工程項目實施的風險及評價分析

陳梅

(湖南師范大學基建處，湖南長沙　410000)

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工程項目實施的風險及評價分析

陳梅

(湖南師范大學基建處，湖南長沙410000)

摘要:通過典型案例，描述了工程項目實施過程中的風險現狀，并探討了其對質量、進度、造價的影響，指出建設單位在工程實施中應當進行風險的識別、分析、評估，建立科學和完善的工程項目管理制度，控制風險的產生。

關鍵詞:工程項目，風險，地質勘探，工程管理

0　引言

工程項目的實施過程是一個周期長、投資大、一次性但又復雜的過程，存在很大的不確定性和風險，工程項目風險是指在策劃、規劃征地、設計、招投標、采購、施工及竣工驗收等各個階段可能遭遇到的風險，如何準確地識別工程項目中的各種風險是工程項目建設中的關鍵問題，建設單位若風險管理意識較弱，不能很好地預見、識別、控制風險，就會產生各種工程質量、工期、造價的問題。下面列舉幾種工程項目的風險現狀。

1　工程項目風險現狀

1．1征地拆遷存在的風險

工程前期，征地拆遷舊房能否順利進行是保證工程盡早開工的關鍵。某新建工程在2006年拆遷時受到嚴重阻礙，前后拖延了一年才拆完所有的舊房，由于建設方沒有充分估計到拆遷工作的復雜艱巨性，認為拆遷工作很快就能完成，便于2006年對該工程進行了招投標，但從簽訂施工合同后的一年時間里，建設單位不能及時提供具備施工條件的施工場地，到2007年8月拆遷工作完成后才向施工單位發出開工通知單，但此時因受國內外多種因素影響，建筑材料費和人工工資已較一年前大漲，為了企業的利益，施工單位在開工時對建設單位提出了工程造價索賠，要求因人工和材料價格上漲共增補工程造價260萬元，其依據為施工合同中對發包人違約條款的規定:發包人不履行合同義務(合同中規定發包人在2006年8月提供具備施工條件的施工場地)，發包人承擔違約責任，賠償因其違約給承包人造成的經濟損失，順延延誤的工期。

1．2地質勘探存在的風險

上面舉例的工程，因前期拆遷工作不能順利進行，導致地質勘探工作就不能進行，建設單位為了加快設計進程和招投標，讓設計單位僅憑地質參考資料和經驗作出了一個臨時基礎施工圖，供本工程的招投標和編制預算使用，后來拆遷工作完成后，正式的地質勘探資料才做出來，設計單位又依據正式的地勘資料出了一套新基礎施工圖紙，因新基礎圖比原基礎圖增加了不少工程量，施工單位的投標預算又是根據原基礎圖紙編制的，施工方要求建設單位增加基礎部分造價索賠約80萬元。

另一個工程項目，前期雖然進行了地質勘探，但地質資料中的土質情況與實際開挖后的土質情況有很大出入，原基礎設計為人工挖孔樁產生了較大變更，樁的直徑和數量都有大量增加，造成基礎項目造價大量增加，工期拖延。

1．3圖紙設計存在的風險

因圖紙設計深度不夠、設計說明不準確等設計問題，會造成后期邊施工邊變更，工期延長，工程造價難以控制。例如，某工程項目的原設計注明:鋁合金材料采用70系列產品，玻璃幕墻應由具有設計資格單位進行二次設計。在施工期間，幕墻的二次詳細設計圖紙中又注明幕墻鋁合金采用110系列。在竣工結算時，因在編制投標預算時幕墻鋁合金是采用70系列，后來施工時變更為采用110系列，施工單位要求建設單位對幕墻鋁合金材料變更增補造價。

因原設計圖紙中對局部構件標注不詳細，建設方編制清單時就會造成漏算和錯算，在施工期間，設計單位才對圖紙中這些標注不清的項目進行具體說明，在工程結算時施工方會要求對這部分漏算和錯算的項目進行造價索賠。

1．4招投標存在的風險

有的建設單位把一個大的建設項目劃分成幾個項目進行招標，前期土方大開挖工程招一次標，基坑支護工程招一次標，主體建安工程招一次標。施工階段，幾家施工單位難以協調配合，責任劃分不明確。土方開挖不到位就會影響基坑支護，基坑支護不準確就會影響基礎工程，最后造成工期拖延，工程質量問題，造價增加。

有的建設單位每年總是由幾個固定的項目經理承包工程項目，原因就是買標，有的人能買幾個標段。原中標公司在工程上沒有實際行動，卻私自將中標文件以收取公司管理費等方式轉讓給自然人，造成招投標與實際施工中在施工人員配備、施工組織設計、工程技術力量嚴重缺損，有的直接導致工程質量問題。

