中國農村金融組織與農民專業合作社金融職能的考察

張 蓓

（山東現代學院 人文學院，山東 濟南 250013）

中國農村金融組織與農民專業合作社金融職能的考察

張 蓓

（山東現代學院 人文學院，山東 濟南 250013）

正規金融機構不能滿足農村發展的資金需要，這促進了專業合作社內部的資金互助。文章首先對農村金融體系的基本構造和開展過程，決定農村金融的因素進行整理總結。以山東省臨沂市2個農民專業合作社為例，對專業合作社內部資金互助過程的實況進行研究，揭示了農民專業合作社如何在農家社員中實現金融職能。

金融制度；農村資金互助社；農民專業合作社；金融職能

［DOI］10.13939／j.cnki.zgsc.2016.46.094

1 中國農村金融體系的基本構造和開展過程

1.1 農村金融體系的構成

我國農村金融體系由正規金融組織和非正規金融組織組成。前者有中國農業銀行、農業發展銀行、農村信用合作社、郵政儲蓄等；后者是各種民間金融組織。2006年年末，由村鎮銀行、農村資金互助社和借貸公司組成的新型農村金融機構得到推廣。到2011年年底，全國35省（自治區、直轄市、西藏自治區除外）共建立新型農村金融機構1294所，其中農村資金互助社161所。

1.2 農村資金短缺和非正規金融機構

伴隨金融制度改革，商業銀行取消對農戶及鄉鎮企業的信貸業務。商業銀行必須用有效抵押物才能獲得銀行貸款，2010年《中國農業銀行2009年年度報告》中，全省的存儲余額占全體的40%，貸款比率不足29%。

根據農業部1996年發布的抽樣調查結果，近70%的農戶資金借貸依賴非正規金融機構。清華大學2006年發表的《中國農村金融發展調查報告》中，農村的非正規金融占51.3%，仍然占據中心地位。

1.3 決定農村金融的因素

筆者根據農村金融的特點將決定農村金融的因素分為內因和外因。內因是目前農戶不可避免的金融借貸存取難問題，這是最大、最基本的問題。外因是金融機關和政府政策，這是解決農村金融問題的關鍵。

1.4 農村金融自由化與新型農村金融組織的設立

2006年銀監會降低了農村銀行業準入標準，次年10月在全國施行，農村金融改革鼓勵建設農村融資機構，國內外銀行、產業、民間等資金，都可以在農村進行銀行投資、收購及新設等業務。農村金融市場的開放促進了新的農村金融組織的增加，對現行農村正規金融進行了大幅調整。

2 農民專業合作信用社的展開與類型

2.1 農民專業合作社的金融需要

農民專業合作社是農村物資、技術、營銷的流通中心，在農村經濟發展中起到了重要作用。伴隨著近幾年農業結構調整，農村運營、消費資金需求迅速增加。然而，正規金融機構不能滿足農村發展的資金需要，這就促進了專業合作社內部的資金互助。

2.2 農村金融政策的支援

2009年政府1號文對農民專業合作社信貸業務試點展開工作進行了具體部署。農村金融政策力度增強，旨在解決農戶融資難問題。銀監會同時發布《農民專業合作社工作意見》，文件指示：滿足規模和條件的農民專業合作社可以開展內部信貸合作，大力開展農村資金互助社模型工作。

2.3 展開類型

農村專業合作社是以成員互助為目的的組織，具有經濟互助性，擁有組織結構，成員享有權利、負有責任，是社員內部資金互助，進行貸款和結算業務的職能部門。但其多數不被銀監會批準，除存款業務，基本得不到政府資助和其他金融機構的資金借貸。

農村資金互助社是由農民及企業出資，自愿入股，為成員提供存貸款、結算等互助性金融業務。農村資金互助社是經銀監會批準，在工商管理部門登記的法人。鄉鎮級最低資本金為30萬元，村級最低資本金為10萬元，發起人必須10人以上。個人或企業出資率不得超過10%，不允許開設分支機構。法人為企業法人或農民專業合作社法人。

3 農民專業合作社金融機構的考察

3.1 農民專業合作社內部資金互助——莒南縣坊前鎮花生專業合作社

3.1.1 莒南縣坊前鎮花生專業合作社的概況

莒南縣坊前鎮花生專業合作社于1996年建立。2000年，全縣實現花生總產值5億元，占農業總產值的1／4強；收購加工30萬噸，銷售28.7萬噸，實現銷售總收入14.5億元；完成出口供貨10萬噸，出口供貨額達2.1億元，分別占全國、全省花生出口供貨總額的18%和33%；自營出口創匯1000多萬美元，占全縣自營出口創匯總額的40%。2015年，種植面積穩定在260萬畝左右，面積、產量均居山東省首位。

