環境經濟學課程增設碳交易理論知識的探討

張翼　曾煒

摘要：隨著低碳經濟在環境經濟學中的重要性不斷增強，環境經濟學課程有必要對碳交易知識體系加以普及，本文探討了限額設定、配額分配、價格管理、監測核查、市場工具等構建碳交易體系的五個方面。

關鍵詞：環境經濟學；碳交易；知識體系

中圖分類號：G642文獻標志碼：A文章編號：2095-9214（2016）03-0262-01

積極應對氣候變化是當今國際社會的普遍共識，環境經濟學理論已表明碳交易是公認的最具“成本效率”的低碳治理政策工具，但環境經濟學卻未專門介紹碳排放交易體系，隨著碳減排約束的不斷加強，環境經濟學有必要對這一知識體系加以普及。碳交易知識體系可從以下幾個方面加以介紹。

一、限額設定與范疇

“限額”是指某一交易體系所涉溫室氣體的排放總量，限額設定涉及以下四個方面的問題。

1、管制氣體。大部分排放交易體系關注然手過程產生的二氧化碳，少數排放交易體系還管制甲烷、氧化亞氮、氫氟烴、全氟烴和六氟化硫等。

2、管制行業。管制行業的確定需要權衡常規因素：第一，分析某特定行業的減排潛力與減排成本；第二，了解該行業對交易機制的熟悉程度；第三，了解該行業的監測、報告與核查的可行性。

3、覆蓋范圍。如果包括每一個微小的溫室氣體排放的來源，會超過管理計劃能力并導致交易成本的增加，但只包括少數單位則會減少配額市場的流動性。使用最多的方式是從核心行業著手，然后逐步擴大管制行業范圍。

4、排放監管點。交易體系可分為上游體系與下游體系：在上游交易體系中，化石燃料生產商必須根據燃料中的碳含量交出相應排放配額；在下游交易體系中，排放者必須根據實際排放量交出相應的排放配額。

二、配額分配

在指明排放配額總量的前提下，確定每個排放者獲得分配排放限額的數量，確定排放配額是高度政治化的決策過程，政府通過設定排放限額有效創造稀缺的寶貴資產，然后在經濟體不同參與者中進行分配。配額的方法一般有三種：一是政府免費分配它新創造所有的資產，二是排放者必須從政府買所有它需要買的配額，但大部分的碳交易體系選擇的是混合型的。例如，歐盟排放交易體系只是拍賣排放配額的10%，基于早年排放而對排放者分配排放許可證，這種方法叫做“溯往原則”。還有一種方法叫做“標桿原則”，根據某同質行業、給定產品組或經濟產量的績效評價確定排放配額的核配方式。

采用溯往原則核配碳排放權相對簡單，僅需獲得待審計設施的排放數據即可，但弊端是獎勵了污染最嚴重的企業，因為它在不考慮企業效率的前提下將最高排放配額分配給排放量最高的企業。其次這種原則還鼓勵企業夸大其給定基準期的排放量，用以達到更高排放配額的目的。

采用標桿設定原則有助于平等對待具有可比性的設施，生產效率高的企業能夠獲得更高排放配額，從而鼓勵企業努力提高排放績效，獎勵生產效率高的企業，懲罰生產效率低的企業。但其難點在于要為排放交易體系涵蓋的所有工業部門的所有異質產品設定標桿。

三、價格管理

由于碳交易市場受政治因素影響較大，交易量過低、流動性過差、價格波動都會影響交易系統的環境效益，因此有必要設計一些工具來降低市場波動、控制碳價格。

1、儲存配額。排放者可保留剩余配額至下一個履約期使用，配額價格除了能反映當前的配額稀缺程度，還能反映未來預計的配額稀缺程度。

2、預支配額。若交易體系允許排放者通過預支未來交易期的排放配額滿足當前交易期的規定，則碳價格能夠穩定在較低水平。

3、價格底線。通過設置最低碳價為投資者提供安全保障，通過這種方式可限制碳價波動、減少未來碳價的不確定因素。

4、價格上限。通過為排放配額設置價格上限確保排放者合規成本不會超過既定閾值。如果配額價格達到上限，監管機構則必須增加配額供應。

5、抵消。抵消信用額度是獎勵排放交易體系涵蓋范圍以外的溫室氣體減排成果的憑證。可采取國內抵消信用額度或國際抵消信用額度兩種方式。

四、監測、報告、核查及執行制度

為了保證排放交易體系市場既可信又可靠，作為監管者應確保覆蓋范圍內的設施遵守規則，關鍵在于監測、核實及報告實際排放量的準確性。防止發生欺詐行為不僅對該市場的有序運作至關重要，還關乎排放交易體系所維護的環境完整性。在力求監測結果準確可靠的同時還需考慮監測、報告及核查的費用。首先，使用與活動性質及規模相宜的監測規定。第二，報告要求清晰明了，截止日期應予以明確。第三，由外部機構完成對排放數據的核查工作。第四，針對不合規的行為制定各類懲罰措施。第五，設立電子登記處可確保準確記錄排放交易體系內發生的全部配額交易。

五、市場工具

除了可供各實體從政府或者拍賣會直接購買碳排放配額的以及市場外，還存在旨在提供上述實體互相出售這些碳排放額度的二級市場。在一級市場，政府可以直接拍賣碳排放配額、將拍賣程序外包給私人平臺或外部實體、或者聘請銀行自行出售碳排放配額以實現收入最大化。二級市場的交易所可以提供碳產品（碳補償額度、碳排放額度以及衍生產品），碳補償額度或碳排放額度還可以進行場外交易。交易中典型的碳產品類型包括：現貨合同，買方一次性購買并獲得碳排放額度以滿足緊迫的合規需求；期貨合同，先進行交易，然后在一個較晚的日期供應碳排放額度和付款；期權合同，其中的一方購買在較晚的一個日期支付特定產品價格的權利，即現在支付期權權利金換取今后以特定價格進行產品交易的權利。

（作者單位：1.湖北工業大學經濟與管理學院；2.太陽能高效利用湖北省協同創新中心）