大學生財商狀況的深度分析與對策

趙萍

【摘 要】財商與智商、德商并稱三商，是評價大學生工作和生活能力必不可少的素質標尺。財經管理類高職院校培養(yǎng)面向企業(yè)生產經營一線的財務、營銷、管理類應用型人才，財商教育更是其中的關鍵一環(huán)。文章深度分析當前高職大學生的財商狀況，旨在提出切實可行的應對策略。

【關鍵詞】財商；理財能力；對策

一、財商

財商是指一個人認識和駕馭金錢運動規(guī)律的能力，包括兩方面：正確認識金錢與金錢運動規(guī)律和正確利用金錢與金錢運動規(guī)律，是指能夠熟練地掌握多方面的投資理財知識，具備較高水平的理財能力，能在理財知識和技能的基礎上形成良好的金錢觀、消費觀。【1】

財商一般可以從觀念、知識和行為三個方面來理解，觀念指對金錢、獲取金錢所具有的一種理解，包括正確的財富觀，理性的消費觀和科學的理財觀等等；知識是獲得財商能力所必備的成體系的經濟知識、商業(yè)知識、法律知識、金融知識、財務知識以及金錢運動規(guī)律等多方面的內容，還包括倫理道德、社會認知；行為是財商的最關鍵因素與核心，它指在正確的財富觀念、良好的知識基礎之上，能較為順暢地運用金錢運動規(guī)律，科學地消費財富、正當?shù)貏?chuàng)造財富的能力。三方面有機結合，缺一不可。財商屬于生存能力的范疇，可通過后天的理財教育得以鞏固和加強。

二、財商教育

財商教育是當前一種非主流的教育形式，就是通過普及理財投資等財商形成必備的基礎知識來改變受教育者的理財意識，借助多種方法來提升受教育者的金錢觀、財富觀、消費觀和理財能力與技巧，從而形成良好的財商素質。素質形成非一日之功，財商教育需要聯(lián)合包括學校和家庭在內的各種社會主體的參與，需要借助理論、實踐等多種教育手段，以多種形式融合在專業(yè)教育過程中，是一項復雜的、需要長期探索和積累的工程。財商教育的提升和普及是高職院校培養(yǎng)高素質，技能型人才的重要課題，尤其對于財會與經管類高職院校來說，更是重中之重。

三、高職大學生財商培育的現(xiàn)實意義

（一）高職學生適應經濟發(fā)展的必然要求

隨著經濟社會發(fā)展，科技進步，意識突破，人們的生活方式也悄然發(fā)生變化。儲蓄、債券、股票、基金、信譽卡、支付寶、網絡銀行等經濟事項越來越多地走進人們的生活，收入、財富、消費、理財?shù)确矫娴氖录髟琢瞬栌囡埡蟮恼務摚碡斈芰Ω浅蔀樘嵘钯|量的基本能力之一。高職大學生作為消費群體中非常具有戰(zhàn)斗力的一支隊伍，直接影響著家庭消費的方向和趨勢，推動著內需的擴大。并且未來，隨著高職大學生步入社會，他們也將是經濟消費和經濟建設的重要力量，是擔起創(chuàng)造財富、促進GDP增長的重要力量。然而，絕大多數(shù)90后高職大學生成長在物質極大豐富的時代，對貧苦的體驗較少，加之受社會不良風氣的影響，拜金主義、鋪張浪費、盲目攀比等現(xiàn)象時有發(fā)生。也是這些都很大程度上源于理財觀念的薄弱和財商教育的缺乏。根據(jù)權威機構的調查結論，中國大學課程體系里鮮有針對財商培養(yǎng)和理財能力訓練而開設的課程，廣大青少年的財商教育幾乎是一片空白。教育缺陷與社會進步都要求高職學生通過接受財商教育，提升財商素養(yǎng)來應對社會經濟發(fā)展的各種挑戰(zhàn)。

（二）財商是構成高職學生綜合職業(yè)能力的重要內容之一

高職教育直接面向社會培養(yǎng)技能型人才，是鍛造優(yōu)質可用“產品”的最后階段和重要步驟。正確的財富觀、消費觀和理財能力教育可以有效切斷“拜金”、“腐化”、“奢靡”等不良思潮的影響，提高學生思想意識和綜合素質，使高職人才培養(yǎng)與飛速發(fā)展的社會經濟需求成功對接。一方面增加學生的生存能力、就業(yè)能力，使學生理性對待金錢，健康消費，減少就業(yè)盲目性；另一方面又能立足工作崗位，樹立“企業(yè)是我家”的主人翁精神，用正當方法和途徑擴大財富，管理財富，減少假公濟私、經濟犯罪等違法行為，具有十分重要的現(xiàn)實意義。

