風險矩陣法在中小企業人力資源外包風險評估中的應用

□劉晨暉

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風險矩陣法在中小企業人力資源外包風險評估中的應用

□劉晨暉

人力資源外包興起于上世紀80年代后期，是在西方企業“回歸主業、強化核心業務”的浪潮中發展而來的一種新型企業戰略手段。不過，在人力資源外包為企業降低運營成本并提升核心競爭力的同時，隨之而來的還有各種類型的外包風險，對管理制度不健全、資金規模有限以及抗風險能力較弱的中小企業而言，進行人力資源外包的同時做好風險管理的工作就顯得尤為重要。因此，對中小企業的人力資源外包風險進行合理評估將有利于企業作出科學的決策，將有限的資源專注于關鍵風險事件的管理。

一、人力資源外包風險指標體系的建立

結合人力資源外包行業的現狀，在相關文獻資料的基礎上，本文構建了人力資源外包風險指標體系，共計4類11種。第一類是外部環境風險，是指由于相關法律法規不健全和外包市場不成熟所帶來的風險。第二類是信息不對稱風險，事前的信息不對稱有可能讓企業選擇了不合適的外包商，事后的信息不對稱讓企業因為無法掌握全面的信息而承擔很多隱形成本。第三類合作風險主要包括五個方面，除過商業信息泄露、外包商服務績效難以保證、合同協議不完善以及雙方的文化沖突所帶來的風險外，還存在資產專用性制約帶來的外包商鎖定風險，選擇新合作者時需要承擔較大成本。第四類來自于企業內部風險，一方面外包有可能弱化自身的人力資源管理職能，另一方面也有可能導致部分員工的轉崗或失業，不僅會影響工作效率與積極性，還有可能導致員工的流失。

二、風險矩陣法的應用

風險矩陣法作為一種識別項目風險重要性的結構性方法，最早起源于20世紀90年代。美國空軍電子系統中心在1995年4月首次提出了風險矩陣的方法，它在軍方項目的風險管理等領域得到了廣泛的應用。風險矩陣法綜合考慮了每一個潛在風險事件的后果嚴重性與發生可能性，由專家按照預定的標準劃分各個事件風險影響和風險概率的等級，以此為基礎建立風險矩陣來評價風險的嚴重程度，從而有針對性地進行風險控制。

1.風險影響。人力資源外包風險事件的風險影響可用RI來表示，用來評估風險事件的發生對外包項目的影響程度，即后果嚴重性。將風險事件的風險影響按照嚴重性的大小分為關鍵、嚴重、一般、微小和可忽略五個等級，由外包管理小組的成員結合企業現狀與自身經驗對每個風險事件的等級作出評判, 等級賦分的范圍為1至5分，分別對應5個風險影響等級。處理外包小組成員的打分時主要遵循專家等權的原則，對所有成員的打分取簡單算術平均值，即可得到各風險事件的風險影響等級。

2.風險概率。人力資源外包風險事件的風險概率用RP表示，表示風險發生的可能性大小。對中小企業來說，系統地收集大量人力資源外包的歷史數據無論從人力和物力上講都不太現實，因此風險概率主要依靠專家的經驗與積累作出主觀判斷。在原始的風險矩陣法中，仍然將風險概率按發生可能性分為1分幾率小、2分幾率較小、3分可能發生、4分幾率較大、5分幾率很大五個等級，不過，由于風險矩陣法在使用時并不需要每一個風險事件發生概率的精確值，只需得到風險概率的相對值或是相應的概率等級即可，因此可以得到風險概率評價標準。需要指出的是，為了確保風險評估的客觀性與準確性，應該根據企業的發展與運營情況，定期對風險概率與風險影響的評估結果進行調整與修正，盡量減少主觀預判帶來的偏差。

