存款保險制度對我國金融機(jī)構(gòu)的影響研究

王燕娜

（黑龍江大學(xué)經(jīng)濟(jì)與工商管理學(xué)院，哈爾濱150080）

存款保險制度對我國金融機(jī)構(gòu)的影響研究

王燕娜

（黑龍江大學(xué)經(jīng)濟(jì)與工商管理學(xué)院，哈爾濱150080）

金融機(jī)構(gòu)是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的核心，任何一個產(chǎn)業(yè)的發(fā)展都離不開金融機(jī)構(gòu)，隨著市場化的推進(jìn)，金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險也越來越高。其應(yīng)對措施是：改變資金來源結(jié)構(gòu)，調(diào)整有息負(fù)債比例；設(shè)計新的金融產(chǎn)品；加大銀行風(fēng)險管理部門的監(jiān)管力度；隨市場變化合理運(yùn)用銀行資金。

存款保險制度；金融機(jī)構(gòu)；安全性；措施

一、存款保險制度的概述及特點(diǎn)

（一）存款保險制度提出的背景

美國是世界上最早建立存款保險制度的國家，這一制度產(chǎn)生于1930～1933年的“大蕭條”期間。

20世紀(jì)20年代末美國刮起了炒股風(fēng)，股市泡沫很快吹破。[1]股市崩盤后，不少股民一夜間傾家蕩產(chǎn)，流落街頭，因為抵押貸款的住房也被銀行收走了。然而，銀行收回的房子價格暴跌，這讓銀行資產(chǎn)嚴(yán)重縮水，再加上銀行發(fā)放的貸款很多無法收回，儲戶恐慌，擔(dān)心倒閉自己的錢拿不回來，便紛紛去銀行提取存款，于是爆發(fā)了銀行擠兌潮。擠兌潮讓銀行一片片倒閉，到1993年仍營業(yè)的銀行只剩下1929年的一半多一點(diǎn)，并且這些銀行也是朝不保夕。

面對金融恐慌，美國采取了許多手段來恢復(fù)金融秩序，包括廢除金本位，禁止民間收藏黃金，實行銀行假期等，當(dāng)然，存款保險制度也在此列。1993年6月16日，美國《1993年銀行法案》正式生效，1934年1月1日聯(lián)邦存款保險公司依據(jù)該法案成立。當(dāng)時建立的宗旨是重新喚起社會公眾對銀行體系的信心，保護(hù)存款者的利益監(jiān)督和促使銀行在保證安全的前提下進(jìn)行經(jīng)營活動。

（二）我國存款保險制度實施的對象及特點(diǎn)

所謂存款保險，是指由存款金融機(jī)構(gòu)集中起來建立一個保險機(jī)構(gòu)，各存款性金融機(jī)構(gòu)作為投保機(jī)構(gòu)向保險機(jī)構(gòu)交納保險費(fèi)，當(dāng)投保機(jī)構(gòu)面臨危機(jī)或破產(chǎn)時，保險機(jī)構(gòu)向其提供流動性資助，或代替破產(chǎn)機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)對存款者支付存款，從而保護(hù)存款人利益，維護(hù)銀行信用，穩(wěn)定金融秩序的一種制度。

我國存款保險范圍包括中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用合作社等吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，被保險的存款既有人民幣存款也有外幣存款。但是金融機(jī)構(gòu)同業(yè)存款、投保機(jī)構(gòu)的高級管理人員在本投保機(jī)構(gòu)的存款以及存款保險基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定不予保險的其他存款除外。

近日公布的《存款保險條例》規(guī)定存款保險實行限額償付，最高償付限額為人民幣50萬元。根據(jù)人民銀行的有關(guān)測算，按照2013年底的存款數(shù)據(jù)，50萬元的償付限額可以覆蓋99.63%的存款人的全部存款。這意味著，絕大多數(shù)存款人的存款能夠得到全額保障，不會受到損失，這是存款保險制度最重要的一項職能，有效地保障了儲戶的資金安全。并且50萬的限額也不是固定不變的，央行稱會根據(jù)經(jīng)濟(jì)發(fā)展、存款結(jié)構(gòu)變化、金融風(fēng)險狀況等因素作出調(diào)整。

每個銀行都要為自己的存款買保險，交到名叫“存款保險基金”的機(jī)構(gòu)中，當(dāng)然費(fèi)率不會一樣，這筆錢一般由銀行出，與儲戶沒關(guān)系。我國存款保險制度具有以下特點(diǎn)。

第一是承保范圍相對較廣，將外幣存款也包括在內(nèi)。通常來看，存款保險只包括活期儲蓄和定期存款，目前實施存款保險制度的110多個國家中，約有35%的國家明確不承保外幣存款。這樣看來，我國存款保險制度的承保范圍相對較廣，囊括了較多存款種類。

