商業銀行效率相關理論綜述

侯丹丹

(聊城大學商學院 山東 聊城 252059)

商業銀行效率相關理論綜述

侯丹丹

(聊城大學商學院 山東 聊城 252059)

本文以商業銀行效率為視角闡述了效率相關理論，論述了效率一詞的起源與在經濟學中的發展，包括亞當·斯密、馬克思、帕累托、卡爾多-希克斯和薩繆爾森的效率理論，梳理了效率相關理論，包括產權理論、分工理論、規模經濟、范圍經濟，并且結合效率概念的演變分析了影響商業銀行效率因素，包括產業結構、產權和監管約束等。或對以后商業銀行效率的研究有所幫助。

效率；商業銀行；產業結構；產權

一、 經濟學中效率理論演變及發展

效率一詞來源于物理學的研究，意為一種機械在工作時其輸出能量與輸入能量間的比值(《辭海》)，通常用百分數來表示。在經濟學，主要解決的問題就是如何通過有限的資源實現效用的最大化，那么最大力度的提高資源的使用效率是解決這一問題的關鍵，即經濟學中的效率是指資源的有效配置程度，包括狹義效率和廣義效率。狹義的效率是指微觀的資源運用者(一個廠商、一個部門、一個區域等)在其有一定資源的條件下最小化其成本而最大化其利潤，也稱為資源的運用效率。廣義的效率則是指利益集團之間為達到效益最大化如何配置資源的問題，也稱為資源的配置效率。

經過數百年不斷的發展，效率的含義得到豐富，主要有亞當·斯密、馬克思、帕累托、卡爾多-希克斯(kaldor-hicks)和薩繆爾森的效率理論。

(一) 亞當·斯密

效率問題并不是亞當斯密的主要研究內容，但他認為單位產出是衡量效率的重要指標，分工能高效率。分工使工人能夠專注到自己擅長的行業或領域去工作，不斷地學習提高了該領域的單位產量，從而提高了效率。但是，亞當斯密的分工理論前提是要有市場這只“無形的手”進行調節資源配置，因為只有市場足夠大才能夠保障生產者和消費者之間的自由交換。

(二) 馬克思

馬克思是把效率放在生產力和生產關系領域來研究的，即人征服自然、改造自然的實踐活動中所實現的成果和付出的努力之間的比率關系。馬克思從投入產出的角度考慮效率問題，他認為，效率與個人或者企業的單位時間的使用價值量成正比。例如，首先個別資本家通過提高效率來獲得超額剩余價值，當整個部門的效率都得到提高沒有超額剩余價值的時候，那些繼續提高效率的資本家才能夠繼續獲得超額剩余價值，這樣一個過程就推動了生產力的發展和整個社會的進步。

(三) 帕累托

在西方經濟學中，帕累托的效率理論是經濟學的基礎，其含義是“無法在不損害他人利益的前提下，改善另一部分人的福利，這種狀態就是帕累托最優或者帕累托效率”，帕累托最優條件包括三個：生產的最優、交換的最優、市場和交換的最優。生產的最優是指兩種商品有相同的邊際成本，即無法通過轉移一部分資源到另一種產品的生產來達到提高效率的目的；交換的最優是指兩個消費者有相同的邊際效用，即不能通過減少一個消費者商品的購買數量來提高另一個消費者的效用；生產和消費的最優是指商品給消費者帶來的邊際效用與生產者的邊際成本相等，即不能通過改變消費者的消費數量轉給生產者達到提高整個社會福利的效果。

(四) 卡爾多-希克斯(kaldor-hicks)

卡爾多-希克斯的效率理論是對帕累托效率理論的補充，比帕累托改進條件更寬。他認為，帕累托改進是指一部分人的福利增加而沒有導致另一部分人的福利減少，那么如果一部分人福利增加導致另一部分人福利減少，但是福利增加的部分大于福利減少的部分，就可以說是整體效益得到了提高，而且可以通過對福利減少的人進行補償。

