淺議商業(yè)銀行信貸風險管理

摘 要：借款企業(yè)的違約不僅使商業(yè)銀行資金使用形成惡性循環(huán)，而且也嚴重制約和影響了國民經(jīng)濟的健康發(fā)展。本文分析了商業(yè)銀行在目前暴露出來的主要信貸問題，在此基礎上提出了加強銀行信貸風險管理的建議。

關鍵詞：商業(yè)銀行 信貸風險

一、引言

當前，借款企業(yè)對商業(yè)銀行貸款的違約非常普遍，商業(yè)銀行面臨很大的信貸風險。雖然有一部分違約是因為借款企業(yè)經(jīng)營困難，無力還款，但也有一部分違約是因為借款企業(yè)不講誠信，故意拖欠商業(yè)銀行貸款。借款企業(yè)的違約造成了商業(yè)銀行大量的呆賬、壞賬，這不僅使商業(yè)銀行資金使用形成惡性循環(huán)，而且也嚴重制約和影響了國民經(jīng)濟的健康發(fā)展。

二、現(xiàn)代商業(yè)銀行暴露出的主要信貸問題

1.借款人還款能力差，違約風險高。當前，在商業(yè)銀行信貸工作中，有的信貸人員風險防范意識偏弱，執(zhí)行客戶準入標準不嚴格，對客戶準入把關不嚴，對于還款意愿低、還款來源不穩(wěn)定、還款能力差、具有極高違約風險的客戶違規(guī)放貸。個別信貸人員還收受賄賂，為企業(yè)貸款提供便利，讓不符合條件的企業(yè)獲得貸款。

2.放貸人安全意識缺失，未設置貸款第二還款來源。商業(yè)化以后，我國銀行發(fā)放信用貸款非常謹慎。不僅要求的條件多，而且額度一般都不大，通常只是對大型企業(yè)比如世界五百強的企業(yè)發(fā)放信用貸款。信用貸款在商業(yè)銀行的貸款中占比不大，商業(yè)銀行的貸款大部分為擔保貸款。但在擔保貸款中，抵質押貸款較少，保證擔保貸款較多。由于缺少有效的抵質押物，一旦出現(xiàn)風險，借款人沒有足夠可執(zhí)行的財產(chǎn)，第二還款來源弱化。而且擔保單位多為互保、循環(huán)保企業(yè)，這些企業(yè)在多家銀行融資，一家企業(yè)出現(xiàn)不良會對互保、循環(huán)保圈內企業(yè)造成代償風險，一家銀行壓貸會對圈內企業(yè)造成影響。部分互保、循環(huán)保企業(yè)圈套圈、圈連圈，情況復雜，互相之間影響很大，導致實質擔保能力不足、風險緩釋度低。

三、《白毛女》給銀行信貸風險管理帶來的啟示

1.嚴把客戶準入關口，盡職履行信貸審查審批職責。第一，要嚴把客戶準入，加大潛在風險客戶退出力度。是否對借款人放款，主要是看該客戶信用評級等級的高低。違約風險較小的客戶，信用評級的等級較高，可以對其放款；違約風險較大的客戶，信用評級的等級較低，就不能對其放款。因此，對于客戶信用等級的評定要認真嚴格，而且要確保實現(xiàn)有效評級全覆蓋。商業(yè)銀行應認真研究制訂各敞口定性指標的打分細則，為保證評分的質量，每一檔次打分均要有相應的材料支持。要重點關注政府融資平臺行業(yè)選擇、分池評級方法選擇、新建企業(yè)敞口選擇和專業(yè)貸款敞口選擇問題，準確選擇行業(yè)屬性、評級方法和評級敞口。同時，要扎實推進客戶分類工作，加快潛在風險客戶的退出步伐，進一步優(yōu)化信貸結構。對支持類客戶信貸投放力度可以加大，對維持類客戶應堅持總量控制、結構優(yōu)化策略，對潛在風險客戶要制定退出計劃，并按計劃穩(wěn)步推進。第二，要盡職履行信貸審查審批職責，加強信貸業(yè)務真實性管理。商業(yè)銀行應加強對借款人的貸前調查，掌握其生產(chǎn)經(jīng)營和財務狀況。審查人員要牢固樹立服務意識、努力提高工作效率，認真履行崗位職責，確保信貸審查工作有質有效開展。為加強信貸業(yè)務真實性管理，促進信貸業(yè)務健康可持續(xù)發(fā)展，對借款主體、基礎資料、財務報表、注（增）資、貿易背景、信貸業(yè)務品種等各個環(huán)節(jié)造假行為的主要表現(xiàn)形式和防范要點要進行全面梳理，逐環(huán)節(jié)制定作業(yè)標準和細化措施，以強化信貸業(yè)務的真實性管理，有效防范和治理信貸業(yè)務各領域、各環(huán)節(jié)虛假現(xiàn)象，防控信用風險。