四、高職大學生財商狀況分析

（一）財富觀狀況分析

1、健康的財富觀念

調查中對“金錢是萬能的”、“有錢就會受到別人的敬仰”、“有錢就會得到健康幸福的生活”、“金錢是衡量一個人價值的主要標準”、“金錢是成功的象征”幾條論斷的認同程度進行測試，采用李克特五級量表，認同的程度越高，分值越大。絕大多數(shù)被調查者對金錢都有清晰健康的認識，各條論斷的平均分在1.04—1.92之間。其中，“金錢是萬能的”最被調查者所批判，有近九成的被調查者持強烈反對意見，對于“金錢是成功的象征”，除了大部分同學持反對、特別反對態(tài)度外，還有部分同學持有中間態(tài)度，認為金錢確實可以作為成功的一個尺度之一。

2、崇尚用勤勞、智慧致富

在金錢的獲取方面，絕大多數(shù)被調查者表示愿意通過個人的勤勞和智慧獲取，鄙視不勞而獲、投機取巧、貪污受賄、以次充好等不法致富行為。有83.36%的學生認為擁有財富不能成為不努力工作的理由，80.29%的學生覺得財富可以幫助更多的人獲得經濟自由，從而投身于自身價值的實現(xiàn)。

（二）消費觀狀況分析

1、消費自主性強，消費金額較為適度

脫離了父母視線的高職大學生，具有完全的消費自主性。吃穿用度可完全根據(jù)個人的需求和愿望進行，父母干預較少。這就出現(xiàn)了兩個極端現(xiàn)象。家庭條件較差的學生，一般懂得節(jié)儉，月消費金額小于等于1000元，能很好地安排個人在各方面的消費數(shù)額，占調查人數(shù)的12.91%，多數(shù)為女生。家庭經濟較為富裕的，則出現(xiàn)了大手大腳、揮霍浪費的情況，這部分人男女參半，月消費額平均超過5000元，但人數(shù)不多。所占比重較大的人群月消費金額在1000元到2000元之間，超過調查人數(shù)的60%，還有14.23%的學生月消費金額在2000元到3000元之間。總的來說消費金額適度，但仍有合理節(jié)制的空間。

2、消費布局不甚合理，缺乏科學規(guī)劃

從消費計劃上看，消費隨意性較大，每月的開支范圍大小、開支項目多少和具體項目開支數(shù)額等方面缺少科學規(guī)劃，多數(shù)同學沒有明確的資金運用清單，想花就花是一種常見狀態(tài)。因此有超過半數(shù)的學生表示每月可支配費用前松后緊，快到月末就捉襟見肘了，有的甚至未到月末就得再從家里申請資金。調查中發(fā)現(xiàn)，消費有計劃或簡單安排的占人數(shù)的16.47%，很少有計劃，偶爾安排的占被調查者的60%，其他則皆是隨意一黨。

從消費內容上看，以吃飯（零食）、玩、購置衣物飾品、化妝品為三項主要消費，用在購買書籍、學習用品、支付各項額外學習上的費用占的比重不大，低于月消費額的10%。；消費結構存在著顯著的性別差異，男生消費主要集中在吃飯和購置各種電子產品、支付手機費、購買游戲幣等玩的項目上；女生則用于購買零食、化妝品和漂亮的衣服、飾品、鞋子上面。總體來看，消費結構不太合理，用于學習成長和個人興趣愛好培養(yǎng)方面的投入較少。 （下轉第135頁）

（上接第133頁）

（三）理財意識和理財能力狀況及分析

1、理財意識匱乏

雖然有93.56%的被調查者認為高職學生有理財能力培養(yǎng)的必要，但對于理財究竟是做什么，多數(shù)被調查者并不清晰。有近半數(shù)的學生認為，理財是大人的事，學生沒有賺錢，其可支配收入不多，不足以理財。認為理財就是定期儲蓄，適時投資，買股票的人占42.17%；認為高職學生目前不用理財，等有收入之后再理財不遲的學生超過被調查者的一半。由此可見，當代高職學生的理財觀念還很缺乏，還沒有真正弄清理財?shù)恼嬲饬x。