(五) 薩繆爾森

薩繆爾森的經典教材《經濟學》一書中，效率是其研究的主要方面。他認為，經濟學“研究一個社會如何利用稀缺的資源生產有價值的商品，并將它們在不同的人中間進行分配” 的問題。也正是物品的稀缺性和人追求效率這一對矛盾才使得經濟學成為一門重要學科。最有效率的市場結構就是完全競爭市場，沒有市場失靈的情況，在這種情況下，每個生產者都能實現利潤最大化，每個消費者都能達到效用最大化。

二、 效率相關理論

(一) 產權理論

科斯是現代產權理論的創始人和奠基者，他認為私有企業產權人擁有對剩余利潤的所有權，產權人有利潤激勵去不斷提高效率來提高企業效益，因此私有企業比國有企業更有效率。而要想提高整個經濟體的運行效率，產權必須具備明確性、專有性、可轉讓性、可操作性的特點，進而降低經濟運行的成本，提高經濟運行的效率。科斯的這種思想唄斯蒂格勒定義為科斯定理。威廉姆森繼承了科斯的產權理論并且進一步豐富了產權理論。他認為，交易成本和交易自由度是影響資源配置效率的兩大主要方面。舒爾茨認為產權清晰是市場有效率的充分條件而非必要條件，還有一個重要條件是市場競爭程度。

(二) 分工理論

分工理論由亞當·斯密首先提出，后經李嘉圖、楊格等人進行補充完善形成一個動態的、通過分工提高經濟效率的形式。亞當·斯密認為分工可以提高效率，因為分工可以提高勞動者的熟練程度節約時間，而且減少與生產沒有直接關系的時間，精于一項工作之后有利于發明創造和改進工具。李嘉圖的比較優勢理論認為各國可以通過生產具有生產優勢的產品，即通過國際分工合作來提高國際生產效率。楊格在亞當·斯密的理論基礎上提出了斯密-楊格定理，認為市場的廣度和深度影響分工的程度，且二者相互影響，較高的市場廣度和深度有助于分工的進一步細化，分工的細化又進一步拓展市場的廣度和深度。

(三) 規模經濟

規模經濟是指通過擴大企業規模來降低邊際成本，范圍經濟則是指通過增加產品多樣性來降低邊際成本，從而在生產過程中降低長期平均成本增加產出。馬克思認為，社會主義生產發展需要擴大規模來提高生產率進而提高生產率。

(四) 范圍經濟

X因素是指除土地、資本、勞動、企業家才能和技術以外的能夠影響效率的其他因素，由這些因素帶來的效率的提高就是X效率。X因素較多的強調個人而非企業，以及較多的強調個人效用而非企業利潤，這就說明X效率還考慮到了企業和個人之間的委托代理關系。所以X效率的高低則由企業的激勵機制、員工的努力程度和市場的競爭程度決定。

三、 商業銀行效率研究理論

銀行的效率主要是指投入產出比或成本收益比的效率，銀行效率是銀行盈利能力、競爭力、可持續發展狀況的表現，體現在微觀和宏觀兩個方面。微觀方面指的是單個銀行的投入產出效率，宏觀方面指的是銀行業作為金融業和經濟體的一部分的效率表現。銀行的效率理論主要包括規模效率、范圍效率和X效率。

(一) 規模效率

銀行的規模效率是指在商業銀行擴張貸款、存款或者資本的時候導致成本的增加、減少或者不變。如果成本增加則表示規模無效率，成本減少表示存在規模效率，成本不變則表示存在常數規模效率。一般是通過比較邊際成本和平均成本，如果前者大于后者，是無規模效率，前者小于后者是存在規模效率。

(二) 范圍效率

銀行的范圍效率是指商業銀行在擴張業務種類時導致成本的增加、減少或者不變。業務種類較多時的成本高于業務種類較低時的成本則是不存在范圍效率，反之存在范圍效率。Bomber(1982)等認為銀行業務種類較多可以降低固定成本、降低風險和信息成本，或者得到多重利益，進而提高銀行的效率。

