng)的煤礦安全生產(chǎn)協(xié)同管控系統(tǒng)及裝備具有較強(qiáng)的財務(wù)盈利能力，主要財務(wù)數(shù)據(jù)及評價指標(biāo)表詳見表3。

4 社會效益分析

4.1 為國家增加稅收

計算期內(nèi)項目形成的基于物聯(lián)網(wǎng)的煤礦安全生產(chǎn)協(xié)同管控系統(tǒng)可實現(xiàn)增值稅9996.31萬元、銷售稅金及附加999.63萬元、企業(yè)所得稅2708.38萬元，累計實現(xiàn)稅收13704.32萬元。

4.2 為煤礦安全高效生產(chǎn)提供有力技術(shù)支撐

表3 主要財務(wù)數(shù)據(jù)及評價指標(biāo)

項目形成的基于物聯(lián)網(wǎng)的煤礦安全生產(chǎn)協(xié)同管控系統(tǒng)為解決制約煤炭行業(yè)發(fā)展中高瓦斯礦井安全與生產(chǎn)的動態(tài)平衡、安全可控的條件下的高效生產(chǎn)問題提供有力的技術(shù)支撐，社會效益非常顯著。

5 結(jié)論

通過本項目研究，建立涵蓋工作面、采區(qū)、礦、集團(tuán)之間的信息數(shù)據(jù)鏈，通過多種信息的實時融合與分析，實現(xiàn)“監(jiān)控有效”與礦工安全主動保障，實現(xiàn)在安全可控的前提下生產(chǎn)系統(tǒng)間協(xié)同控制，達(dá)到以技術(shù)手段為保障，實現(xiàn)“安全與生產(chǎn)動態(tài)平衡，安全可控的條件下高效生產(chǎn)”的目標(biāo)。項目成果對于有效減少煤礦安全事故、保障礦工生命安全、提高生產(chǎn)連續(xù)性與生產(chǎn)效率、降低生產(chǎn)成本有重要的意義。

[1]張莉.ZigBee技術(shù)在物聯(lián)網(wǎng)中的應(yīng)用[J].電信網(wǎng)技術(shù)，2010，3（3）.

[2]由高潮.淺談物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)及其應(yīng)用.沈陽市科技情報研究所，2011.

[3]王援，趙丙辰，陳家芳，劉銀龍.物聯(lián)網(wǎng)技術(shù)及其在煤礦行業(yè)中的應(yīng)用.電腦知識與技術(shù)，2011（33）.

[4]解海東，李松林，王春雷，周亮.基于物聯(lián)網(wǎng)的智能礦山體系研究[J].工礦自動化，2011，3（3）：63～66.

TD79

A

1004-7344（2016）15-0261-02

2016-5-12

張楠（1982-），男，中級經(jīng)濟(jì)師，本科，主要從事財務(wù)工作。