第二是參保具有強(qiáng)制性。《存款保險條例》明確要求屬于保險范圍的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都要參加保險。在《存款保險條例》施行前已開業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在存款保險基金管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的期限內(nèi)辦理投保手續(xù)。《條例》施行后開業(yè)的吸收存款的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)自工商行政管理部門頒發(fā)營業(yè)執(zhí)照之日起6個月內(nèi)，按照存款保險基金管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定辦理投保手續(xù)。這一強(qiáng)制性要求使得我國金融機(jī)構(gòu)中占比最大的銀行類都能收到保護(hù)。

第三是保障水平很高。50萬元的人民幣的最高償付額已遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出大多數(shù)的賠償額，雖然不及意大利12.5萬美元和美國10萬美元的保險額度，但是根據(jù)我國的存款數(shù)據(jù)來看，這樣的保額有效地保護(hù)絕大多數(shù)儲戶的利益毋庸置疑。

二、國外存款保險制度發(fā)展歷程以及對我國的啟示

（一）國外存款保險制度的研究現(xiàn)狀

在20世紀(jì)30年代金融危機(jī)在美國爆發(fā)后，美國建立了存款保險制度，成為了世界上最早建立存款保險制度的國家。也可以說人們都看到了金融危機(jī)的風(fēng)險，看到了銀行擠兌、金融恐慌等現(xiàn)象產(chǎn)生的惡果，由于對金融風(fēng)險心生恐懼，存款保險制度陸續(xù)在世界各地建立起來。到目前為止，已有110多個國家建立了存款保險制度。

表1 ：世界主要國家建立存款保險制度時間

美國的聯(lián)邦存款保險公司是由政府機(jī)構(gòu)創(chuàng)辦，所以該公司提供的存款保險具有較高的可信度。并且在執(zhí)行措施時獨(dú)立性和權(quán)威性都很強(qiáng)。但是，世界各國存在著制度上的差異，根據(jù)各國國情的不同，存款保險機(jī)構(gòu)的類型也多種多樣。以美國為首的由政府機(jī)構(gòu)創(chuàng)辦的存款保險機(jī)構(gòu)占大多數(shù)，如英國、加拿大。除此之外還有[2]由政府和民間共同創(chuàng)建和管理，如日本、比利時、荷蘭。三是由民間（如銀行同業(yè)協(xié)會）創(chuàng)建的以協(xié)會形式存在的存款保險機(jī)構(gòu)，如德國、法國、意大利。

無論哪一種形式存款保險公司，都有它的成功之處。但是也都有它們的不足之處。

以美國為例，在存款保險機(jī)構(gòu)建立之初，[3]互助儲蓄銀行雖然也符合參保條件，但是很少參保，1934年中期，565家互助儲蓄銀行只有66家參保，1934-1960年該銀行運(yùn)行過程中意識到金融風(fēng)險無處不在，破產(chǎn)倒閉的銀行數(shù)量在聯(lián)邦存款保險公司的保護(hù)下，數(shù)量急劇下降，看到了存款保險機(jī)構(gòu)的好處，才紛紛參保。到1960年，515家互助儲蓄銀行已有325家參保。面對存款機(jī)構(gòu)的參保意愿不積極，存款機(jī)構(gòu)沒有很好地控制，確保儲戶的存款安全。

（二）我國從中得到的啟示

從國際情況來看，各國對存款保險機(jī)構(gòu)越來越重視，把存款保險機(jī)構(gòu)當(dāng)做一種規(guī)避風(fēng)險的方式，確實，存款保險制度的建立有效地規(guī)避了一系列金融風(fēng)險，減小了金融機(jī)構(gòu)破產(chǎn)可能性，保護(hù)了大多數(shù)儲戶的存款安全。

我國現(xiàn)在初步建立存款保險制度，在各方面還缺少實踐經(jīng)驗，還需要向這方面比較有經(jīng)驗的國家多多學(xué)習(xí)。美國的經(jīng)驗告訴我們強(qiáng)制性參保非常必要。我國的金融機(jī)構(gòu)體系分可以為中央銀行、銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)、其他金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)，凡涉及有存款業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)都應(yīng)該強(qiáng)制參保，這樣才能確保更多存款者的安全。同時應(yīng)該加大監(jiān)管力度，保證金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行合法合理，不能讓其過度依賴存款保險制度而為了利益超越底線。

三、金融機(jī)構(gòu)在制度實施后受到的影響

（一）國外金融機(jī)構(gòu)發(fā)生的變化

美國在“大蕭條”時期推出存款保險制度，美國的金融機(jī)構(gòu)也隨著聯(lián)邦存款保險公司的建立而發(fā)生著翻天覆地的變化。

1921-1933年，存款保險制度還未建立時，美國每年倒閉的銀行都在百家甚至數(shù)千家，據(jù)統(tǒng)計，1933年就有4 000家銀行倒閉。聯(lián)邦存款保險公司建立以后，1934-1979年，倒閉銀行總數(shù)為558家，平均每年倒閉12家，數(shù)量急劇下降。2011年，美國有92家銀行破產(chǎn)，2012年有51家銀行相繼破產(chǎn)，2013年有24家銀行破產(chǎn)，直觀變化如下圖。

