商業銀行信貸風險形成的內部因素

孫美林

摘要：實踐中，對商業銀行信貸風險形成的內部因素梳理及控制，有利于提高商業銀行的信貸風險管理水平，提高商業銀行自身的市場競爭力，促進商業銀行更好更快的發展。本文就商業銀行信貸風險形成的內部因素進行了探討。

關鍵詞：商業銀行；信貸風險

商業銀行信貸風險管理是商業銀行的關鍵，在當前經濟形勢下行時期，商業銀行風險案件不斷發生。通過對商業銀行信貸風險形成的內部因素梳理及控制，有利于提高商業銀行的信貸風險管理水平。商業銀行信貸風險形成的內部因素主要包括：

1信貸風險管理文化建設不到位。

信貸風險管理文化作為銀行文化組成的一部分，是被全體信貸員工接受的制度、觀念、行為等。部分銀行的信貸風險管理文化建設不成功，致使信貸員工無法形成統一的信貸文化，無法做到既關注業績又關注風險控制，發展理念與信貸風險管理理念沖突，發展目標定位擴大規模，忽略了信貸風險給銀行帶來的損失。二者不能同步兼顧，使得商業銀行今后的發展動力不足。

2信貸風險管理組織架構不合理。

部分商業銀行目前的信貸風險管理組織架構存在審貸不分離，致使分行信貸風險事件發生率提升，考核獎懲目標設置不合理，以業績考核為主，各支行在經營中、業務員在辦理業務時只注重業績而不顧信貸資產的質量。信貸風險管理各部門職責不明，且部門間銜接機制不完善。雖然各部門的授權和責任劃分明確，但是在具體實施中部門職能重疊和交叉，部門銜接中負責人員常常更換。

3信貸風險管理流程不健全。

部分商業銀行的信貸風險管理流程不健全，表現前期注重規模發展而有意忽略信貸風險監控，事后的監控不到位，風險事件發生時沒有預設應急處理方案，依舊以傳統理念進行處理；信貸業務流程中，前一項審核通過后，方可進入下一個環節，層層上報，集審貸權于上層，業務辦理效率低下，且信貸風險事件發生后，反映遲緩。對客戶信貸風險的評定以客戶提供的財務報表為準，且在專業性評定人員未參與的情況下，對客戶進行風險分析和評定，使得風險把控不準。

4信貸風險管理技術運用不善。

部分商業銀行信貸風險管理技術運用中，風險度量技術落后，不能構建符合客戶的模型專門分析信貸風險。內部對客戶的信用等級評估時，信息收集不全造成的信息不對稱，使得風險評定有誤差；風險度量技術的使用中人為主觀因素權重大，不能做到客觀評定。信貸組合管理手段的運用受外界干擾太多，無法做到信貸資產最優組合，不能降低商業銀行信貸損失。