重慶市民間借貸信用建設路徑

郭燦燦，孫明劍

（重慶理工大學，重慶 400054）

一、相關概念界定

（一）民間借貸

對于民間借貸內涵的界定，目前在學術界和理論界并沒有形成一個統一的內容，一般而言，民間借貸是與正規借貸相對應的，正規借貸處于國際宏觀調控和金融監管之下，受到國家法律的保護，是一種合法的經濟活動，而民間借貸則要復雜很多，對其并不能一概論為非法的經濟活動，也不能完全將其歸為合法經濟活動之類。國外學者科瑞珀認為民間借貸和正規金融在同一國家中是同時存在但互相割裂的。正規金融處于國家信用和相關金融法律控制之下，而民間金融則處于這種控制之外運行，二者在利率、借款條件以及目標客戶等方面存在很大差異。國內學者黃向紅認為民間借貸是指公民之間與非金融機構的法人，其他組織與公民之間的相互借貸貨幣、實物和其他財產的行為。李新月認為民間借貸是指不通過業已存在的金融機構，而在個人與個人、個人與集團之間進行的一種借貸活動，是一種比較原始的信用形式。綜合各種研究成果，作者認為民間借貸是指處于國家正規金融機構和法律制度監控之外的，以社會個人、企業和其他經濟主體為主要行為者的，通過非金融機構渠道發生的資金流通行為。一般而言，我國的民間借貸的形式主要有以下幾種形式:個人借貸、合會、私人錢莊、集資、典當和私募基金等。

（二）民間借貸信用體系

信用從社會學角度來說，是一種最基本的人際倫理關系，是人們進行社會交往和正常經濟活動的道德準則，“誠者，天之道也;思誠者，人之道也。”從經濟學角度來說，信用是指參與經濟活動的主體所具有的以誠實守信為基礎的行為能力，同時在市場經濟條件下信用也是控制交易風險、最大程度實現經濟良好運轉的個人或組織行為意識。一般而言信用體系是指一種社會運作機制，它以道德和法律為基礎，涉及信用的記錄、公開、傳播、預警等，對失信行為進行懲戒，對守信行為進行褒揚，從而維護社會經濟活動的正常秩序，促進社會健康發展。民間借貸信用體系包括資金的來源與投放、資金信息的處理和資金流動的監管等3個方面。民間借貸系統運行中，資金來源是借貸行為鏈條的起點，就資金積聚者來說，如何保證對資金提供者的本息返還信用是構建民間借貸體系的基礎性條件;在資金流動過程中，需要借貸雙方的信用情況以及信用等級評價體系的作用發揮;同時市場交易行為中各種失信狀況的發生客觀上要求從制度層面上注重對信用行為的懲戒和激勵，明確監管的主體和對象以及監管范圍，通過監管制度的運行，最大限度實現對借貸風險的預防和管控。

二、重慶市民間借貸信用現狀

（一）法律支撐力度小

目前我國關于民間借貸的法律規定零散分布在《民法通則》《銀行法》《合同法》以及各類最高法出臺的司法解釋中，并沒有出臺一部系統的對民間借貸進行規定規制的法律，而關于社會信用的法律尤其是民間借貸信用問題的法律也不存在，重慶市關于民間借貸以及信用體系的地方法規也處于缺位狀態。盡管在2011年重慶市高院出臺了《審理民間借貸糾紛案件若干問題的指導意見》，但是這畢竟只是在相關法律缺位的逼仄現實下對于日漸增長的民間借貸案件數量進行司法處理的應急性措施。司法解釋在一定條件下并不能完全代替法律的在場，而關于社會信用的地方性法規，重慶市目前也沒有制定《企業投資活動參與主體誠信綜合管理暫行辦法》《企業失信懲戒辦法》等，由此導致本市社會信用體系以及民間借貸信用體系的構建和維持在很多方面缺乏法律支撐的現實。

（二）信用數據相對分散

重慶市中小企業數量巨大，分布廣泛，其信用狀況參差不齊。如果沒有專門機構或數據中心對這些信用信息的科學整合，使得市場中缺乏關于各類企業信用情況的信息，無疑會增大社會交易的成本和經濟交易行為的風險。重慶市盡管在2008年其企業信用聯合征信系統的成員已達43個，但是仍然有一部分征信機構沒有進入該系統，導致信用信息數據分散，據調查顯示:重慶市提供市場主體信用信息情況的機構有工商部門、地稅部門、國稅部門、勞動保障部門、質監部門等，幾個主要部門運行方式不一，許多信息無法實現共享。例如工商部門的“金信工程”，稅務部門的“金稅工程”等。共享機制的不健全，導致信用信息數據無法實現有效整合和合力，資源處于割裂和浪費的態勢，影響了信用信息數據在構建民間借貸信用體系過程中作用的發揮以及有關部門的監管能力。