資料來源：拉維特、瓊斯（1996），《銀行與金融機(jī)構(gòu)法摘要》，中國社會科學(xué)出版社。

金融機(jī)構(gòu)從中受益匪淺，有效地控制了自己倒閉的命運(yùn)。甚至在2008年次貸危機(jī)發(fā)生以后，銀行的倒閉數(shù)量都沒有顯著增加，足以看出存款保險制度在美國金融體系正常運(yùn)行中所起到的巨大作用。

（二）我國金融機(jī)構(gòu)即將面臨的變化

我國銀行作為信用中介，80%以上的資金來源時吸收機(jī)構(gòu)和個人存款，自有資金只占小部分，所以銀行運(yùn)行具有高風(fēng)險性和不穩(wěn)定性。當(dāng)存款保險制度實施后，這些吸收的存款要由銀行自身繳納一定的保費(fèi)，將會使銀行盈利能力大幅下降。其次，銀行本身是以盈利為目的的金融機(jī)構(gòu)，為了利益最大化，銀行可能鋌而走險，以存款保險制度為依靠，過度投機(jī)。除此之外，這項制度會加大金融機(jī)構(gòu)之間競爭，一些小型的銀行必定會在市場化機(jī)制中逐步淘汰，結(jié)果一定是我國的銀行業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，不良的銀行退出市場，信譽(yù)度好、業(yè)務(wù)能力強(qiáng)的銀行占領(lǐng)市場。

四、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)對的措施

（一）改變資金來源結(jié)構(gòu)，調(diào)整有息負(fù)債比例

存款可分為交易賬戶存款和非交易賬戶存款。交易賬戶存款是企業(yè)利用銀行管理其日常開支而存人銀行的可隨時支取的貨幣，是銀行提供的代客戶進(jìn)行支付的一種服務(wù)，此類存款屬于活期存款。活期存款對銀行來說可利用性并不高，而且還需要繳納保費(fèi)，相對于交易賬戶存款而言，非交易賬戶存款的利用率很高，所帶來的利潤也相對較高。所以，增加非交易賬戶存款比例，減少交易賬戶存款比例，這樣可以將存款整體利用發(fā)揮更大的效用，沖減了存款保險金給銀行帶來的利潤減少數(shù)額。

（二）設(shè)計新的金融產(chǎn)品

豐富金融產(chǎn)品的種類，針對不同人群設(shè)計不同種類的金融產(chǎn)品，可以吸引大量儲戶以另一種形式將錢存入銀行，同時還可以巧妙地避開存款保險金問題。金融產(chǎn)品購買者可以獲得比銀行存款利率更高的收益，銀行可以充分利用資金，是一種雙贏的方法。

（三）加大銀行風(fēng)險管理部門的監(jiān)管力度

銀行的風(fēng)險管理部門的主要職責(zé)是信貸風(fēng)險識別、計量、分析、監(jiān)測與控制。貸款業(yè)務(wù)收益是銀行主要的收益來源，現(xiàn)在銀行也存在一種現(xiàn)象，為了追求利益最大化，增加貸款額度，不顧信貸風(fēng)險，將資金以更高的貸款利率貸給信用不良的機(jī)構(gòu)和個人。這樣做目的是增加銀行收益，實際上會發(fā)生許多壞賬，不僅沒有達(dá)到預(yù)期的效果，反而給銀行帶來損失，這是一種冒險的方法，不適合銀行這種特殊的企業(yè)。風(fēng)險管理部門作為銀行中重要的部門，應(yīng)該為銀行守好一道關(guān)口，認(rèn)真識別和計量貸款風(fēng)險，嚴(yán)守信用標(biāo)準(zhǔn)，避免給銀行帶來不必要的損失，同時增加民眾對銀行的信心。

（四）隨市場變化合理運(yùn)用銀行資金

金融市場運(yùn)行具有一定的規(guī)律。銀行作為金融體系的重要組成部分，對金融市場運(yùn)行的趨勢應(yīng)當(dāng)具有一定的敏銳性。當(dāng)市場運(yùn)行良好時，將資金投入到形式良好相關(guān)產(chǎn)業(yè)當(dāng)中，將資金更多貸給國家扶持的行業(yè)中以謀求一定的利潤空間。當(dāng)市場低迷時，將資金收回，合理運(yùn)用資金，謀求穩(wěn)步發(fā)展，盡可能減少損失。

[1] 劉植榮.美國存款保險制度是怎樣的[N].蘭州日報，2015-04-16.

[2]陳慶海.存款保險制度的國際比較研究[D].長春：吉林大學(xué)，2004:20.

[3]張 曉.美國存款保險制度研究[D].長春：吉林大學(xué)，2010:17.

［責(zé)任編輯：文 筠］

F840

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1005-913X（2015）07-0190-02

2015-04-30

王燕娜(1993-)，女，內(nèi)蒙古興和人，本科學(xué)生，研究方向：西方經(jīng)濟(jì)學(xué)。