3.1.2 花生專業合作社資金互助的開展

花生專業合作社肥料、農藥、農機和加工機器的共同購買，給農戶節省了大量的資金。取得專業合作社獨立出口許可權，打開的國際市場。同時，隨著業務的擴大，生產、經營資金不足的問題日益顯著。合作社提出了社員間資金互助的提案，2006年花生專業合作社資金互助部門正式成立，社員分為個人和團體社員，出資分為基本股和發展股，額度分為500元／戶和1000元／戶。

3.1.3 滿足農戶需求的金融服務

花生專業合作社設立后為社員提供金融服務：一是結算業務。合作社互助部門為社員設置賬戶，通過賬戶轉賬完成；二是信貸中介業務。提供短期小額貸款服務。根據金額多少審查方法不同，并根據每位社員的信貸等級，利率也有所不同。

3.1.4 擔保方式

為了確保資金安全，貸款時必須有2人及以上的擔保人且擔保人為合作社出資社員，貸款金額為出資人出資金額的80%以下。如有損失，由擔保人的出資彌補資金損失。

3.1.5 坊前花生專業合作社內部資金互助成果

2006—2009年間，為社員提供資金約370萬元，2008年一年，資金互助部門增收超過19.6萬元，社員平均增收1675元。

3.2 以農民專業合作社為基礎的農村資金互助社

3.2.1 沂水縣姚店子鎮農村資金互助社的成立過程

沂水縣姚店子鎮轄50個行政村，4.5萬人，5.3萬畝耕地，是山東省最大的生姜集散地。由于生姜的生物特性，生產、加工、販賣的季節性非常強，因此農戶生產期間的短期流動資金必不可少。在這種情況下，形成了合作社社員之間的資金互助。

3.2.2 政府支援體制

2008年3月26日，沂水縣姚店子鎮農村資金互助社得到銀監會及地方政府認可，成為山東省第一個農村資金互助社模型開展金融業務。在當地政府大力支持下，互助社由48戶農戶參加，資本金53.7萬元，成立農民專業合作社法人在當地工商管理部門注冊。由副市長牽頭，市政、金融、流通、稅務、治安等部門負責人在以《模型工程實施計劃》為指南的文件基礎上，制定了全面支援體制。

3.2.3 資金互助社資金結構調整

生姜栽培期資金借貸主要以栽培農家為主。生姜的收獲期資金借貸主要以加工農家為主。儲存販賣期通過農民資金互助社將生姜栽培和加工農戶剩余資金借貸給販賣商，從中賺取利息。由此得出，通過資金互助，籌集、使用資金以維持農業生產，并將農產品販賣收益資金再次投資產生收益。資金互助社信貸業務與農民專業合作社經濟發展緊密相關，提高社員生產、生活水平的同時發揮著促進專業合作社金融發展不可或缺的作用。

3.2.4 姚店子鎮農村資金互助社內外部關聯

資金互助社從社員處融資用于社員資金需要。在政府的大力支持下，得到最惠政策并免除營業稅，得到農業發展銀行30萬元融資，農村信用社為社員提供擔保。

3.2.5 姚店子鎮農村資金互助社的管理運營體制

資金互助社以《資金互助社章程》為指導方針進行各項工作。一是業務范圍：除儲蓄和貸款結算外，可以買賣政府債券和金融債券，也可在其他金融機構融資。二是貸款金額限制：資本充足率不低于8%，對單一社員貸款總額不超過資本凈額的15%；十大戶貸款總額不超過資本凈額的50%。三是貸款利息：貸款期限6個月以內月利率為13‰；12個月以內月利率為14‰。四是擔保方式：3萬元以下貸款必須有1名擔保人；3萬元以上貸款必須有2名以上擔保人，具體內容根據《信貸管理辦法》進行實施。

3.2.6 姚店子鎮農村資金互助社成果

2008年3月至2009年年末，資金互助社出資社員增至108人，資本金增至170萬元，共借貸70余次，合計借貸額481萬余元。在此期間，不良借貸發生率為零。約盈利14萬元，收益率在20%以上。

4 結 論

我國農村金融改革正如本文案例所述，成果顯著，但我國農村發展不僅存在農村金融問題，還存在農產品流通基礎設施建設、農民組織等問題。我國農村要更快、更好地發展，需要再更廣范圍地相互結合各個層面，各項事業共同發展。

［1］陳錫文.中國農業、農村改革成績與課題［Z］.2010.

［2］夏英，宋彥峰.我國新型農村合作金融類型及其發展現狀考察［J］.中國合作經濟評論，2012（1）.

［3］岡崎久實子.中國農村金融制度改革現狀與課題：銀行金融機關再生與三農政策中間評論［J］.金融研究，2010（4）.

［4］泉田，洋一.農業金融特質論再考［M］.東京：東京大學大學院農學生命科學研究科：農業·資源經濟學專攻，2012.

本文系“關于促進山東省農村金融經濟服務化的路徑研究”課題相關研究成果。

張蓓（1982—），女，漢族，山東濟南人，助教，碩士。研究方向：區域經濟開發。