（三）企業信用水平較低，誠信意識落后

市場經濟本質上是信用經濟，重慶市作為西部內陸城市，市場經濟發育較晚，直轄至今，雖然經濟社會得到了很大的發展，但是其市場經濟意識仍顯單薄，社會信用狀況不佳。很多企業者和個人誠實守信的意識缺乏，對信用的在社會和經濟交往中的重要性認識不足，在實際交易行為中，屢屢出現逃避債務、賴賬等失信行為，一方面加大了社會交易成本，一方面危害了人們誠實守信的道德觀念。據有關部門調查顯示:重慶市60%以上的中小企業的信用等級都在A級及以下等級，50%左右的中小企業在經營活動中賒銷產品與原材料以及賬款回收的時間周期一般是69天，部分行業的壞賬率高達10%。同時，中小企業在參與市場交易行為中，缺乏利用信用手段防范經濟風險的意識，例如缺乏交易者的信用信息，導致各類合同糾紛案件，影響了企業正常運轉和社會形象。

三、加強民間借貸信用建設的意義

（一）完善重慶市社會信用體系建設

2003年重慶市就規劃有《重慶市社會信用體系建設方案》，提出逐步建立“一個保障、兩個平臺、三大體系”的社會信用體系框架，其中要重點建立誠信守法的企業信用體系。逐步整合分散在各個部門和行業的信用資源，開展企業信用征信工作，制定企業征信評估標準和監管辦法，建立健全各項信用管理制度，按市場需求開展企業信用評級活動。提高企業信用管理水平，增強在國際經濟競爭中的發展優勢，適應加入WTO后與國際接軌的需要。2014年重慶市又出臺《加快推進全市社會信用體系建設的意見》，預計到2015年底，實現對全市20多個重點行業信用信息的全覆蓋。截至2014年重慶市市場主體有170多萬，人口3000多萬，但是金融信用信息數據庫僅收錄了22.83萬戶企業、1661萬自然人的金融信用信息。顯然，現有的信用數據收錄還沒有達到建設全覆蓋的社會信用體系的要求。而對重慶市民間借貸信用體系的建設一方面可以廣泛收錄到中小型和微型企業以及社會個人的信用數據，對占據市場主體總量大部分的經濟行為者實現信用狀況的認證和評價;另一方面通過對上述數據在更高層面的整合，使其融入到全市社會信用體系建設進程中，填補社會信用體系在民間借貸信用領域的數據空白，使其對于全社會的信用狀況把握更加宏觀和全面。

（二）降低金融交易成本，促進金融資源優化配置

經濟學家麥金農曾經以發展中國家為樣本，指出了“金融抑制”的理論，既經濟發展和金融之間的相互制約、相互促進的現象。在發展中國家，由于本身資金不充足，因此政府為實現經濟快速發展，必然要對金融領域實行干預和管制，通過一系列貸款政策將有限的資金投入到某種行業和經濟領域中去。過多的金融管制和干預政策，一方面導致大量的中小型企業得不到足夠的資金支撐自身發展，另一方面導致社會上大量的閑散資金處于閑置狀態，不能進入市場參與到金融活動中。據統計數據顯示，截至2014年底，重慶市中小企業（不含個體工商戶）已達41萬戶，占全市企業總數的99.9%，成為重慶市經濟發展的主力軍。但是，其融資難問題依舊存在。2010年，重慶市中小企業貸款余額僅占全市各項貸款余額的30%，且其中80%以上的貸款集中于主城九區。保守估算，中小企業的平均信貸利率超過12%。顯然，金融資源并沒有在促進經濟發展的政策思路下得到最大限度的利用和優化配置。近幾年小額貸款公司大量涌現，2014年底，重慶市就有小貸公司263家，注冊資金258億元。一方面表明了民間資金存量的巨大及其要求參與到本市金融活動中的迫切，一方面也說明了盤活這部分民間資金對于發展地方經濟的重要性。在發展民間借貸的過程中，加快其信用體系的建設步伐，通過有關信用體系的各項規章制度的積極構建，可以有效地降低社會交易成本，提高民間資金利用率，促進重慶市金融資源配置的最大優化，從而為地方經濟發展提供源源不斷的動力。

