我國銀行存款保險制度的構建路徑

胡軒于

成都外國語學校，四川 成都 611731

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我國銀行存款保險制度的構建路徑

胡軒于

成都外國語學校，四川 成都 611731

隨著經濟的發展，我國金融體系逐步穩定，商業銀行的改革工作也開始穩步推進，這為我國銀行存款保險制度的建立奠定了基礎。此外，內需疲軟、出口萎靡、股市波動也暗示著我國金融系統存在一定的風險。本文主要針對我國銀行存款保險制度的構建路徑進行分析。

銀行存款保險制度；構建路徑；分析

選擇正確的路徑是我國銀行存款保險制度在金融安全方面的重要內容。標準的風險定價存款保險費，按道理說應該由政府和銀行兩方共同承擔。政府提供的存款保險金額隨著存款保險制度的逐漸完善不斷減少，為銀行積累充足的流動資金爭取了足夠的時間。銀行需要不斷積累自身的流動資金，從而減少存款保險所需要的費用，為選擇正確的存款保險制度路徑創造條件。為了解決這一問題，我國首先需要構建出完善信息透明機制，并以市場機制為核心、政府嚴格監管的存款保險制度。

一、我國銀行存款保險制度的設計及路徑分析

從我國目前存款保險制度運行的經驗和發展趨勢來看，關于銀行存款保險制度的設計，主要根據我國銀行體系及普通人群的金融資產特點，按照所有存款類部門強制參保、對存在風險的投保存款限額賠付、對參加保障制度的部門根據差別費率收取費用的原則，以費率實際約束條件與標準制定核心計劃，設計出能夠適合模擬測算的簡單方案。目前比較重要的是基于風險的差別費率預算，存款保險的意義在于將參保部門的風險轉移到存款保險部門或者資金部門，按照風險補償的基本原則，風險越高的銀行在對費率進行選擇時也應該越高。其次，差別保費需要明顯的反映出保險限額之間存在的差異，即保險限額所需費用越高，存款保險部門在投保銀行出現風險時所需要承擔的賠償責任就越大，與之相對應的保險費率就會越高。選取城市管轄范圍內商業銀行、農村商業銀行、農村合作銀行、農村信用社4類法人銀行部門，研究分析其參加存款保險制度財務承受能力的變化規律。其他新型農村金融機構由于其設立時間較短、業務機構及盈利模式還不夠成熟，不納入分析。具體的分析路徑如下。

一是對參保機構風險等級進行評估和分類。根據監管部門監管評級模式和參保機構資金水平，然后明確參保部門的具體風險等級。國外一些發達國家的監管評級一般使用的是駱駝評級法(CAMELS)，將所有的參保機構評為1，2級的劃為一類，評為3級的劃為一類，評為4，5級的劃為一類。國內監管部門對地方銀行法人機構的監管評級可以詳細的分為6個等級和18個檔次。

二是對參保機構財務承受能力進行預算。根據方案中風險等級的不同、保險限額所對應的費率標準也應該與之相對應。為此，需要深入研究分析目標參保部門的利潤指標在不同情境中的變化范圍和規律，從而保證征收保費用對其財務承受能力的影響的和限制，然后根據預算出來的結果分析其表現特征。

二、我國銀行存款保險制度路徑選擇需要注意的問題

(一)對高風險參保機構進行適用過渡期安排

研究表明，銀行風險級別越高其保險費也越高，所承擔的財務風險就越大，并且還會出現個別高風險參保部門承擔不起的現象。因此，不管是從存款保險部門(或基金)安全性還是參保部門的具體承受能力考慮，都應該在發布存款保險制度的時候，對高風險參保部門進行合理的安排和過度。首先需要依據參保部門的級別和類型實行差異費率。可以考慮先在風險管理水平較高、公司治理結構科學完善的商業銀行實施風險差別費率，此外還需要結合城鄉信用社的具體風險特征和特點、負擔能力等，分析制定出有別于其他銀行機構的費率標準。

(二)制度設計需要體現正向激勵，推動公平競爭

差別保費制度應主要基于銀行風險而不應該考慮銀行規模，在特殊情況下要考慮參保部門類型和所處的位置，改變大銀行在隱性存款保險制度下的有利地位，為其他小型銀行提供相對公平的競爭平臺。此外，參保部門類型并不需要按照機構性質進行分類，地區差異則需需要根據當地政府對宏觀經濟的調控進行甄別，而不是銀行經營方面出現的差異。

(三)合理確定逆周期干預的方式及程度

跨期研究分析表明，銀行部門在壓力時期的風險等級的提升，直接導致其陷風險評級高進而導致適用費率高，財務負擔加重，項指標惡化的惡性循環。此外，在進行模擬測算構成中，對于2013年風險等級高于2015年的銀行部門進行隨機抽樣調查發現，加入逆周期考慮，根據2012年銀行機構風險級別適用保費率為標準，結果表明，該制度在銀行壓力時期的財務影響遠遠大于正常時期，由此可以看出逆周期干預的方式和程度還需要通過更多的技術手段進行完善。

(四)進行有效的風險識別與監管

為避免參加存款保險后的銀行可能從事風險較大，利潤較高的項目而引發的道德風險問題，還需加強對銀行的審慎性監管并督促銀行進一步完善內部控制，促進銀行業內外兼修，降低由此引發的風險。因此，穩健的會計制度、嚴格的信息披露制度以及存款人與保險機構共保都是必須的，他們可以通過強化銀行股東、存款人和其他債權人以及社會公眾對銀行的監督，有效提高市場約束，減弱道德風險。

三、結語

就現階段來看，我國商業銀行還在采取傳統的經營機制，風險抵御能力較差，資產負債結構不科學，管理方法和手段落伍，建立完善的存款保險制度不僅與我國現階段的國情相符，也順利了金融機構的改革趨勢，是穩定金融機構的重要舉措。實踐證實，制定完善的銀行存款保險制度可以促進金融系統的穩定性，保證經濟的有序發展。

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[2]王秋石.關于我國建立存款保險制度的幾點思考——基于中小銀行視角[J].周口師范學院學報，2011(04).

[3]孔令學.金融宏觀審慎管理框架下我國存款保險制度主要問題探討[J].金融理論與實踐，2011(09).

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