出口貿易增加值微觀測算

劉菲菲 浙江理工大學經濟與管理學院

出口貿易增加值微觀測算

劉菲菲 浙江理工大學經濟與管理學院

基于全球價值鏈國際分工理論，本文從貿易增加值這一新的視角在企業層面重新測度2000-2006年7年間出口貿易增加值并進行具體分析。結果發現：我國出口增加值很大程度上被高估了，但是其變動趨勢是上升的。

出口貿易增加值 企業層面

自2001年11月10日加入WTO以來，我國貿易順差從2001年的225.5億美元上升至2014年的3825億美元，為我國帶來大額的貿易利益的同時也帶來了人民幣升值的壓力，同時在國際市場上也遭到大量反傾銷反補貼調查，但是，我國從真正從國際貿易市場上獲得的貿易利益究竟有多少？近年來提出的增加值貿易統計可以為我們提供參考。傳統的貿易統計方法統計的出口總額包含了進口中間品的份額，這部分價值在世界出口額統計中被計算多次。而增加值統計方法從全球價值鏈的真實環節出發，確定附加值在終端產品最終消費前如何在國家間移動以及各個國家在產品鏈上真實的增加值如何分配。

一、數據來源

本文的研究基于企業層面和貿易層面的兩個微觀數據庫，企業層面的數據來源于中國國家統計局編制的工業企業數據庫（the Chinese Annual Survey of Industrial Firms，CASIF）；貿易層面的數據來源于中國海關總署編制的海關數據庫（the Chinese Trade Statistics，CCTS）。

（一）企業層面數據-CASIF

工業企業數據庫全稱為“全國國有及規模以上非國有工業企業數據庫”，其記錄涵蓋了全部國有企業以及規模以上（即年銷售額在500萬元以上）的非國有企業數據，每條記錄主要包含企業的基本情況和財務數據兩類信息。

選擇工業企業數據庫作為數據來源的理由是：首先，工業企業數據庫涵蓋面廣且數據量大，在本文研究期間，即2000-2006年間，每年平均有大約20萬家企業。從產值及出口額來看，這些企業產值占中國工業總產值的95%以上且其出1口額占工業企業總出口額的98%以上。其次，工業企業數據庫指標眾多，每個企業每年包含了103個指標，尤其是2004年為中國第一個經濟普查年，因此包含了更多指標。再次，時間序列比較長，適合于面板方法的研究。

但是，工業企業數據庫也存在指標缺失、指標異常、樣本選擇和測度誤差等諸多問題。首先，有些工業企業數據庫直接將2004年的經濟普查數據與其他年份混編在一起，而沒有和其他年份進行匹配。這導致2004年的數據缺少工業總產值、工業增加值、出口交貨值和研究開發費等重要指標。本文在測度2004年數據時，工業總產值和出口交貨值均缺失，根據會計準則：工業增加值 =工業總產值-工業中間投入+增值稅；工業增加值=產品銷售額-期初存貨+期末存貨-工業中間投入+增值稅。根據上述公式，推導出工業總產值=產品銷售額-期初存貨+期末存貨。而出口交貨值用海關出口數據替代。其次，工業企業數據庫中存在異常值。如流動資產或者固定資產小于總資產的記錄，核算時這些記錄應該剔除。

（二）貿易層面數據-CCTS

海關數據是月度數據，時間跨度是2000年1月至2006年12月數據，包含了企業進出口商品代碼、商品名稱、進出口金額和數量、商品單位、企業代碼、企業名稱、消費地區或者生產地區、企業類型、原產國或目的國、海關口岸、貿易方式以及運輸方式等信息。

商品編碼是《商品名稱及編碼協調制度的國際公約》中的HS編碼，一共8位。進出口額均為以美元表示的FOB價，相應的數量單位取決于商品的特性。貿易方式初始分為四類，一般貿易、進料加工貿易、來料加工裝配貿易以及其他。其中前三類貿易方式的進出口額分別占總進出口額90%以上。

二、數據統計分析及處理

對于海關數據，在進行統計分析時，第一步是將月度數據加總為年度數據并保留一般貿易和加工貿易數據，然后將相同年度、相同企業代碼、相同貿易方式的進出口額分類匯總；第二步是將數據分為一般貿易出口、一般貿易進口、加工貿易出口以及加工貿易進口四類，對于一般貿易進口，由于其進口中間品的識別需要利用BEC-HS對照表，需要將海關數據與對照表進行匹配并保留中間品；第三步是按照相同企業代碼的進出口額進一步分類匯總。對于工業企業數據庫，由于數據缺失和數據異常值問題，第一步是將下列數據異常值剔除：處于“非運營”狀態的企業；總資產小于流動資產或者固定資產的企業；極端觀測值的企業。初步處理之后，將CASIF數據與CCTS數據按照企業中文名稱進行匹配即可。

三、測算結果分析

從圖4.1中可以看出，我國工業企業出口貿易增加值率總體處于持續上升的狀態，從2000年的45.49%上升至2006年的58.45%，增幅達到28.49%。2001年底加入WTO更是促使其達到一個更高的增長率。反而2004年有一個短暫的下降，這是由于工業企業數據庫直接將2004年的經濟普查數據與其他年份混編在一起，導致2004年數據缺少工業總產值、工業增加值、出口交貨值的數據，本文借鑒聶輝華（2012）的方法，利用會計準則估計2004年的工業總產值，即：工業總產值=產品銷售額-期初存貨+期末存貨，這會導致一部分數據缺失；而出口交貨值用海關數據庫中的出口額代替。隨后，增幅逐漸下降。

圖4.1 2000-2006年中國工業企業出口貿易增加值

出口中包含的國內價值不斷上升，說明隨著加入WTO以及貿易優惠政策的實施，中國參與全球價值鏈分工的程度逐步加深，同時從國際市場上獲得的國際貿易利益也在不斷擴大。但是這種加深的速度卻逐漸放緩，這是由于我國一直處于全球價值鏈的低端環節，能夠從國際貿易中獲得的利益有限。因此，為了國民經濟的發展，加快轉變經濟結構，向全球價值鏈的兩端邁進是中國下階段發展的必然。

［1］聶輝華.中國工業企業數據庫的使用現狀和潛在問題［J］.世界經濟.2012，（5）

本文得到浙江理工大學應用經濟學基地創新項目資金資助。