三、風險帶的劃分

得到了風險影響與風險概率的評估結果之后，便可以進行風險預期的計算。風險預期用RE來表示，本文將之定義為風險影響RI與風險概率RP的乘積，即RE= RI*RP， 是評估風險事件的綜合量化等級。風險預期的數值越大，代表某項風險事件可能的負面影響越大。在原始的風險矩陣法中，根據風險影響與風險概率兩個維度的不同等級組合，確定了高、中、低三檔風險等級。不過, 三個等級無法全面地識別潛在風險的類別，因此很有必要對原有劃分方法進行優化?；谶@樣的考慮，本文提出了風險帶的概念：即在風險矩陣中具有相似的性質并處于同一風險預期值范圍的風險組。在5×5的人力資源外包風險矩陣中，風險影響與風險影響的五個等級被依次被賦予了1到5分的分值，根據風險預期值的范圍，得到了四種外包風險帶：下行風險帶（1<=RE<=3）、中級風險帶（4<=RE<=9）、上行風險帶（10<=RE<=16）和高危風險帶（20<=RE<=25）。

四、 Borda序值法與風險排序

為了便于決策者在眾多的風險模塊中辨析出更為關鍵的風險，在此引入Borda序值法來解決風險矩陣中各風險事件的排序評估問題。假設風險事件的總數為N，e表示評判準則，共有m個（在風險矩陣法中m取2,即有兩個準則：e=1表示風險影響，e =2表示風險概率），用Rie表示第i個風險事件在準則e下的風險等級（在風險矩陣法中，將比風險事件i風險影響程度大或風險概率大的事件個數作為風險等級），則風險指標i的Bor da數值Bi可由下式得出：

例如，某企業組織了9名相關人員進行人力資源外包風險評估，對法律法規風險（設為R1）的風險影響等級賦分為2，共有4種風險事件在這一項上的等級賦分大于2，因此R11= 4；它的風險概率賦分為4，只有2種風險事件的等級賦分大于4，因此R1 2=2。由于風險事件的總數為11，所以法律法規風險的Borda數值B1=（1 1 - 4）+（1 1 - 2）=16不過，這里采用的等級賦分是對小組成員的評分進行簡單算術平均后得來的結果，為了更加準確地反應整個小組的意見，在進行風險排序時應該分別計算所有成員評判的Borda數值，再將這n個數值相加得到某個風險事件的最終得分。這樣就可以較為有效地避免風險結的產生（不同的風險事件有著相同的Borda數值），能夠更好地滿足風險排序的需求。

得到各風險事件Borda數值的最終得分之后，進行橫向數值大小的對比便可得到Borda序值RB。例如，將所有9名評判人員的評價意見匯總之后，法律法規風險的最終得分為145，總得分大于 145的風險事件一共有6種，因此它的B orda序值為6。某種風險事件的Borda序值代表著其他更關鍵的風險事件的個數，當法律法規風險的Borda序值為6時，說明除它之外，還有6種風險更為重要。如果商業機密泄露的Bord a序值為0，則說明它就是最為關鍵的風險事件。

由此可見，Borda序值法的引入可以幫助決策者更為清晰和準確地識別關鍵風險，進而集中精力進行針對性的風險管理工作，對外包風險的排序更是可以讓企業利用有限的資源和成本控制和防范更緊迫和更重要的風險。

五、結語

本文使用了風險矩陣法從風險影響和風險概率兩個維度對中小企業的外包風險進行評估，為了更好地區分潛在風險事件的類型，引入了風險預期（風險影響與風險概率的乘積）與風險帶（在風險矩陣中具有相似的性質并處于同一風險預期值范圍的風險組）的概念，并根據風險帶的不同提出了不同的管理對策。對外包風險的評估是管理者決策時的重要參考，流程簡潔與成本較低風險矩陣法很好地契合了中小企業的實際特點，可以幫助管理者專注于外包過程中的關鍵風險，從而達到降低損失和規避風險的目的。

（作者單位：西安交通大學管理學院）