國內商業銀行信用卡貸款分析

安思潼

【摘要】本文對信用卡貸款的概念、特點及我國商業銀行信用卡貸款現狀進行介紹，通過閱讀文獻，了解國內外專家學者在這兩方面的研究貢獻，掃除知識盲區，從風險管理和定價模型兩個方面對國內商業銀行信用卡貸款進行分析。分析了國際上常用的三種個人信用貸款定價模型、個人信用貸款的風險因素以及國內商業銀行信用卡貸款的盈利方式。最后對于風險管理和定價模型提出了幾條措施建議。

【關鍵詞】信用卡貸款 風險管理 定價模型 盈利方式 客戶終身價值

一、背景分析

“信用卡”一詞最早出現在二十世紀二十年代的美國，而后隨著西方國家經濟的迅速發展，信用卡體系迅速發展壯大。1979年10月，中國銀行廣東省分行與香港東亞銀行簽訂了為其代辦“東美VISA信用卡”協議，代辦東美卡取現業務。從此，信用卡在中國出現。隨后的三十幾年中，隨著中國經濟的快速發展，居民收入不斷提高，購買力不斷增強，信用卡作為一種便捷的交易方式迅速發展。自2003年起，國內銀行業把信用卡業務作為銀行全年主要任務之一。如今信用卡已然成為當代交易不可或缺的支付方式。經濟學家戴維.埃文斯（DvadiEvnas）曾說：“五千多年來，我們的支付方式只經歷過四次變化：從易貨到硬幣—從硬幣到紙幣—從紙幣到支票—最后到信用卡”。

二、國內信用卡貸款的風險與盈利

（一）信用卡貸款的風險

1.信用風險。是指持卡人違反銀行卡章程，惡意透支或惡意套現造成的風險，如持卡人以極高的頻率，在信用卡營業網點反復支取現金，而且每次支取的金額都在信用卡章程允許的范圍之內，然后不還款。在客戶在用卡過程中，如果客戶經濟狀況或經濟環境惡化導致客戶無法還款，也將引發信用風險。

2.偽冒風險，又稱詐欺風險。通過盜取他人的信息或偽造虛假資料申辦信用卡；或者利用機器設備竊取持卡人的信息偽造信用卡，甚至直接竊取賬號進行消費，給持卡人、商家和發卡機構三方帶來了經濟損失，屬犯罪行為。

3.操作風險，又稱作業風險。銀行工作內部沒有根據規范開展工作，或憑借自身職務謀取利益，并導致對反違反規章制度導致銀行資金損失，或者銀行工作人員利用職務之便，與不法分子勾結串通作案，最終導致發卡行或客戶資金損失。操作風險屬于銀行內部風險，只要管理到位措施得當，則相對容易控制并可降至最低程度。

（二）信用卡貸款的盈利方式

銀行信用卡貸款的收入來源主要有利息收入、手續費收入、傭金收入、年費和提現費。利息收入計算為：借款人未償還部分的貸款余額*貸款利率*天數，目前各大國有商業銀行的貸款利息計算方式均為央行統一標準以萬分之五的利率按日計息，按月復利按未償還消費金額進行罰息。商業銀行信用卡業務若要提高利息收入水平，則需從兩面著手，一是提高計息應收賬款份額，擴大持卡人數量，另一方面刺激信用卡消費總體額度，培養持卡人的用卡意識，從而提高計息應收賬款的比率。以利息收入為主的發卡機構旨在提高消費額，以回傭為主的發卡機構致力于提高消費頻率。年費收入一項已經名存實亡，由于目前各大銀行發卡競爭，多數銀行以免年費為優惠措施吸引客戶到本行辦卡。提現業務是持卡人在極其偶然的情況下才會發生的業務，而且提現利率較高，在信用卡貸款收入中占有極少的比例。信用卡貸款業務的盈利成本構成包括：資金成本，運營及營銷成本和風險成本。信用卡貸款的資金成本主要來源于利息成本；運營成本包括系統建設投入、機具投產使用和維護成本、客戶成本、其他（制卡、密碼信封、對賬單等）成本等，近年來銀行賦予信用卡多種金融功能，相應的設施建設、網絡維護、機具升級等成本加大，因此信用卡發行壓力也相應增強；商業銀行發卡的營銷成本包括吸納新客戶、拓展商戶、促銷以及積分兌禮等多種成本。信用卡貸款的風險成本是成本中最不易量化，也是最不確定的成本，但同時也是至關重要的部分，包括壞賬成本、催收成本、風險欺詐等。