(三) X效率

銀行的X效率是指除規模效率和范圍效率等因素帶來的銀行效率的變化的因素，例如銀行人力資源、整合技術或其他資產變動。Ferrier和Lovell(1990)認為在效率之外測量規模效率會包含X低效率。Allen和Rai認為要在控制X效率之后才能有效測算規模效率并拉開了X效率研究的序幕。Berger、Hunter和Timme(1993)首次以美國商業銀行為代表測算了X效率，并發現相比于規模效率和范圍效率，X低效率很大程度上導致了美國商業銀行的無效率。

四、 影響商業銀行效率因素的相關理論

經過近一個世紀的商業銀行效率的不斷研究，已經逐步形成了影響商業銀行效率的因素的理論體系，主要包括市場結構理論、產權結構理論和監管約束理論。

(一) 市場結構理論。市場結構主要包括完全競爭市場、壟斷競爭市場、寡頭市場和完全壟斷市場。產業組織理論(SCP理論)認為市場結構影響企業行為進而影響企業績效。Hicks(1935)認為壟斷租金會使經理人降低努力程度從而會降低效率，相反，競爭則會提高效率。Leibenstein(1966)認為競爭從兩個方面提高企業的效率，一是競爭激勵管理層為避免在市場上被淘汰而更加努力工作，二是競爭促使企業所有者更加關注企業的經營狀況更好的評估經理人的工作。在銀行效率影響因素方面，國內外學者從市場結構論也給出了驗證，國外對商業銀行效率影響因素研究較國內早。Berger和Harman(1997)，Robert和Iftekhar(1998)分別以美國商業銀行為研究對象均證實了市場集中度與銀行效率呈正相關。國內研究方面，高瑋(2010)，高小偉(2011)分別通過格蘭杰因果關系檢驗分析法、計量經濟模型驗證了銀行業的競爭程度影響了效率提高。

(二) 產權結構理論。產權理論最先由科斯在著作《企業的性質》提出，認為私有企業的產權人受到剩余利潤占有權的激勵會不斷提高企業的效益。應用到商業銀行的產權如何影響效率方面就是“私人銀行的產權人享有剩余利潤占有權，就存在很強的激勵作用去不斷提高銀行的效率”①。國內外的研究也證實了此種觀點。John et al(2004)以保加利亞、捷克、克羅地亞、匈牙利、羅馬、波蘭私有化浪潮下的商業銀行為例研究銀行效率，發現私有化銀行效率高于國有銀行且私有化程度和方式都是影響商業銀行效率的重要因素。我國的徐傳諶(2002)、鄒鵬飛(2005)、遲國泰(2005)、劉玲玲和李西新(2006)等通過銀行的規模經濟、范圍經濟、X效率研究也發現國有銀行的效率普遍低于股份制銀行。

(三) 監管約束理論。金融監管是指政府通過特定的機構，如中央銀行，對金融交易主體進行的某種限制或規定，本質是一種具有特定內涵和特征的政府規制行為。實行金融監管的原因有二，一是社會利益論，認為金融業會導致壟斷和社會整體福利的降低，政府對其監管是要維護社會整體利益；二是金融風險論，認為金融機構的活動極易導致經濟危機，引發的“多米諾骨牌效應”會造成整個經濟體的巨大損失。由于銀行業市場是屬于不完全競爭市場，信息不對稱、潛在的道德風險決定了必須實施嚴格的監管，防止銀行出現壟斷現象從而提高銀行的效率。

[1]鹿新華. 我國商業銀行效率測度及影響因素研究[D].西南財經大學,2014.

[2]盧鳳霞. 中國商業銀行效率及影響因素分析[D].西南財經大學,2012.

[3]張健華,王鵬. 銀行效率及其影響因素研究——基于中、外銀行業的跨國比較[J]. 金融研究,2011,(05):13-28.

[4]葉長華. 中國商業銀行效率及影響因素研究[D].重慶大學,2010.

[5]齊天翔,楊大強. 商業銀行效率研究的理論綜述[J]. 財經科學,2008,(08):26-34.

【注釋】

①蕭松華，劉明月銀行產權結構與效率關系理論評析國際金融研究，2004(5)：4-10

侯丹丹(1993-)，女，漢族，山東嘉祥 ，碩士研究生，聊城大學商學院，研究方向:金融理論與實踐。