淺談推進國有企業治理體系和治理能力現代化

黨的十八屆三中全會《決定》確定我國全面深化改革的總目標是：“完善和發展中國特色社會主義制度，推進國家治理體系和治理能力現代化”。公司治理是國家治理、公共治理與社會治理的子系統，國有企業治理體系和治理能力現代化是全面深化國企改革、完善現代企業制度的核心內容。《決定》同時提出了一系列深化國有企業改革的舉措，這就要求國有企業需要從推進治理體系和治理能力現代化方面進行探索和實踐。

一、推進國有企業治理體系和治理能力現代化的必要性

國有企業治理的現代化、市場化進程始于我國的經濟體制改革，并與經濟體制改革同步并行。改革開放以來，我國國有企業和國有資產管理體制經歷了30多年的變革，通過政企分開、建立現代企業制度、戰略性重組等幾個階段的發展，取得了一系列進展。隨著國有企業新一輪改革的臨近，進一步推進國有企業治理體系和治理能力現代化的必要性和緊迫性更為突出。

1.國有企業核心競爭力從紙上談兵到立企之本，要求推進國有企業治理體系和治理能力現代化。當前，國有企業的發展壯大依賴政府力量的慣性作用還在持續，通過提升技術效率拉動的不多、自主創新能力不強、商業模式不完全適應市場需要、內部管理仍較粗放、體制機制活力仍顯不足。因此，國有企業作為市場主體，必須加快國有企業治理體系和治理能力現代化建設，避免因偶然的機遇興盛于一時，切實提升國有企業市場占有的擴張力、關鍵技術的創新力、人力資本的聚集力、企業文化的感召力和國有資產的增值力。

2.國有企業治理結構從有名無實到名副其實，要求推進國有企業治理體系和治理能力現代化。在我國改革開放的30多年來，國有企業公司治理長期依賴國家立法權與行政權自上而下的外生制度設計來推進公司治理。當前，絕大多數國有企業雖然已經建立了股東會、董事會和監事會，但這些機構很難發揮實質性積極性作用。為了有效解決運轉不靈、制衡失靈等問題，就需要認真總結國有企業改革過程中以及其他各國成熟且有益的做法，全面推進國有企業治理體系和治理能力建設，在治理結構、治理規則、治理文化和治理素質的綜合作用下引導企業成功運作。

3.國有企業社會責任從外表形象到惠及全民，要求推進國有企業治理體系和治理能力現代化。國有經濟控制國民經濟命脈，對于發揮社會主義制度的優越性，增強我國的經濟實力、國防實力和民族凝聚力具有關鍵性作用。當前，我國國有企業的貢獻和實力與其在社會及媒體上的形象、美譽度存在極大的不對稱，人們對國有企業的缺乏正確的認知與評價。為真正實現國有企業盈利性之外的社會性關注，必須推進國有企業治理體系和治理能力現代化，使國有企業這個全民所有的企業，切實兼顧高效與公平，在最大限度實現經濟利益的同時，盡到應盡的社會責任。

4.國有企業信息披露從遮遮掩掩到主動公開，要求推進國有企業治理體系和治理能力現代化。公開透明是治療社會與產業疾病的一劑良藥。當前，暗箱操作、虛假陳述、謠言充斥、內部腐敗等，大大損害了國有企業的公信力，侵害了投資人的利益，引起公眾強烈不滿。為此，要通過推進國有企業治理體系和治理能力現代化，使國企信息披露符合真實性、準確性、完整性、合法性等要求，維護公眾知情權，預防與遏制權力的濫用和腐敗，推動市場主體歸位盡責，形成市場化約束機制。

二、國有企業治理體系與治理能力相互間的關系

推進國有企業治理體系與治理能力現代化的目的是完善和發展中國特色社會主義制度下國有企業的現代管理制度，這就決定了我國的國有企業治理與西方的國有企業治理具有本質的不同，亦即我國國有企業的產權制度和股權結構所反映的公司利益分配和風險承擔機制以及對管理層的監控、投融資決策和成長機會選擇等公司價值創造和分配行為具有其自身的特點。

國有企業治理體系與國企治理能力是構成國企治理的有機組成部分，是一個有機整體，相輔相成，有了好的國有企業治理體系才能提高治理能力，提高國有企業治理能力才能充分發揮治理體系的效能。國有企業治理體系作為一種特殊的制度設計，在一定時期、一定情況下具有相對穩定性，決定著具體制度及制度執行的實際效果；而國有企業治理能力的建設屬于治理體系發揮作用的途徑和方法，具有一定的靈活性，在實踐過程中治理能力有機融入國企改革發展過程中，解決特定的問題。只有具有健全的治理能力，治理體系才能真正發揮作用。

