基于風險角度對我國商業銀行物流金融業務的分析

趙燕妮++馮志勇

[摘 要]隨著我國物流行業的快速發展，物流與金融機構之間相互作用、相互需求，使得物流金融業務不斷發展。在收益的驅動下，各大商業銀行開始積極開發物流金融業務。但是，物流市場環境的不成熟，商業銀行發展物流金融業務缺乏經驗，使得我國商業銀行物流金融業務潛藏著比較大的風險。文章從風險角度對商業銀行物流金融業務進行分析，并提出防范風險的策略。

[關鍵詞]商業銀行；物流金融；業務風險

[DOI]10. 13939/j. cnki. zgsc. 2016. 06. 027

物流金融為供應鏈企業、金融機構及第三方服務提供商業間的緊密合作提供良好的平臺，使得合作能達到“共贏”的效果。物流金融是為物流產業提供資金融通、結算、保險等服務的金融業務，它伴隨著物流產業的發展而產生。

1 我國商業銀行物流金融業務風險

我國商業銀行在21世紀初期開始提供物流金融服務，最開始是提供倉儲服務，之后發展成融資服務，受我國環境影響，我國商業銀行物流金融發展比較慢，市場份額不高。經過幾年的發展，我國商業銀行物流金融有所好轉，目前我國已經形成了比較完整的金融物流服務體系。但是，商業銀行物流金融風險業務風險隨之增加，嚴重影響商業銀行物流金融業務長遠發展。商業銀行物流金融風險主要包括以下幾個方面。

1. 1 信用風險

我國對信用風險的研究時間不長，目前還沒有建立起統一合理的信用風險評估體系。同時對相關行業的法律制度建立不完善，經濟發展速度過快，制度缺失，法律保障覆蓋范圍較小，這就使得交易信用缺失，最終使得物流金融業發展為商業銀行帶來了更多的信用風險。在具體的運作中，物流金融業的信用風險主要受物流企業影響。一方面，物流企業對融資企業來說，僅能夠起到數據收集和傳送的作用。當融資企業中的數據出現虛假和錯漏時，物流企業不具備識別和修改的能力。這就使得商業銀行對融資企業的信譽評估出現了錯誤，最終有可能導致融資失敗的情況出現。另一方面，物流企業的特殊性使得商業銀行對物流企業的風險防范程度降低。以上兩個問題的出現都是因為物流企業的責任意識缺失和專業性不強造成的。

1. 2 法律風險

我國物流金融業的發展速度過快，但是很多相關的制度還沒有建立起來，行業整體處于松散狀態；同時商業銀行在運作的過程中也沒有統一明確的要求，很多重要的票據和條款沒有能夠得到法律的保護；物流企業和參與方的信息共享平臺太少，《物權法》對物流行業的發展能夠起到的管理能力有限，不能夠滿足物流金融業的長遠發展。如果不盡快建立起完善的法律制度，物流金融業將會遇到很多不可控制的法律風險。

1. 3 操作風險

商業銀行物流金融操作風險主要包括三方面：一是商業銀行和物流企業在對融資企業遞交相關的信譽證明進行評估時，對評估人員的要求不是很高，而且物流企業的發展時間太短，企業內部不具備專業的信譽評估人員，物流企業對融資企業的信譽評估具有很大的操控空間。二是商業銀行的合同標準和信貸業務流程都沒有統一的制度規定，讓欺詐行為有了實施的可能。三是在對融資企業貸款批準的過程中，對融資風險的分析沒有相關的分析控制體系支撐，容易使得風險分析錯誤，導致企業融資失敗。

1. 4 倉單質押貸款風險

倉單質押貸款是指貨主企業將貨物存在倉庫中，由倉庫開具貨物倉儲憑證向銀行申請貸款，銀行根據倉庫貨物價值向貨主提供貸款。商業銀行貸款給貨主企業存在著倉單風險、商品選擇風險及商品監督風險。

（1）倉單風險。倉單可以通過質押給銀行實現資金融通，但是我國倉單使用形式不統一、各家倉庫可以自行設計倉單，增加銀行對物流企業倉單識別與管理的難度，有些貨主向銀行質押貸款的時候，并不是開具有效的倉單，而是運用入庫單與存貨單，增加了商業銀行物流金融業務風險。

（2）商品選擇風險。很多商品并不適合進行質押，這主要是因為有些商品質量與價格隨時間波動比較大，如果質押商品選擇不當，造成質押物縮水，出現企業獲得貸款額比質押物價值高的現象，造成一定的物流金融風險。

