加強基層農(nóng)行信貸操作風險防控的思考

鎮(zhèn)江市農(nóng)村金融學會課題組

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加強基層農(nóng)行信貸操作風險防控的思考

鎮(zhèn)江市農(nóng)村金融學會課題組

摘要：本文分析了當前基層農(nóng)行信貸業(yè)務操作面臨的風險因素，提出加強信貸操作環(huán)節(jié)管理，防控信貸操作風險的建議。

一、當前基層農(nóng)行信貸業(yè)務操作面臨的風險因素

從基層農(nóng)行內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)的問題和風險線索看，涉及貸款真實性問題的不少，如企業(yè)存在虛假增資、虛增資產(chǎn)、虛增收入、納稅與經(jīng)營收入不符、信貸資金被轉(zhuǎn)移挪用、抵押物價值評估虛高等問題，反映出信貸管理基礎(chǔ)仍不牢固，經(jīng)營行不同程度存在調(diào)查不盡職、審查不全面、放款審核不規(guī)范、受托支付不合規(guī)、押品和貸后管理不到位等操作風險隱患。

（一）信貸調(diào)查內(nèi)部化。部分基層行客戶經(jīng)理在材料申報過程中很少對企業(yè)進行實地調(diào)查，基本依靠企業(yè)提供的相關(guān)數(shù)據(jù)在辦公室進行數(shù)據(jù)分析，對一些基本的應調(diào)查、應了解的項目不清不楚，主要表現(xiàn)在對企業(yè)的三張表不清楚，即對企業(yè)真實的資產(chǎn)、負債、銷售情況掌握不清（沒有結(jié)合稅務等相關(guān)部門的數(shù)據(jù)進行核實分析）；對企業(yè)的一些基本架構(gòu)、股權(quán)結(jié)構(gòu)等不夠清楚（沒有到工商等部門進行查檔留存）；對企業(yè)的對外擔保不夠清楚等（沒有到人行系統(tǒng)進行及時查詢核實）。

（二）材料組織程序化。部分基層行客戶經(jīng)理在進行信貸業(yè)務（收回再放等）操作時，僅按照上級行布置的八股文式的調(diào)查報告格式進行簡單描述，依葫蘆畫瓢，企業(yè)的一些重大科目變化、重大投資決策等均未能進行很好的闡述，這些基層行在信貸資料上報過程中補充資料多、回退率高、差錯問題多等現(xiàn)象較為嚴重。

（三）貸后管理形式化。相當多的基層行客戶經(jīng)理在進行貸后管理時，基本上是坐在辦公室進行的，每季度一次的貸后管理報告內(nèi)容相當部分是相同的（除時點財務數(shù)據(jù)略有變化外），企業(yè)的基本情況、經(jīng)營情況、融資情況、對外擔保情況等可能產(chǎn)生風險的方面均未能得到有效、及時揭示，未能真正、真實反映客戶的實際情況。

（四）制度學習落后化。當前形勢下，信貸規(guī)章制度變化很大、很快，部分客戶經(jīng)理未能好好學習掌握新的規(guī)章制度，從而造成在材料上報過程中存在很多的不足之處，存在以舊辦法、舊制度來指導日常工作的現(xiàn)象。對風險企業(yè)排查思想上不重視，認為揭示風險會影響企業(yè)的運營及本網(wǎng)點的業(yè)務開展，對企業(yè)他行已出現(xiàn)逾期欠息、擔保代償、股權(quán)變更等現(xiàn)象均未能在第一時間進行重大事項上報。對風險企業(yè)排查結(jié)果不到位，對轄區(qū)內(nèi)的企業(yè)、個人未能徹底進行風險排查，未能提前揭示可能存在的風險點。

二、加強信貸操作環(huán)節(jié)管理的思考

基層農(nóng)行要牢固確立科學的信貸業(yè)務經(jīng)營理念，攻堅克難，配合政府努力化解擔保圈擔保鏈風險，配合地方政府研究制訂工作方案、落實牽頭主體、明確工作責任，組織對擔保圈擔保鏈較為復雜的企業(yè)進行排查，重點關(guān)注生產(chǎn)經(jīng)營正常且處于擔保圈擔保鏈關(guān)鍵環(huán)節(jié)和產(chǎn)業(yè)龍頭地位的核心企業(yè)，重點關(guān)注出現(xiàn)風險苗頭的擔保圈擔保鏈的企業(yè)，實施名單制管理，多管齊下，綜合治理，切實幫助出險企業(yè)妥善化解貸款風險問題，逐步化解企業(yè)擔保圈擔保鏈風險，防止產(chǎn)生“多米諾骨牌”效應，守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性風險的底線。