1．5工程管理存在的風險

工程建設管理具有很強的專業性，工程建設中需要進行質量、進度、造價控制的環節很多，要求很高，在現實中，因建設單位的組織管理薄弱造成了許多風險。

例如有些建設單位在現場施工管理上對項目變更的必要性和合理性沒有監督，對變更造成的損失沒有相應的責任制約，對超計劃投資的變更部分未按規定程序重新進行報批，而是先斬后奏，造成既定事實，再要求增加投資;有些設計師為了達到更好的外觀效果，在施工期間否定原設計方案，而采用更新穎高檔的裝飾材料;還有設計部門、監理部門、施工單位和甲方施工員串通一氣，故意進行設計變更，造成實際施工與計劃脫節，人為的出現大量的計劃外工程項目，造成工程造價的失控。

1．6竣工結算審核存在的風險

竣工結算審核是進行造價控制的最后一關，也是甲乙雙方利益矛盾的焦點，部分施工企業受利益驅使，抱有蒙混過關的僥幸心理，故意抬高工程結算造價，如果甲方審核員不認真仔細地進行結算審核，就會達到他們“審漏就賺”“審出就減”的企圖。

審核工作中常出現的問題有:1)對招標文件、合同文件中的條款理解不清，造成不該調增的項目卻調增、該調減的項目卻沒調減;2)因監理工程師對變更簽證不到位，審核員又不到工程現場進行仔細調查，造成實際施工中沒有發生的項目沒有從投標造價中扣除;3)對變更項目的工程量不按計算原則計算，特別是基礎部分的變更項目，如土方量、混凝土量、磚石量等，錯誤最大的計算方法是用實際發生的基礎工程量減去投標預算中的基礎工程量，結果大大增加了基礎部分的造價;4)對投標時暫定材料的選擇和定價沒有多方的監督機制，導致材料的質量和價格有問題。

2　風險的識別、分析及防止措施

為了有效控制投資風險，投資方首先要對工程項目的風險進行識別、預測并量化，研究避免風險并尋求降低風險對工程質量、工期、造價等帶來的損失，這是建設項目能否成功的關鍵。

1)要找出影響工程項目的主要風險因素，即進行風險的識別。建設單位的風險通常包括人為風險、經濟風險、自然風險。a．人為風險包括主管部門的管理體制和法規不健全，資金籌措不利，不可預見事件，合同條款不嚴謹，承包商缺乏合作誠意以及履約不力或違約，材料供應商履約不力或違約，設計有錯誤，監理工程師失職等。b．經濟風險包括宏觀經濟形勢不利，投資環境惡劣，市場物價不正常上漲，通貨膨脹幅度過大，投資回收期長，基礎設施落后，資金籌措困難等。c．自然風險主要指惡劣的自然條件，惡劣的氣候與環境，惡劣的現場條件以及不利的地理環境等。

2)對工程項目可能發生的風險進行調查分析，并進行量化評估。建設項目每個階段所占的風險比例見圖1，圖中可見勘探設計階段和施工階段存在的風險比例較大。

圖1　工程項目各階段投資風險比例

3)建立和完善建設項目的科學管理制度是有效控制風險的保證。a．實行公開招標投標制度，依照招標投標法的規定，不僅施工要招標，勘察設計、監理和設備采購都應招標。強化標后監管，簽訂合同后，招標人必須加強對中標人的履約管理，發現中標人有掛靠、轉包、違法分包等問題，要及時收集相關證據交招管辦和相關行政主管部門，并積極協助查處。b．投資控制和審計監督制度。為了有效地控制工程造價，項目建設必須做到:先勘察后設計、先設計后施工、先驗收后使用。杜絕隨意增加變更項目，維護計劃管理的權威性，對工程變更項目應先做預算，再上報審批，然后施工，變更項目總造價應嚴格控制在不可預見費范圍中。現場經濟技術簽證須經甲方、監理、審計三位一體共同確認方可納入決算，以防止工程管理人員與施工單位通過現場簽證來增加造價。c．加強社會監督制度。工程投資額巨大，必須建立監督制衡機制，紀檢、監察、計劃、財務、建設、審計和工程項目的使用部門，都應當在各自的職責范圍內加強對工程項目運作過程的監督。

參考文獻:

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［2］ 劉伊生．建筑項目管理［M］．北京:北方交通大學出版社，2001．

［3］ 楊劍飛．高校基建管理機制創新初探［J］．建筑管理現代化，2006(8):16．

［4］ 李飛．高校基建管理手冊［M］．北京:中國水利水電出版社，2005:9．

中圖分類號:TU712

文獻標識碼:A

文章編號:1009-6825(2016)17-0236-02

收稿日期:2016-04-04

作者簡介:陳梅(1968-)，女，工程師

On risks in engineering program implementation and evaluation analysis

Chen Mei
(Infrastructure Department，Hunan Normal University，Changsha 410000，China)

Abstract:According to the typical cases，the paper describes the risks in the implementation of the engineering programs，explores its influence of the quality，progress，and cost，points out the risk identification，analysis and evaluation should be undertaken by the construction units in the engineering implementation，and establishes the scientific and perfect management system for the engineering programs and controls the risks．

Key words:engineering program，risk，geological survey，engineering management