（3）商品監督風險。由于倉庫與銀行信息不對稱，在質押商品監管方面，出現信息滯后都可能造成銀行與倉庫出現決策失誤?，F階段物流企業雖然建立了倉儲管理信息系統，提高工作效率，可以有效監管，但是在業務流程、客戶資料收集等方面還存在不足，給商業銀行帶來物流金融風險。

2 商業銀行物流金融風險防范策略

2. 1 建立健全信用評價體系

我國商業銀行應該建立健全信用評價體系。首先，對合作物流企業的經營能力與信用情況進行評估，全面了解客戶經營情況、資信信息，調查客戶償債歷史、履約能力，對于信用記錄比較差的顧客，不與其合作。其次，優化物流企業評估指標，建立信用風險定量模型。商業銀行在對物流企業以及融資企業進行評估時，要堅持定性與定量指標相結合的原則，科學合理的選取貸款分類標準的量化因素，適當的加入物流企業經營狀況、經營規模、銀行信用度、制造企業的業務密切度等評估指標，降低信貸審核的風險。最后，建立非貨幣性懲罰債務合約，商業銀行通過債務合約給物流企業加上非貨幣性懲罰，保證物流企業提供的信息真實、完整，這種方式可以減輕商業銀行風險，發揮物流企業經營管理優勢。

2. 2 完善相關法律法規

為防范商業銀行物流金融風險，應該完善相關法律法規。首先，完善現有的法律體系，加強金融立法，制定與完善《存款保險條例》《信貸征信管理條例》與《外匯管理條例》，加強執法監督，努力解決行政爭議，履行行政復議職責，保護合法權益；其次，建立物流金融配套的政策法規，逐漸完善物流金融風險防范體系，完善質押、質押權讓渡、貸款及金融擔保等相關法律細則，做到有法可依，完善商業銀行物流金融業務準入資格、操作指南及行業管理辦法等相關法律法規；最后，健全中小銀行監管法律體系，中小企業對我國經濟發展發揮著重要推動作用，目前我國中小銀行比較多，我國應該健全以中小企業為主導的金融體系監管法律體系，對中小銀行物流金融風險進行有效的監管，增加金融體系的安全性與穩定性。

2. 3 從流程、人員等方面控制操作風險

操作不當是造成商業銀行物流金融風險的重要因素之一，為此，商業銀行應該從銀行系統、流程及人員等方面來防范操作風險。首先，應該完善商業銀行金融業務流程，健全內部監控體系，建立信貸資產管理部門，信貸管理人員與營銷人員進行兩次審核，相互監督，從而降低物流金融操作風險，對物流企業質押物入庫、出庫及價格變動等情況進行監管，及時發現隱患，降低商業銀行物流金融風險。其次，提高操作人員的整體素質，提高操作人員風險意識與職業道德。物流金融業務與傳統信貸業務相比，貸款前需要調查的信息更加復雜，商業銀行不僅需要提高操作人員的素質，還需要建立健全審查模板、完善轉移調查及貸后操作指引等，使得業務人員可以根據具體要求來收集信息，按照規定的操作步驟來進行操作流程，要特別關注風險點，從而降低商業銀行物流金融業務的操作風險。

2. 4 加強倉單質押管理

首先，商業銀行應該與客戶建立信用，銀行質押貸款業務的開展是建立在倉單的真實有效性和對物流企業倉庫監管的信任之上的。所以，信用的建立實際上是基于物流企業的實力。物流企業可利用雙方都信任的關系開展倉單質押業務，完成此信用的整合。其次，加強倉單管理，健全倉單操作規程，規定固定的倉單格式，委派專人管理倉單，并審核提貨、換單和解除質押，以文件形式進行質押倉單簽發和確定程序。最后，加強質押商品管理，銀行所質押商品可以進行流通，但須保證庫存貨物先進后出，同時滿足庫存量按確定的比例折扣后價值加上信用保證金后不能小于銀行提供給銷售商的信用額度。貨物質押期間，銷售商對質押貨物質量負責，貸款發放后雙方定期檢查盤點質押物，進行賬實核對。銀行委托倉庫管理人員對倉庫的貨物的進出進行控制。若銷售商未能如期歸還銀行貸款，銀行有權拍賣貨物，以歸還銀行的貸款或承兌票款及其他損失。

4 結 論

我國商業銀行物流金融業務發展時間不長，由于我國物流業的快速發展，商業銀行物流金融業務具有廣闊的發展前景。由于商業銀行自身及外部環境因素的影響，使得我國商業銀行物流金融業務存在比較大的問題，潛藏著風險。但是，只要正確應對，就可以降低商業銀行物流金融業務經營風險，從而有利于實現商業銀行、物流企業及中小企業實現多方雙贏局面。

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