（一）扎實開展信貸“三查”。一是加強盡職調(diào)查。抓好信貸真實性調(diào)查，客戶經(jīng)理要轉(zhuǎn)變柜臺化的工作方式，下企業(yè)、走車間、看生產(chǎn)、查存貨，做好賬實、賬表、內(nèi)外賬核對，弄清企業(yè)資金流、融資、擔保、銷售等情況。堅決杜絕調(diào)查中不按有關(guān)規(guī)章制度、調(diào)查不實、故意回避影響信貸安全的重要事項，甚至默許或幫助客戶偽造有關(guān)條件套取銀行信用等情況發(fā)生，確保基礎(chǔ)資料真實，謹防病從口入。二是加強現(xiàn)場核查。加大對各行上報的法人客戶信貸事項現(xiàn)場核查力度，對調(diào)查失真的信貸事項不僅收回貸款，并對相關(guān)調(diào)查及核準人員立即作出嚴肅處理，取消其信貸調(diào)查崗資格。要提高信貸業(yè)務申報質(zhì)量，客戶經(jīng)理在信貸業(yè)務申報時格式要規(guī)范，調(diào)查資料和報告要按統(tǒng)一要求，全面分析和報告客戶當前情況。內(nèi)容要真實，報告內(nèi)容要根據(jù)企業(yè)財務和非財務信息、現(xiàn)場和非現(xiàn)場情況全面分析和判斷客戶基本面。制度要執(zhí)行，對于一些產(chǎn)品制度、管理要求要逐條對照，在報告中體現(xiàn)，對申報過程中似懂非懂的，必須要虛心向其他人員請教，萬不可混水摸魚。三是加強貸后管理。貸后管理工作的重點是加強責任管理和執(zhí)行力管理。要做好“分層分級”管理，每個客戶都要落實貸后管理的部門和人員。強調(diào)現(xiàn)場與非現(xiàn)場檢查相結(jié)合，管戶經(jīng)理必須到企業(yè)實地檢查，必須認真撰寫貸后檢查報告，不得照抄授信調(diào)查報告或往期貸后檢查報告，要真實反映客戶實際情況。對于貸后管理工作和各類檢查中問題較多的網(wǎng)點和個人，支行將進行通報批評，具體到客戶，點名點姓，不留情面，情節(jié)嚴重的嚴格紀律處分。將客戶信用風險分析作為貸后管理的核心，區(qū)別行業(yè)、客戶、產(chǎn)品，梳理和規(guī)范貸后管理要求，明確貸后管理重點和頻率。對有風險隱患的授信客戶，增加貸后檢查頻次，如實反映企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營狀況；關(guān)注借款人公司治理結(jié)構(gòu)、高級管理人員、生產(chǎn)經(jīng)營及財務狀況的變動情況；定期進行抵（質(zhì)）押物價值評估，分析貸款的保障程度，以及處置、變現(xiàn)能力。

（二）提高信貸業(yè)務風險防控的水平。管好信貸資產(chǎn)質(zhì)量是基層農(nóng)行可持續(xù)發(fā)展的生命線，要從“控新、降舊”兩方面入手，真抓實干、務求實效，守信底線、多措并舉、齊心協(xié)力，打好基層農(nóng)行資產(chǎn)質(zhì)量保衛(wèi)戰(zhàn)。要逐戶做好風險化解方案，一是摸清問題客戶底數(shù)。認真做好信貸“兩項治理”、“用信重檢”工作，全面、細致、深入地做好法人客戶風險排查，切實做到兩個清楚：有多少問題客戶要清楚、每個問題客戶的“病情、病因”要清楚。逐戶摸清底數(shù)，全面掌握客戶及其實際控制人真實的“三張表”，客觀評估客戶發(fā)展前景，比對現(xiàn)金流創(chuàng)造能力和債務負擔，查清“出血點”、找準“止血點”。二是做實做細化解方案。風險化解從簡單的入手，再處理復雜的，能救多少戶就救多少戶，能保一部分就保一部分。通過調(diào)整貸款方案，抓住經(jīng)營主體落實債務、抓住有效資產(chǎn)追加抵押、抓住現(xiàn)金流保障還款來源。落實方案實施的責任，具體到部門、網(wǎng)點、人員，確保政策到位、措施到位、效果到位。三是堅定信心，清收、核銷、批量轉(zhuǎn)讓到位。要始終立足自主清收，進一步突出重點，集中力量抓好大額不良貸款、新發(fā)生不良貸款、抵押相對充足的不良貸款的清收。逾期欠息貸款化解要到位，把逾期欠息將達到90天的關(guān)注類貸款作為化解重點，要盡最大努力催收，盡可能將逾期欠息時間壓降到90天以下。要緊盯每月結(jié)息日這個關(guān)鍵時點，提前做好利息催收，協(xié)調(diào)好借款人、保證人、政府等相關(guān)方，防止新發(fā)生逾期、欠息，確保不發(fā)生新逾期貸款。

（三）提高信貸業(yè)務經(jīng)營管理水平。一是加強業(yè)務培訓。制定信貸培訓計劃，有序開展培訓，確保全體客戶經(jīng)理每季度輪訓一次，重點從信貸業(yè)務申報質(zhì)量抓起，提升風險揭示能力和水平。按業(yè)務品種分類舉行培訓，主要按法人客戶、小微企業(yè)、個人信貸業(yè)務、貸后管理、合規(guī)操作等多方面開展培訓。多形式組織，通過課堂式輔導、集中式講解、案例分析、調(diào)查報告撰寫、集中測試等方式檢驗培訓效果。二是加強客戶經(jīng)理隊伍選拔。加強客戶經(jīng)理競爭上崗，首先必須取得上崗資格證書方可從事客戶經(jīng)理崗位，所有新的客戶經(jīng)理必須經(jīng)支行信貸管理部同意后方可上崗，其次對于所有的客戶經(jīng)理必須實行末位淘汰制，對于平時工作不到位、測評又位列后三位的堅決予以換崗。三是加強考核管理。把“控風險、出效益”的理念充分灌輸?shù)饺懈刹繂T工的心里，切實加強信貸基礎(chǔ)管理和不良管控管理考核力度，讓每一位主任、客戶經(jīng)理重視信貸風險管理，領(lǐng)會“信貸出風險、收入打折扣”的原理。四是加強責任落實。對全行所有的信貸客戶（含個人）要切實按分層管理原則對客戶進行包干落實管理，各層級的干部員工要真正做到履職盡職勤職，對于調(diào)查不實、審查不嚴、貸后管理失職等問題，一經(jīng)查實，要嚴格追究相關(guān)崗位人員的責任，如果形成事實風險的，將進一步加大加重處罰力度。

（課題組長：高正東成員：竇有根、華元成）