三、關于國內信用卡貸款管理的措施建議

（一）關于國內信用卡貸款風險管理的措施建議

由于信用卡是免擔保無抵押的信貸產品，信用風險是一個最主要的損失來源“信用風險帶來的壞賬損失直接減少銀行的利潤，而且監管機構會因此要求更高的資本準備金。風險管理的重要性來源于商業銀行的經營性、流動性、盈利性、安全性的要求。商業銀行最顯著的特點就是負債經營，決定了銀行內在的抗風險能力十分脆弱，任何公眾產品的風險都有可能被放大，因此信用卡貸款管理的重點也應是分下管理。信用風險來源于多個方面，主要歸為兩大類：一是借款人履約能力變化；一是借款人的履約意愿出現問題。根據我國信用卡貸款業務的發展現狀給出以下幾點措施建議：

1.借助新媒體力量，完善征信體系。個人信用征信是銀行選擇好客戶的重要手段，只有正確評價借款人的信用水平，銀行才能制定科學的信貸政策，通過有效的手段切實消除信息不對稱帶來的逆向選擇和道德風險。由于個人信用具有信息分散、隱蔽性強等特點，僅僅依靠銀行自身的力量難以充分了解真實的信用情況。在新媒體迅速發展、互聯網滲透家家戶戶的如今，征信體系（如征信管理局）應充分利用網絡，與電商平臺合作，借助強大的信息來源，進一步完善信用卡貸款征信體系。電商平臺的使用者與信用卡貸款的持卡人有相當大的人員重合部分，為信用卡貸款征信提供有力的契機。

2.借助信用評分系統，提高信息管理能動性。我國商業銀行借助個人資信評分借鑒美國的FICO信用分以及其他國外現金銀行的個人信用評分系統，根據我國的具體情況，建立了社和我國情況的資信評估方法——因素分析法。事實上各家銀行都應有針對自身客戶特點而建立的信用評分系統，而且這個系統應該是動態的，不僅僅只在借款人申請借款時計算一次，應該隨著持卡人的用卡過程，不斷評分，實時監控，對信息進行跟蹤搜集，量化管理。這樣的措施有利于彌補目前貸款偏重貸前管理、忽視貸后跟蹤而導致的壞賬損失問題，但同時對銀行的設備設施提出較高要求。

（二）關于國內信用卡貸款定價方式的措施建議

處于利率體制逐步轉軌時期的商業銀行，建立和完善金融產品價格管理體系，能夠更好地面對利率市場化帶來的沖擊和挑戰。貸款是商業銀行最主要的金融產品，而近年來個人信用卡貸款逐漸成為銀行貸款中最為活躍的部分，其定價策略很大程度上影響到銀行的收益、風險和市場競爭力。信用卡貸款定價一方面應以利潤最大化、風險控制、鞏固市場份額、加強客戶關系管理為目標，按照成本風險與收益對稱、區別化對待以及合法性的原則進行；另一方面應在現有的定價因素基礎之上考慮進——客戶終身價值因素。銀行應該了解同一客戶在相同信用額度的情況下，每年為銀行帶來的收益是不同的，并將此問題納入定價模型的計算。

參考文獻

[1]劉夏.商業銀行信用卡業務盈利研究[D].中國海洋大學，2014.

[2]黃旭林.Z銀行信用卡信用風險控制研究[D].華南理工大學，2014.