強(qiáng)化個(gè)人用匯監(jiān)管

文/張宏偉 編輯/丁小珊

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強(qiáng)化個(gè)人用匯監(jiān)管

文/張宏偉 編輯/丁小珊

張宏偉

隨著境內(nèi)居民個(gè)人可支配收入的增加，境外實(shí)際購買力也大幅提升，個(gè)人用匯出現(xiàn)了很多新變化，呈現(xiàn)出新的發(fā)展趨勢(shì)。這對(duì)個(gè)人外匯管理工作提出了更多挑戰(zhàn)。監(jiān)管部門需調(diào)整管理方式以適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，并便利和規(guī)范個(gè)人用匯。

個(gè)人用匯管理中存在的問題

第一，統(tǒng)計(jì)工作面臨新挑戰(zhàn)。目前的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)結(jié)果顯示，個(gè)人用匯集中申報(bào)在旅游、出國留學(xué)、職工報(bào)酬等項(xiàng)下。但從實(shí)際情況來看，個(gè)人在統(tǒng)計(jì)申報(bào)數(shù)據(jù)填報(bào)時(shí)有很大的隨意性，慣性申報(bào)為以上三個(gè)項(xiàng)目，甚至?xí)€(gè)人經(jīng)營性與投資性用匯也申報(bào)為上述項(xiàng)目。這導(dǎo)致個(gè)人用匯基礎(chǔ)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)失真，外匯管理部門無法通過數(shù)據(jù)直接了解個(gè)人用匯情況，從而為外匯管理形勢(shì)的研判以及政策制定等帶來不利影響。

第二，監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)顯著提高。從非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)情況來看，大部分個(gè)人分拆行為通過網(wǎng)上銀行實(shí)現(xiàn)。網(wǎng)上銀行在為個(gè)人用匯提供便利的同時(shí)，也成為個(gè)人分拆用匯的“快捷渠道”；同時(shí)，由于監(jiān)管部門進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)交易真實(shí)性審核難度大，日益興起的第三方支付平臺(tái)也很可能成為個(gè)人異常資金的出入渠道。

加強(qiáng)個(gè)人用匯監(jiān)管

第一，加快個(gè)人外匯管理政策建設(shè)。管理部門應(yīng)盡快研究出臺(tái)針對(duì)個(gè)人的對(duì)外貿(mào)易管理細(xì)則，在政策層面鼓勵(lì)個(gè)人從事跨境貿(mào)易，促進(jìn)個(gè)人貿(mào)易發(fā)展。如對(duì)個(gè)人跨境貿(mào)易免稅，簡(jiǎn)化行政審批程序等，使個(gè)人對(duì)外真實(shí)貿(mào)易更加“陽光化”，不必再通過個(gè)人分拆結(jié)售匯實(shí)現(xiàn)；同時(shí)，在風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，穩(wěn)步拓寬個(gè)人境外投資渠道，建立并完善對(duì)個(gè)人跨境資本進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)的配套措施，以滿足個(gè)人多元化投資需求，并以此促進(jìn)國際收支平衡、緩解外匯儲(chǔ)備壓力。

第二，規(guī)范銀行個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的開展。管理部門應(yīng)完善對(duì)銀行個(gè)人分拆結(jié)售匯“關(guān)注名單”的管理，實(shí)現(xiàn)“關(guān)注名單”信息跨行共享，提高對(duì)個(gè)人可疑違規(guī)行為的攔截效果；細(xì)化“展業(yè)三原則”并制定配套措施，以明確銀行的操作規(guī)范，提高銀行對(duì)個(gè)人用匯行為的主動(dòng)監(jiān)管意識(shí)；強(qiáng)化銀行基礎(chǔ)數(shù)據(jù)報(bào)送的責(zé)任意識(shí)，出臺(tái)文件以明確銀行數(shù)據(jù)質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和處罰措施；指導(dǎo)銀行進(jìn)一步開發(fā)業(yè)務(wù)系統(tǒng)功能，實(shí)現(xiàn)通過數(shù)據(jù)自動(dòng)匹配核查本行個(gè)人外匯業(yè)務(wù)各項(xiàng)數(shù)據(jù)的真實(shí)性。

第三，建立個(gè)人外匯專項(xiàng)統(tǒng)計(jì)制度。當(dāng)前，個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)功能簡(jiǎn)單，對(duì)個(gè)人外匯流入、流出數(shù)據(jù)的采集不夠全面，不能系統(tǒng)地統(tǒng)計(jì)個(gè)人用匯情況。這與當(dāng)前個(gè)人用匯規(guī)模大、復(fù)雜程度提高的局面已不相適應(yīng)，不利于快速了解個(gè)人用匯的實(shí)際情況，難以開展管理與監(jiān)測(cè)工作。鑒此，管理部門應(yīng)加快建立個(gè)人用匯統(tǒng)計(jì)制度，設(shè)計(jì)個(gè)人用匯統(tǒng)計(jì)報(bào)表，優(yōu)化統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)項(xiàng)目，為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)工作打好統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。

第四，創(chuàng)新個(gè)人外匯非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)方式。管理部門應(yīng)建立個(gè)人外匯非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)操作規(guī)范，采取外匯局總局集中監(jiān)測(cè)與各地市分/支局自主分析相結(jié)合的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)模式，以提高監(jiān)測(cè)效果；應(yīng)鼓勵(lì)外匯局各分支機(jī)構(gòu)探索、創(chuàng)新非現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)的工作方式，充分利用跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)與分析等業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)，對(duì)個(gè)人大額結(jié)售匯數(shù)據(jù)、可疑分拆數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，以深入挖掘個(gè)人外匯流入、流出的可疑線索。

第五，加大對(duì)個(gè)人用匯違規(guī)行為的打擊力度。由于個(gè)人外匯管理政策不夠完善，監(jiān)管部門對(duì)個(gè)人違規(guī)用匯行為進(jìn)行調(diào)查和處理存在諸多困難，導(dǎo)致外匯管理對(duì)個(gè)人違規(guī)用匯鮮有處罰。這在一定程度上助長(zhǎng)了個(gè)人分拆結(jié)售匯等違規(guī)行為。在健全政策、暢通個(gè)人正常用匯渠道的前提下，監(jiān)管部門應(yīng)研究對(duì)個(gè)人違規(guī)用匯的檢查方式、處罰措施，提高對(duì)個(gè)人違規(guī)行為的打擊力度，以有效監(jiān)管通過個(gè)人項(xiàng)下進(jìn)行跨境資金流動(dòng)的不法行為。

作者系外匯局周口市中心支局局長(zhǎng)