2、希望獲取更多的理財技能

對于是否愿意接受理財教育，絕大多數(shù)學生表示贊同。87.46%的學生表示希望能在大學期間接觸更多的理財渠道和理財方法，82.93%的同學希望學校通過開設專門的理財課或舉辦各類理財講座、模擬炒股競賽等多種途徑來糾正個人認識偏差，促進理財教育的落實與提升。

綜上所述，高職學生基本上具備了健康的財富觀念，對金錢有客觀的認識，更樹立了“君子愛財，取之有道”的正確的獲取財富的思想。但對財富的消費缺少規(guī)劃，理財意識不清，理財能力有待進一步培養(yǎng)加強。

五、財商培育的策略研究

（一）營造良好的認知氛圍與理財環(huán)境

經管類高職院校本身就具有鮮明的“價值管理”特色，其設置的很多專業(yè)，很多課程都與財商培育直接相關。因此財商的培育應從日常活動的點滴開始，在整個校園營造良好的、濃郁的財商氛圍和理財環(huán)境。比如效仿某財經院校，建立財經廣場，可以用銅錢、算盤、賬簿等雕刻、展板，來弘揚財經文化，引導消費觀念；開設多種理財講座，掀起人人學投資、個個會理財?shù)膶W習熱潮；可以在全校范圍內組織學生進行模擬炒股大賽，提升個人投資能力；可以聘請創(chuàng)業(yè)成功或理財有道的學生、畢業(yè)生到學校傳授財富觀念和理財經驗等等，讓學生感受到理財不是有錢人的專利，人人都可以從現(xiàn)在做起，構建自己的“財富大廈”。

（二）滲透教學，積極發(fā)揮專業(yè)教育的作用

1、以理論課堂為主渠道，培養(yǎng)財商觀念

在會計和財務管理等財經課堂中有意識引入理財專題，將財商作為素質目標之一，展開教學設計，明確一個合格的會計人員必須具備正確的財富觀和消費觀，并具有一定的理財能力，這是基本的從業(yè)素質。其次，在授課過程中，將理財觀念融于會計內容，從財富積累和消費的角度介紹企業(yè)如何進行正確的生產決策，投融資決策以及利潤分配政策，如何節(jié)約開支，以最小的投入獲取最大限度的利潤，創(chuàng)造最大價值。課堂中為了活躍同學思維，可以組織競賽和辯論，讓學生結合個人在理財和消費方面的認識，探索企業(yè)擴大收入，降低成本的有效途徑。啟發(fā)思路，引導學生開源節(jié)流，學會投資理財和適當消費。

2、利用實訓課堂，引導理財習慣的養(yǎng)成

首先，當學生掌握了一定的會計核算理論之后，要求學生以個人為會計主體，設置賬簿，進行日常收支業(yè)務的核算。按照現(xiàn)金日記賬的格式如實記錄每一項資金收入和開支，并且做到日清月結，清楚記錄資金的來去。其次，在管理會計實踐課程中開展生活費個人管理主題實踐，讓學生每月初進行全月生活費的使用規(guī)劃與預算，設置消費項目和消費額度，并用成本分析工具來控制調整消費結構，考核控制力度，探求資金實現(xiàn)最大化效用的手段。最后，正確處理每月可支配金額的結余，結合企業(yè)投資項目的風險評估，督促學生嘗試簡單評價各種投資方法的優(yōu)劣，學會利用儲蓄，積少成多，擴大個人財富。

（三）實踐應用，全面提升財商素質和能力

財商素質與能力的形成并非一蹴而就，需要不懈的努力和長久的堅持。高職學生思維活躍度高但持久性差，為此，需要將理財活動從課堂內延伸到課堂外，組織學生多參加社會實踐，在實踐中不斷提升綜合理財能力[2]。鼓勵學生創(chuàng)建淘寶網店，微店，或者勤工儉學，一方面將大學課堂學到的財經知識、管理知識應用到真實的經營過程中，另一方面也讓學生體會賺錢的不易，從而理解父母的辛苦，懂得反省自己的不良消費習慣，堅定適當消費，科學理財?shù)男拍睢?/p>

【參考文獻】

[1]高翠田.財商教育視角下90后大學生消費觀教育研究[D].山東：山東大學，2013

[2]劉美平.高職會計專業(yè)學生理財能力培養(yǎng)解析[J].現(xiàn)代經濟信息，2013年23期