“SG186”營銷業(yè)務應用系統(tǒng)中電子對賬功能的探索與實踐

國網(wǎng)銀川供電公司 朱燕

“SG186”營銷業(yè)務應用系統(tǒng)中電子對賬功能的探索與實踐

國網(wǎng)銀川供電公司 朱燕

在電費資金對賬中，面對海量數(shù)據(jù)，如何快速準確地進行核對并找出差異數(shù)據(jù)，提高工作質量，降低人員工作強度，是我們要致力解決的問題。本文就此問題進行了探索與實踐，提出在“SG186”系統(tǒng)增加到賬確認功能，與銀行協(xié)商解決對賬標識問題，實現(xiàn)了電費資金核對的信息化管理。

電費資金 對賬 探索 應用

在電費管理中，快速準確地編制銀行余額調節(jié)表對于核查銀行到賬與企業(yè)記賬是否相符，找出未達賬項，并提供準確、完整的信息以便相關人員催收、落實，調整未達賬項以反映企業(yè)真實的銀行存款情況，從而對電費的及時、完整收回有非常重要的意義。但是由于電力企業(yè)客戶的用戶數(shù)量龐大，每個月的銀行賬目核對主要依靠人工完成，存在對賬周期長、人員工作量大且提供的銀行余額調節(jié)表信息不準確、不完整等問題，不便于未達賬項的落實和催收。因此，如何提高編制銀行存款余額調節(jié)表的效率和質量，進一步提高電費資金安全管理成為我們當前急需解決的重要課題。結合“SG186”營銷業(yè)務應用系統(tǒng)現(xiàn)有功能和電費資金對賬要求，我們提出了解決這一問題的思路，即開發(fā)電子對賬功能，利用收費人員錄入的進賬單和從銀行獲取的對賬文件通過到賬確認功能完成銀行賬和核對工作，對不明款項發(fā)起相應的賬務核實處理流程，形成閉環(huán)管理。

1 電子對賬功能的主要內容

（1）營銷業(yè)務應用系統(tǒng)增加到賬確認功能，使供電企業(yè)與銀行對賬工作前移。營銷業(yè)務應用系統(tǒng)中增加了強制到賬確認功能，并在到賬確認功能中設置了銀行回單手工導入和系統(tǒng)自動獲取兩種方式，營銷業(yè)務應用系統(tǒng)與財務管控系統(tǒng)進行實收數(shù)據(jù)交互，營銷業(yè)務應用系統(tǒng)每日自動從財務管控系統(tǒng)獲取前一天銀行電費賬戶的入賬明細數(shù)據(jù)，營銷賬務處理人員可依據(jù)每日各銀行電費賬戶的存款明細數(shù)據(jù)與營銷業(yè)務應用系統(tǒng)中日實收表報信息比對，在營銷業(yè)務應用系統(tǒng)中進行二次銷賬，將供電企業(yè)與銀行對賬工作提前至營銷環(huán)節(jié)，同時，將每月月底對賬前移為每日對賬，減少月底對賬的工作壓力。

（2）營銷業(yè)務應用系統(tǒng)設立銀行信息匯總表與財務管控系統(tǒng)銀行賬建立了明細對應關系，為電費賬務人員與銀行對賬提供了依據(jù)。營銷業(yè)務應用系統(tǒng)新增了銀行信息匯總查詢功能，通過出納進賬報表編號、入賬時間、回單金額、銀行帳號、收費報表編號、制證人、制證時間、財務管控憑證編號等字段信息，查詢出月度賬期內所有完成到賬確認后，并傳遞至財務管控系統(tǒng)所有憑證的銀行明細，電費賬務人員可根據(jù)此銀行明細表與財務管控系統(tǒng)中產(chǎn)生的匯總憑證進行賬務核對，并最終進行銀行明細的確認與余額的調節(jié)。