（三）增強企業誠信意識，提高企業社會公信力

在參與民間借貸的市場主體中，中小企業以及微型企業占據絕大部分比例，雖然中小企業“融資難”的問題部分源自現行金融體制的制度性制約以及金融機構在市場化背景下追求自身利益最大化和風險最小化的理性選擇，但是很重要的一點也是中小企業自身信用度低下的問題。一部分企業誠信意識低下，重貸輕還，隨意拖欠貸款本息，甚至故意逃避銀行債務;一部分企業自身財務管理制度混亂，缺乏真實性，使得國家有關部門和銀行機構不能通過企業財務制度對其企業實力、運行能力、資金流通等問題實現準確性和真實性基礎上的監管和評估，當然這只是中小企業缺乏誠信的部分表現。在中小企業參與民間借貸過程中并不能否認其上述信用缺失的現狀，事實上中小企業信用缺失在民間借貸領域所引起的問題往往更大，牽涉面更廣，社會影響更深，從重慶市目前民間借貸領域來看，還沒有出現溫州等地因為民間借貸所引起的影響深遠的事件，但是這不能成為消解重慶市加快建設民間借貸信用體系的急迫性和重要性的現實因素。恰恰相反，全國各地陸續出現的關于民間借貸的爆炸性事件，反而成為重慶市注重民間借貸信用體系建設的現實壓力與動力，通過民間借貸信用體系建設，完善中小企業征信體系，加強法律規章的監督制約和懲戒。可以倒逼中小企業加快自身信用體系的構建，提高自身的誠信意識，并以自身誠信建設實現與社會信用體系的有效對接，從而提高自身社會公信力。

四、民間借貸信用建設的路徑

（一）加快有關法律法規建設

民間借貸信用體系盡管從字面上看，道德約束意味比較濃厚，但是如果一個體系沒有法律法規起到支撐作用，僅僅把體系的良好運轉建立在參與者自我進行道德和良知約束的基礎上，顯然是不可靠的，上文以及提到部分企業信用缺失的原因，一個很重要的因素就是失信的成本過低，當其在市場經濟中失信的成本低于其誠信的成本之時，失信的行為很可能泛濫。而就目前我國法律規定來看，關于民間借貸的法律條文散見于《合同法》《民法通則》等諸多部門法中，關于民間借貸以及其信用體系的各類問題并沒有在法律上形成系列的具體規定。盡管重慶市高級人民法院在2011年出臺《審理民間借貸糾紛案件若干問題的指導意見》，對有關民間借貸的一些問題作出了司法解釋，但是這依然不能代替處于缺失狀態的本地法規及其在處理相關問題時的權威性和確定性。因此，重慶市需要在遵守國家憲法以及相關法律的前提下，盡快出臺有關企業和個人信用的地方法規，尤其是抓緊制定符合市場經濟條件下完善企業信用方面的立法工作，以切實保護信用關系中各主體的權益不受侵犯，嚴格規范涉及企業信用信息紀錄、使用及評估活動的機構和組織的行為，建立違約失信行為的賠償和懲罰規則，使失信成本大大超過其獲利數額，進一步加快我本市企業信用體系建成的步伐，維護企業信用秩序。

（二）加快中小企業信用評級制度建設

重慶市中小企業數量多達41萬戶，分布范圍廣，涉及到各行各業，其信用狀況良莠不齊，對于各類中小企業不能一概而論，其信用程度也需要分別調查和統計，才能在信用評級上別門分類，因此需要加快完善中小企業信用征信制度。

中小企業信用征信制度主要是通過制定有關規則，由信用中介機構將分散在金融機構、司法、工商、財政、稅務、質檢、審計等機構或政府部門擁有的中小企業信用信息匯集，進行加工和存儲，建立具有一定獨立性的中小企業信用信息數據庫，形成區域性、行業性，甚至是全國性的資信登記咨詢系統，為需求者提供信息服務。一方面確定企業信用等級標準，根據不同的等級，對不同的企業實施不同的金融政策，對于信用度良好的中小企業在貸款、減免稅費以及技術改造方面給予支持和激勵;另一方面對于信用度較低的中小企業，分別給予重點關注、重點審查、失信記錄公布直至訴諸法律手段等監管方法，使得企業注重自身信用狀況的改進和完善，減少民間借貸出款機構和企業之間的金融交易風險。