2.落實足值有效擔保，確保第二還款來源安全充足、變現(xiàn)力強。第一，強化押品和保證人擔保能力管理。對于申請抵質押、保證貸款的借款人，要至少安排2名信貸人員（1名為管戶客戶經(jīng)理）進行現(xiàn)場實地檢查，現(xiàn)場核查企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營情況、資產(chǎn)狀況，現(xiàn)場核實保證人擔保能力，現(xiàn)場查驗抵質押物情況。尤其要重點核查借款人是否具有承貸主體資質、企業(yè)用信額度是否合理、檢查評估擔保企業(yè)和抵質押物是否具備擔保能力、是否按合同約定使用貸款、貸款期限是否合理等。對存在超額授信、超額擔保、“空殼企業(yè)”、貸款挪用、約期不合理等情況引致潛在風險的，應及時采取壓降授用信額度、追加有效擔保、提前收回信貸資金或調整期限、承貸主體等風險化解措施。要加強抵押登記、他項權證保管、信息錄入等關鍵環(huán)節(jié)的規(guī)范管理，清理期限錯配，嚴防虛假抵押。第二，加強貸款承諾和保證金管理。要進一步規(guī)范保證金管理和信息錄入，夯實保證金節(jié)約資本占用的信息基礎。對于貸款承諾占用較高的，要嚴格執(zhí)行貸款承諾控制計劃，通過采取“分拆大額合同、簽訂小額合同”、約定合同提款有效期等方法，減少貸款承諾占用。加強表外業(yè)務保證金管理，減少表外業(yè)務增量計劃配置。對風險較大的客戶、風險集中暴露的行業(yè)和區(qū)域，應適當提高辦理業(yè)務的保證金比例。

3.加強貸后管理，強化預警監(jiān)控和跟蹤處置。第一，強化到期貸款管理，加強貸后管理機制建設。信貸業(yè)務到期前，商業(yè)銀行應及時查詢借款人資金賬戶，分析判斷客戶還款資金情況，對賬戶余額不足、無還款能力或涉及小貸公司、關聯(lián)企業(yè)、民間借貸等第三方融資的，要及時分析和揭示風險，并采取有效的風險化解措施。在貸后管理機制建設上，應建立潛在風險客戶退出的信貸結構調整機制，將壓縮、退出類客戶以及具有潛在風險特征的維持類客戶納入退出名單，在考核方案中加大壓縮、退出類客戶退出考核權重；建立大額用信客戶分層集中監(jiān)管機制，把大額關注類貸款客戶，以及房地產(chǎn)、“兩高一剩”行業(yè)中的低信用等級客戶作為監(jiān)管對象，通過監(jiān)測企業(yè)授用信和財務變化情況及貸后管理履職盡責情況，防范大額用信客戶風險，對用信余額較大的關注類貸款客戶和高風險行業(yè)中的低信用等級客戶應進行重點監(jiān)管。第二，強化預警監(jiān)控和跟蹤處置。充分發(fā)揮在線監(jiān)測預警作用，盯緊借款人的貨物流、現(xiàn)金流、票據(jù)流，篩查分析風險信號。商業(yè)銀行要做好預警工作，依托數(shù)據(jù)直通車及預警監(jiān)測系統(tǒng)，對信貸業(yè)務進行在線風險監(jiān)控，及時發(fā)布信貸風險預警，通過網(wǎng)絡、媒體等多渠道采集信息，密切關注國家產(chǎn)業(yè)、行業(yè)政策變化和企業(yè)經(jīng)營風險事件。加強逾期、關注類貸款的日常監(jiān)測，特別是大額逾期欠息客戶、大額關注類貸款客戶、關注三級客戶和新調入關注類的客戶，要逐戶分析貸款逾期或形成關注類的原因，區(qū)分客戶自身經(jīng)營管理不善、擔保瑕疵、信貸期限錯配等不同成因對客戶風險的影響，采取有效措施化解逾期貸款和關注類貸款風險。加強風險信號跟蹤處置，要針對預警客戶及重點風險客戶，建立工作臺賬，持續(xù)督導風險處置。

4.積極清收不良貸款，多措并舉化解信貸風險。在當前經(jīng)濟下行的形勢下，企業(yè)承壓嚴重，鋼鐵、煤炭等行業(yè)舉步維艱，銀行貸款不良率攀升，不良占比大幅上漲，不良貸款余額成倍增長。在這種形勢下，商業(yè)銀行要堅持直接清收與依法清收相結合，創(chuàng)新產(chǎn)品、創(chuàng)新方法積極清收不良貸款，降低不良貸款余額。對于貸后檢查、用信重檢中發(fā)現(xiàn)的風險客戶，要及時采取增信、壓縮授用信或提前收回信用等措施化解風險隱患；對暫時資金困難但具有較好持續(xù)經(jīng)營基礎、有望通過重組盤活走出困境的客戶，在承債主體有實力、風險敞口不擴大、擔保措施不弱化的前提下，可以靈活運用再融資、調整期限和承貸主體等方式，化解潛在風險隱患；對重組無望、復活無門的企業(yè)堅決實施依法清收，提起訴訟。此外，應積極協(xié)調政府，促成政府及時對企業(yè)出臺稅收、土地變性、減免費用等政策，幫助企業(yè)度過難關。

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作者簡介：賈路琦，男，1994年10月生，籍貫河北省石家莊市深澤縣，河北經(jīng)貿大學金融碩士在讀。