（3）營銷業(yè)務應用系統(tǒng)到賬確認環(huán)節(jié)新增“轉不明款”功能，為銀行電費賬戶的不明賬款提供了必要的查詢條件與記賬依據(jù)。營銷業(yè)務應用系統(tǒng)新增了“轉不明款”功能，用于處理每月月底銀行已發(fā)生的收款業(yè)務，而營銷業(yè)務應用系統(tǒng)并沒有產(chǎn)生實收日報信息的賬務。電費賬務人員在無法確認銀行到賬款項的來源時，可使用營銷業(yè)務應用系統(tǒng)“轉不明款”功能，按筆生成暫掛不明款收入，次月在規(guī)定處理時限內查明款項的來源后，進行“不明款”銷賬處理。

（4）調整營銷業(yè)務應用系統(tǒng)實收業(yè)務關賬的會計期間，由原來的次月6日改為每月最后一天，與財務管控系統(tǒng)會計期間保持一致，杜絕了次月因賬期不一致而產(chǎn)生的手工調賬制證工作。

（5）在營銷業(yè)務應用系統(tǒng)中新增了預收管理查詢功能，系統(tǒng)每月1日按照自然月區(qū)間，自動將所有用電客戶上月發(fā)生的電費賬務數(shù)據(jù)更新記錄至預收統(tǒng)計表，按照單位可以統(tǒng)計用電客戶每月預收電費的賬務情況，包括上期結余、本月預收、本月沖抵退費、本月結余等相關數(shù)據(jù)，改變了以前預收電費只能進行滾動實時查詢而無法按期查詢余額的現(xiàn)狀。

（6）規(guī)范現(xiàn)金解款進賬單填寫及用電客戶電費“資金對賬標識”錄入，確保電費資金對賬的準確性。

各供電營業(yè)廳的收費人員收取電費資金，當日進行現(xiàn)金解款后，都會匯入供電企業(yè)在銀行設立的電費賬戶。然而，供電營業(yè)廳數(shù)量眾多，每日現(xiàn)金進賬筆數(shù)可觀，營銷與財務對賬耗時費工，準確性差。通過分析比對各大銀行的進賬單格式，制定了現(xiàn)金解款進賬單填寫規(guī)范，明確了“資金對賬標識”的產(chǎn)生原則與填寫標準，規(guī)范各供電營業(yè)大廳收費人員現(xiàn)金解款操作行為，同時借助中國電力財務有限公司與各大銀行業(yè)務往來的便利條件，有效約束銀行柜臺人員準確錄入電費資金的對賬標識，確保現(xiàn)金解款“資金對賬標識”的電子數(shù)據(jù)信息準確地從銀行系統(tǒng)傳遞至營銷業(yè)務應用系統(tǒng)。

用電客戶通過在銀行設立的企業(yè)銀行賬戶以轉賬或網(wǎng)銀劃轉方式向供電企業(yè)支付電費資金，由于缺少“資金對賬標識”作為核對唯一標識號，導致大量電費資金無法自動對賬，電費賬務處理的工作效率及工作質量較低。通過對用電客戶以銀行賬戶轉賬或網(wǎng)銀劃轉方式支付電費資金的單據(jù)進行比對分析，鎖定了付款方名稱、付款賬號、開戶銀行、支付電費金額、支付時間五個關鍵要素作為用電客戶“資金對賬標識”。供電營業(yè)廳收費人員依據(jù)用電客戶提供的電費轉賬單據(jù)，在營銷業(yè)務應用系統(tǒng)中一次銷賬環(huán)節(jié)規(guī)范錄入轉賬單據(jù)上的付款方名稱、付款賬號、開戶銀行信息。如此，營銷業(yè)務應用系統(tǒng)中用電客戶一次銷賬記錄就與財務獲取的用電客戶在銀行支付電費轉賬記錄建立了一一對應關系，實現(xiàn)了營銷與財務數(shù)據(jù)的自動交互校核。

