商業銀行小微企業貸款業務研究

融資難的問題一直制約著小微企業的發展，近幾年，各大銀行紛紛提出發展小微企業貸款業務，一方面是小微企業是我國經濟的重要組成部分，發展小微企業貸款業務能為企業帶來巨額的利潤，另一當面，還能為企業樹立良好的社會形象。但是，小微企業貸款有著數額小，筆數多，風險大等特點，發展小微企業貸款銀行不僅需要投入更多的人力物力，還面臨較高的違約風險。如何在銀行控制風險、增加收益的同時，小微企業獲得足額的貸款是本文的研究目的。

一、A銀行小微企業貸款現狀分析

（一）概念界定

1.小微企業

小微企業的定義在工業和信息化部、國家統計局、發展改革委和財政部下發的《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》（工信部聯企業[2011]300號）中有精準的描述。中小企業根據企業從業人員規模、營業收入、總資產等指標，結合行業特點，被劃分為中型、小型、微型三種類型。

2.小微企業貸款

根據中國銀行業監督管理委員會下發的《中國銀監會關于支持商業銀行進一步改進小型微型企業金融服務的補充通知》（銀監發〔2011〕94號），小微企業貸款的定義為商業銀行向小型企業、微型企業發放的貸款及個人經營性貸款。有關企業劃分標準按《關于印發中小企業劃型標準規定的通知》（工信部聯企業〔2011〕300號）規定執行。

（二）現狀分析

A銀行為國內一家股份制商業銀行，資本凈額超過1400億，資產總額突破2.6萬億，為全球前100家大銀行。選擇A銀行B分行為例主要有以下原因。第一，A銀行是國內規模較大的股份制商業銀行，且近幾年大力發展小微企業貸款業務，有一定的樣本代表性。第二，B分行地處以民營企業為主的浙江，而民營企業多為小微企業。第三，筆者位于B市，獲得數據相對便利。

雖然小微企業貸款業務收益高，但同時也伴隨著風險和成本的增加，因此，在近5年中，A銀行B分行并沒有主動發展小微企業貸款業務。如圖1所示，在近5年中，小微企業貸款每年占A銀行B分行企業貸款規模的比例都小于10%，遠遠低于非小微企業貸款的規模。雖然在2014年該銀行的小微企業貸款規模增速明顯，但總量占比還不到8%。為解決小微企業融資難的問題，銀監會出臺了一系列優惠政策鼓勵銀行開展小微企業貸款業務，銀行也愿意響應銀監會號召積極拓展該項業務，但小微企業“融資難”的痛點并未解決，實際效果并不明顯。在政策優惠充足、銀行發展意愿強烈和小微企業對資金的強烈需求情況下，是什么原因導致小微企業貸款業務發展困難呢？本文將對此問題展開具體的分析并給出合理建議予以一定參考。

二、問題分析

（一）信用評級方法

據調查，目前該銀行對小微企業貸款的信用評級仍使用大中型企業信用評級系統。和小微企業不同的是，大中型企業的優勢是規模大，總資產多，抵押物多，而小微企業規模小，更注重的是未來成長值和現金流，所以該評級系統不能合理地評估小微企業的信用水平。且該銀行規定企業必須達到該系統最低準入水平才能獲得貸款，這一規定致使許多小微企業不能獲得該銀行的貸款。

（二）擔保方式傳統且單一

針對小微企業貸款業務相對大中型企業具有風險高的特征，A銀行B支行對小微企業的貸款業務主要采用保證和抵押作為第二還款源，如表1所示，在抵押產品選擇上，主要以住宅、商鋪等房產為主，這類資產正是小微企業所缺乏的，同時也說明該銀行更偏好于房產等傳統方式作為抵押物，抵押產品類型過于集中，不利于該銀行風險分散。

（三）客戶經理考核機制不健全

A銀行B分行是采用業績與獎金掛鉤的激勵方式，因此，為獲取更多的獎金，客戶經理需拓展更多的客戶和業務。但是，該銀行并未對不同的類企業類型采取不同的考核方式。對于客戶經理而言，做一筆小微企業貸款和大中型企業貸款手續差不多，而小微企業有更大的違約風險，客戶經理可能需要做更多的盡職調查、風險評估等工作。一筆相同的業務，小微企業貸款業務或許承擔更大的風險，卻獲得更小的收益。在此種激勵措施中，理性的客戶經理當然選擇規模相對較大的貸款業務而不是小額貸款業務。

（四）貸款審批效率低

筆者對A行B分行的貸款審批時間進行了調查統計，平均每筆貸款的審批和放寬周期為16天，而小微企業貸款的特點是時間短，頻率高和資金急，長天數的周期使得小微企業選擇融資成本更高的其他融資方式，如小額貸款公司，親戚朋友借貸等。

三、改善建議

（一）建立合理的的信用評級體系

目前該行的信用評級體系并不合適小微企業申請貸款，據統計，改行有超過50%的企業因為沒有通過該信用評級系統而無法申請到貸款。因此，該行應在原基礎上再設計一套科學的且適合小微企業的信用評估系統，在降低該行業務成本、控制風險的基礎上，降低小微企業貸款的準入門檻，增加銀行收益，實現銀行和企業雙贏。

（二）使用靈活科學的擔保方式

筆者在第三部分已說明該銀行主要使用保證和抵押方式作為第二還款來源，而抵押物主要為房產，而這一類抵押物是小微企業所缺乏的，因此，該銀行應積極拓展其他擔保方式，摒棄原有的的依賴房地產模式，比如，對于小微企業貸款，銀行可選擇存貨、應收賬款質押貸款，發展保證貸款和信用貸款。

（三）改進考核和激勵機制，提高流程運作效率

建立專門的小微企業信貸部，區別大企業客戶經理和小微企業客戶經理的職能，同時區分大企業客戶經理和小微企業客戶經理的考核機制，從而激勵客戶經理積極主動地拓展小微企業貸款業務。銀行還可使用“信貸工廠”模式提高流程運作效率，采用工廠化的流水線作業形式，實現小企業信貸產品的批量化生產，滿足小微企業資金需求“短、頻、急”的特點。（作者單位為浙江金融職業學院）