同時，“現代化”規定了國有企業治理體系與治理能力建設的方向，意味著為實現國有企業治理體系和治理能力現代化，我們要吸收和借鑒任何有利于我國國有企業的治理結構和治理機制；對于現有的與實際不適應、不利于發揮作用的體制機制要進行徹底的改革和創新，進行自愈和完善。

三、實現國有企業治理體系與治理能力現代化的著力點

推進國有企業治理體系與治理能力現代化，不可能一蹴而就，是一項長期復雜的工程，要以貫徹落實黨的十八屆三中全會精神，隨著國企和國資改革同步推進。在實現國有企業治理體系與治理能力現代化過程中需要重點關注以下幾個問題。

1.更新公司治理理念。治理理念是公司治理的先導。國有企業必須自覺樹立和踐行公司治理的民主決策、股權平等、誠信問責等核心價值觀，以使國企公司治理更加完善。一是要規范國有企業決策行為，充分挖掘股東會、董事會、監事會等會議的制度資源，堅持民主集體決策。二是要大力弘揚股權文化，尊重、敬畏股東主權與股東價值，為股東創造滿意的投資回報，正確處理好國家股東與其他股東之間的關系。三是要體現誠信問責的精神，要做到公司內部控制人的崗位職責和履職流程清晰明確，忠實履職與違背崗位職責必須賞罰公正嚴明，失信者的責任追究要途徑暢通。

2.加強董事會和監事會建設。完善的公司治理要落地生根，必須依靠公司治理實踐，從而提升公司治理功能。一是建立和推行外部董事和獨立董事制度，合理確定外部董事和獨立董事所占比例，從機構投資者、債權人等相關利益者中引入外部董事，從專業領域高端人士中引入獨立董事，與董事會其他成員形成優勢互補。完善職工董事制度，確保職工董事為職工。健全董事會職能部門，輔助決策。完善落實董事會議事規則，健全董事考核評價和責任追究機制。二是完善監事會建設。合理確定監事會成員，重點推薦懂經營、財務會計、法律的人擔任相應職務。進一步健全監事會職權，如可隨時要求董事、經理提供營業報告，隨時對企業進行業務和財產狀況調查，在特定情況下可以提起訴訟等。進一步強化監事的義務和責任，監事會如發現董事會和董事、經理有違反法律法規、公司章程或其他損害公司利益的行為，應予糾正而不進行糾正，要承擔連帶責任。三是要強化公司董事、監事和高管的誠信約束與激勵機制，按照標本兼治的理念，完善公司決策機制與監督機制，大幅提升高管失信成本。

3.推進經理層市場化選拔與激勵。經理層是公司治理鏈條上的中心環節。一是加快企業經理層人員去行政化色彩步伐，完善外部職業經理人市場，新設企業以及企業新增高級管理人員，要以市場化選聘作為選人用人主渠道。二是深化選人用人機制改革，建立企業培育和市場化選聘相結合的職業經理人制度，形成以外部聘用為主、崗位輪換為輔、內部晉升為補充的國企經理人產生來源格局。三是要健全完善職業經理人薪酬激勵制度，按市場機制確定薪酬，暢通市場化的退出通道。要根據企業分類管理的原則，差別化對待，制定相應的薪酬制度，強化國企高管薪酬水平與其承擔責任輕重、面臨風險大小、所取得的績效好差等的聯系，按市場機制確定薪酬，允許并鼓勵出現國企中市場化選任的總經理薪酬高于組織任命的董事長薪酬的情況，但也必須承擔相應的職業風險，干得不好會降薪甚至解聘要成為常態。

4.企業黨組織有效參與公司治理。黨組織參與公司治理是我國公司治理最大的特點，是建立中國特色現代企業制度的一個本質特征。一是牢固樹立雙重責任、雙重使命的理念，實現企業黨組織與董事會、經理層、監事會的相關人員工作理念融合。二是明確界定黨組織參與范圍，做到既參與決策，又要積極支持董事會、經理層、監事會依法行使職權，把企業黨組織的政治優勢和公司治理的制度優勢結合起來，形成“全面履職，不缺位、不越位”工作格局。三是要積極發揮黨組織的監督管理職責，從嚴治黨支持從嚴治企，確保各級領導人員廉潔從業、促進企業健康發展。

作者簡介：任瑞明（1983.12- ），男，山西陽泉人，開灤（集團）有限責任公司，經濟師職稱，大學本科，從事人力資源管理工作