2 應用成效

電費資金電子對賬功能模塊于2013年11月份完成設計開發(fā)，成功部署在營銷業(yè)務應用系統(tǒng)及財務管控系統(tǒng)生產(chǎn)環(huán)境，并于2014 年1月份在國網(wǎng)寧夏電力公司所屬6個地市公司營銷電費賬務管理工作中全面推廣應用，通過半年來的應用，效果非常顯著。

（1）實現(xiàn)到賬確認線上管控，發(fā)揮營銷稽查監(jiān)控系統(tǒng)對電費資金監(jiān)控管理的作用。基于營銷業(yè)務應用系統(tǒng)增加了到賬確認的相關功能，營銷稽查監(jiān)控系統(tǒng)依據(jù)增加的數(shù)據(jù)字段，增加了到賬確認率、二次銷根及時率、“資金對賬標識”錄入準確率及系統(tǒng)憑證生產(chǎn)率四項監(jiān)控校核指標，填補了以往電費實收賬務統(tǒng)一線上管控的空白，通過對指標的管控，一方面加快了電費資金的歸集速度，另一方面有效降低了電費資金的財務風險，真正實現(xiàn)了“大營銷”體系建設后統(tǒng)一記賬，統(tǒng)一對賬，統(tǒng)一管控，高效運作的建設目標。

（2）營銷業(yè)務應用系統(tǒng)到賬確認功能的優(yōu)化，不僅大大減少了營銷與財務之間的手工憑證的制證量，同時將供電企業(yè)與銀行對賬工作前移至營銷環(huán)節(jié)，通過信息化系統(tǒng)自動核對到賬信息進行確認，降低了銀行記賬的差錯率。

（3）營銷業(yè)務應用系統(tǒng)銀行明細匯總表的建立為電費出納提供了銀行明細賬的記賬依據(jù)，電費出納依據(jù)營銷業(yè)務應用系統(tǒng)銀行匯總明細表建立電子銀行存款明細賬，無需進行手工明細賬的逐筆登記工作，同時，電費出納每月月底不再進行銀行手工對賬，工作量減輕了95%。

（4）實現(xiàn)電費資金的全過程管控，賬務實現(xiàn)全閉環(huán)管理。通過信息化系統(tǒng)完成電費收費日結、收費解款、解款確認、到賬確認步驟，電費實收及賬務處理全過程閉環(huán)線上管理，實現(xiàn)了對電費資金的全過程量化監(jiān)管和控制，有效降低了電費資金的財務風險。

（5）銀收企未收的未達款項完全線上管控。通過對電費資金進行到賬確認，月末未進行確認的銀行回單信息一目了然，電費賬務人員通過“轉不明款項”操作，將款項轉至相應的財務科目，確認款項的來源后，再轉回正確的財務科目，保證了每個銀行電費賬戶對此類款項形成連續(xù)的、可查詢的管理方式，確保了電費賬戶資金信息準確性與真實性。

（6）提高了電費入賬信息的查詢效率，極大縮短了退費工作的處理時限。通過營銷業(yè)務應用系統(tǒng)銀行回單查詢功能，可按月檢索出每個銀行電費賬戶進行到賬確認的電費的金額、到賬日期，收費員信息、日報編號、財務管控憑證號等重要信息，電費賬務員、實收審核員可隨時進行查詢，追溯用電客戶交納電費資金的歷史情況，改變了以往需要手工翻閱大量憑證的查詢方式，極大地縮短了用電客戶等待退費的時間。

3 結語

電費資金電子對賬模塊的應用提升了國網(wǎng)寧夏電力公司整體電費賬務處理的電子化水平，大大減少了營銷與財務之間的手工憑證的制證量。系統(tǒng)化收費日結、收費解款、解款確認、到賬確認實現(xiàn)了閉環(huán)式實收及賬務處理，實現(xiàn)了對每筆電費資金的狀態(tài)跟蹤，實時監(jiān)控營銷系統(tǒng)在途資金現(xiàn)狀，減少了資金的在途時間，直觀地反映了電費回收情況，從而提高了資金安全防范能力。

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F719

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2096-0298（2016）07（b）-022-02