（三）加強信用中介機構和信用查詢系統建設

中小企業的信用狀況信息一般分散在金融機構、司法、工商、財政、稅務、質檢、審計等機構中，出貸機構面對數量龐大、性質復雜的企業，在借貸過程中很難對其信用程度進行詳細的實地考察和調研再決定放貸行為，因此信用中介機構的存在就成為民間借貸行為必不可少的一個重要節點。參照國外中小企業信用評級機構的成熟經驗，重慶市也需要盡快建立本地化的具有權威性的商業信用評級機構，這意味著機構市場化和競爭化的運作。一方面政府需要制定有關的行業準則，實行“寬進嚴管”的監管方式，規范信用機構的市場行為，扶持誠信經營者，嚴厲打擊直至取締弄虛作假者，維護信用機構之間的公平競爭和中小企業信用狀況的可信度;另一方面需要市人大就商業信用評級機構的合法地位制定專門的法律法規，如中國誠信股份有限公司，由于國家尚未有相關法律明確規定其征信的可信度，導致金融機構對其缺乏信任，不愿意采用由征信機構作出的中小企業信用評級報告。

同時，政府與企業信用管理有關部門聯合組建企業信用信息征集系統和企業信用信息數據庫，提供企業信用數據統一檢索平臺，逐步實現企業信用信息查詢、交流和共享的社會化。要在統一指標體系、統一技術標準、開發統一軟件的基礎上，建立統一的信用信息監管平臺，及時采集相關部門的企業信用信息及有關部門對企業實施許可證和資質管理的信息、行政處罰信息，以及與信用有關的其他信息數據并匹配入網，在現有企業信用查詢系統的基礎上，實現資源共享和綜合利用，向社會提供信用信息服務，有效發揮整體優勢，實現企業信用信息披露規范化、制度化。

（四）健全金融監管體制

金融監管體制是一國或一個地區金融秩序穩定、金融作用充分發揮的重要制度保障。在我國現今監管體制中，銀監會和各省市銀監局的行政監管起到主導性作用。一方面，銀監局對地方各類銀行、正規銀行機構和非正規銀行機構負有監管職責，其在10余年的金融監管過程中，形成了一套比較完善的、細化的監管規則和內外部監管機制;另一方面，銀監局在機構設置上直屬于國家銀監會，不受地方政府的行政干涉，其在技術、信息和科技等方面具有很大的優勢。因此，銀監局對于民間借貸信用的監管，第一，可以根據地方實際情況，依據國家法律規定，作出靈活性規定;第二，確定民間借貸的市場準入和退出制度，監督民間借貸行業協會的行為或直接監管民間借貸市場。

同時，也不能忽視民間借貸行業協會自律監管的作用。民間借貸行業協會在開展工作時，首先在遵守法律硬性規定的前提下，制定一些行業規則，明確進入這一行業的權利和義務，然后民間借貸組織在承認和接受這些市場運作規則的前提下，申請成為合格的借貸市場主體，進入這一領域開展金融活動。民間借貸行業協會通過這些規定，對其成員進行必要的監管，以維護民間借貸市場秩序。

（五）加強信用宣傳教育，增強誠信意識

市場經濟是一種信用經濟，企業在市場中得以立足的重要一點就是誠信。就中小企業普遍存在的“融資難”的問題而言，除去各種客觀因素，企業本身信用狀況就是融資難的一個重要制約因素，企業無信不旺。一方面要通過報紙、雜志、電視、電影以及互聯網等媒體廣泛的進行全社會范圍內的誠信教育，提高社會大眾的道德水平和誠信意識;另一方面要加強對中小企業家的信用教育，通過舉辦信用培訓班和研討會，開展多種形式的誠信教育宣傳和實踐活動。要使經營者們充分認識誠信的意義，正視自身信用意識、契約意識薄弱的缺點，努力學習現代企業規范，樹立誠信意識、法制觀念，把誠信作為參與市場競爭的基本原則。同時提高企業家的職業道德素質，使其認識到誠信對企業生存發展的重要性。也可以通過行業協會、工商聯等社團組織，開展誠信教育活動，積極引導各種中小企業參與，為誠信企業積極爭取各種政策和資金優惠，提高其社會信用度，從而在全社會形成誠信經營企業的良好氛圍，促進中小企業信用狀況的好轉和提升。

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