金融危機環境下我國商業銀行風險管理問題的探討

陳昱曉

本文將探討我國商業銀行處理金融危機實境時的對策，并在該基礎上分析金融危機對國內商行的啟發，進一步引申國內商行風險管理中需要面臨的長期性研究課題。

一、金融危機的發生

金融危機于我們，并不陌生，可謂是一直在經歷。從二十世紀八十年代發生的拉丁美洲債務危機和美國儲蓄信貸協會危機到九十年代發生的北歐債務危機、日本房地產大泡沫崩潰、墨西哥龍舌蘭效應和亞洲金融風暴再到二十一世紀的美國科技網絡泡沫破滅以及現在最近的次貸危機，金融危機常常伴隨經濟周期的蓬勃發展而爆發，同時引發經濟趨向衰弱，代價也往往高昂。金融危機的形成原因雖然不盡相同，但總的算下來也是貨幣政策目標選擇的失誤、金融體系的內在不穩定性、宏觀經濟的內外部均衡沖突、金融擴張下的風險累積、經濟泡沫的過度膨脹、銀行或企業的道德風險和監管不利等。

二、我國商業銀行傳統策略

（一）事前控制

事前控制的核心是發現高風險授信客戶，并將其拒絕在外。銀行會在授信前先對借款客戶以及債款進行評價分級，掌握真實的信息，更好地識別和判斷出一些企業制造的假信息，還可以依照評級結果配合商業銀行自己的信貸政策和風險偏好作比較，來決定是否對客戶授信，借此辨別和避免一些高風險高投資的客戶，從而有效控制銀行信用風險，最大限度避免銀行的損失。

（二）事后抑制

在授信成功之前，要做好一切的準備措施，包括在成功授信成功之后的監管辦法。而在成功授信之后，必須要將對風險監管加以強化促進，以保障安全，防止發生惡性問題。一般在我國的商業銀業會對客戶有一定的要求，且需要于定期將相關資料向銀行繳交，以完善銀行對客戶的評估工作，防止突發授信后問題，導致損失的發生。另外，銀行方面派有專人對相關客戶進行監督，并定期進行實地訪查，以了解最新的客戶信息，并以此為基礎對客戶進行評級，以保障授信后的客戶質量。商業銀行對客戶的分級有優質、潛在與一般三個等級，根據客戶等級的不同，所采取的監管與訪查措施亦有不同，對客戶采取針對性的有效監管手段，能有效對客戶最新進展進行評估，實現有效監管，從而避免授信的惡化，給銀行造成嚴重損失。

（三）減少損失

由于商業銀行貸款的長期性，致使銀行對客戶的監督與管理需要更加精準與完善。長期的貸款時間中，客戶若出現意外或其它問題，通過有效的監管銀行可在第一時間作出有效反應，將貸款項目進行處理措施，以實現減少因援信客戶出現問題而造成的銀行損失。商業銀行為減少損失所采用的主要手段有以下四點。第一，派遣財務專家對已授信或將授信客戶進行財產評估，或是已授信客戶出現意外，致使銀行可能因此產生嚴重損失，則先由所派遣的財務專家對客戶財產進行評估同時，根據客戶實際情況進行調整，并幫助客戶解決問題，度過難關，以避免損失；第二，對客戶財產進行監管，一旦已授信客戶發生財務問題，并極有可以陷入財務危機時，立馬對客戶財產地行凍結，撤除對客戶的新增貨款，并由專人與客戶進行溝通，收回已發放給客戶的貸款款項、利息；第三，若已授信客戶出現財務問題，通過與銀行溝通以及專業調查評估之后，要采取追加擔保人與擔保金的方式來繼續授信；第四，對陷入財入危機的已授信客戶，可通過追加冖的抵押資產來減少銀行方面的損失。

三、我國商業銀行現階段信用風險管理問題

（一）歷史數據數據庫缺乏，模型無法構建

如今我國的商業銀行信息化時代已較為先進，其管理系統的智能化亦比較發達，為銀行的信息管理工作提供了有效幫助。但是，亦有許多銀行對歷史的數據信息并未消做好錄入與儲存工作，致使銀行歷史數據失真，直接導致了部分信息的可信度變低，從而導致部分客戶信用風險模型無法實現真正構建。

（二）評級機構落后

由于國內缺乏成熟的外部評級機構，只好依賴于國外的評級機構來提供信用評級，而國外的評級機構，相對于本國來說對國情狀況畢竟做不到十分的了解。對于內部評級，國內多數銀行采取的是利用客戶的歷史財務信息及其對應指針來評分，而歷史財務信息又不能反映出客戶未來發展趨勢，在長期貸款中評分更是不靠譜了，除此以外，國內缺少對現金流量的及時預測，很難真實反映客戶未來的償還債務能力。

（三）信用風險管理工具有限

之所以國內商業銀行實用性信用風險管理工具有限，是因為我國衍生性工具商品市場仍處于發展初期，以衍生性商品的缺乏為突出表現。另外我國在國際市場上風險量化方面也很落后，無法建成現化化的科學信用風險量化模型，現在大多由各銀行信貸職員進行評級，必然帶入一定的主觀性。

四、啟示與改革

面對各種金融危機，探討其發生的起因和特點，或與之前其它幾次的共性，以及其向中國經濟暗示傳導的機制，將有助于我們研究判斷危機發生后可能對我國經濟的影響，還有助于我們深刻認知和反省金融危機背景下國內商業銀行實施風險管理的重點和意義。

（一）高度關注外幣債券投資風險

這也算是新型金融危機傳導的渠道之一。在最近的一次危機中，國內的主要商行持有較多的美國次級按揭債券及相關資產，因此造受了重創。在今后投資外幣債券之時，國內商業銀行應有更謹慎的態度和穩健的投資策略。

（二）審慎開展海外并購活動

在世界性的金融危機大環境下，我國國內企業亦會受到國際行情影響，而造成嚴重性損失。比如，在次貨危機的影響下，我國的中投證券公司，因為受到黑石與摩士丹利等公司財務危機的影響，致使投資失利，最終造成嚴重性的損失，造成中設證券資本重傷。國際經濟與國外市場、技術等所帶來的經濟效益吸引著許多的國內企業，然而，對于與國外企業的合作、投資等，國內銀行還需要慎之又慎，做好授信前的財產安全評估工作，并對授信后的可能問題做好準備措施。對于授信成功的客戶，要加大財務監管，一旦發生問題，立即反應，以最大化的減少銀行損失。對于海外并購活動，當世界性金融危機發生時，銀行可盡量少開展此類活動為益，以阻斷可能風險，并對海外并購風險做好完善的評估工作，以保障信貸安全。

五、面臨長期性課題

最后，我想談的是商業銀行風險管理面臨的是一種長期性，對金融危機的深究帶給國內商行縱使有眾多有益的啟示，能有效地去解決很多問題，但個別問題的復雜相關性決定了它們不可能在短期內得到解決，因此就需要商行把它們作為長期性課題來研究，從各個角度出發尋找最佳解決方案。