BT項目運作和管理

王曉明 （安徽省交通規劃設計研究總院股份有限公司，安徽 合肥 230088）

0 前言

隨著社會經濟的不斷發展，人民生活水平的日益提高，加快城市基礎設施建設與政府投資資金緊缺的矛盾日趨突出，BT模式作為一種新興的工程建設管理模式,在國內得到了蓬勃發展,有效地緩解融資和建設難題,大大提高建設和運營效率,越來越受到政府的青睞,同時也為企業投資活動提供了平臺,眾多業績好、信譽高、融資能力強的企業著眼于企業未來發展,為延伸企業經營范圍,拓展新的經濟增長點,也積極參與BT項目建設之中,從而實現城市基礎設施投資多元化發展,改變了單一由政府投資建設的局面,促進了城市基礎設施建設和發展。

1 BT含義及運作過程

BT是英文Build(建設)和Transfer(移交)縮寫形式,意即建設移交,是政府利用非政府資金來進行非經營性基礎設施建設項目的一種融資建設模式,政府通過合同約定，將擬建設的基礎設施項目授予企業法人投資,在規定的時間內,由企業法人負責該項目的投融資和建設,建設期滿,政府按照等價有償的原則向企業法人協議回購的商業活動。

BT模式運作大致分為5個階段。①項目的確定階段:政府對項目立項,完成項目建議書、可行性研究、籌劃報批等工作。②項目的前期準備階段：政府確定融資模式，貸款時間及數量，償還資金的計劃安排，合理確定招標標底等工作。③項目的招標階段：政府通過公開招標或邀請招標確定中標人（投資方），談判商定雙方的權利與義務等工作。④項目的建設階段：參與各方按BT合同要求,行使權利,履行義務。⑤項目的移交階段：項目竣工驗收合格，建設期滿，投資方有償將項目移交給政府，政府按約定總價（或計量總價加上合理回報）按比例分期償還投資方的融資和建設費用。

2 BT模式的運用

池州BT項目——池州火車站站前路及世紀森林大道，是池州市火車站區域規劃中的兩條重要干道，以融資方式建設，采取企業投資建設、政府一次回購、資金分期支付，池州城市經營投資有限公司為項目回購主體單位，池州市交通局為建設主體單位，我院（聯合體）通過競標獲取融資建設權。站前路全長2.2km，道路等級為城市II級主干道，設計行車速度40km/h，路幅寬度為50m，世紀森林大道全長0.81km，路幅寬度為35m，該項目批準概算投資6448萬元，建設期為14個月。

池州BT項目是我院首次開展的融資建設項目,無先例可循。我們通過前期的深入調查和分析,預測項目經濟效益前景,在定性和定量分析的基礎上,結合我院實際現金流狀況,履行相應的決策程序后,開展聯合體投標 、合同洽談、法律咨詢、上報主管部門、施工合同洽談、組建項目辦等一系列工作,積極應對融資、稅收、地方關系協調、施工管理、政府審計、移交回購等多方面的問題和困難,從而順利實現項目有效運作。目前該項目通車運營3年余,道路運營狀況良好,回購資金全部落實。

通過池州BT項目的實踐,不僅獲得了較好的投資效益,還提高了項目管理效率,積累了BT模式融資建設的經驗，增加了項目管理業績，為以后打入融資建設市場創造了有利條件。

3 BT項目運作建議

BT模式是一個復雜的系統工程,涉及投資、融資、建設、移交、回購等一系列活動,牽涉到地方政府、項目貸款人、融資擔保人、施工承包企業、材料設備供應商等眾多參與人,形成復雜的法律關系,運作難度較大,目前缺乏健全的法規體系和市場運行機制,作為項目融資建設方,要面臨融資、建設、回購等眾多風險和不利因素,為保證項目有效運作,必須做好以下幾方面工作。

3.1 組織進行項目分析和評估

具體包括以下幾個方面：①要充分掌握項目的基本情況，多渠道收集相關信息，認清建設條件和外部環境，把握項目合規性和合法性；②自身融資能力和融資成本分析；③回購方的回購能力和信譽分析；④經濟分析和盈利能力分析；⑤風險分析和不確定性分析。要成立項目前期工作組，深入了解項目情況，利用公司技術上的優勢，組織相關人員分析編制專題評估報告，準確分析預測，為公司決策時提供可靠的依據，避免決策失誤而造成難以挽回的損失。

3.2 籌劃開展商務談判

無論是公開招標還是直接委托，往往都離不開商務談判這一環節。和諧的商務談判是良好合作的開端，商務談判是一個循序漸進的過程，公正客觀、實事求是、以誠相待是基本準則，也是對參加談判人員的基本要求。談判人員要具備多方面的知識，必須多人互補，互相依托，更需要技術方面人員的支撐。參與談判人員應盡可能多了解項目情況，并應對技術方面的問題、方案有較為深刻的理解和認識，認真籌劃商務談判要點，擬定談判提綱，有的放矢，闡明意愿，爭取優惠政策和條件，以獲得更大的投資回報。

3.3 認真研究招標文件

對于公開招標項目，要組織投標班子，從以下幾方面認真研究招標文件：①合同條件包括投標有效期、工期、缺陷期、保函、擔保、保險賠償、獎勵、調價、稅收、補償、索賠、爭議、不可抗力等方面；②招標內容和報價要求；③技術規范和圖紙；④項目回購；⑤評標事項。通過對招標文件的研究，權衡利弊，切忌盲目投標。

3.4 仔細復核工程量和施工圖預算

BT項目回購基數大多以施工圖預算為基礎,作為項目融資建設方必須認真復核工程量和預算，核定其準確性，從而預見投資利潤空間，也便于BT投標和工程施工發包。通過對預算復核，若發現預算過緊，就要認真分析，甚至要放棄投標，因為業主方需要的是滿足質量，實現其功能需要的工程實體。預算投資額超過審批概算不僅要履行審批手續,還將會受到嚴格審計，偷工減料造成質量問題會受到處罰。在預算復核時，可采取直接編制預算的方法，也可采取重點復核的方法對工程量或者造價高的各分項工程以及補充定額、計費基數、費率等重點復查，同時也可請有經驗的承包人咨詢、顧問,仔細復核預算是避免成本超支風險的重要手段，必須認真對待。

3.5 準確編制工程量清單

目前工程施工承發包大多采用工程量清單模式，工程量清單是工程付款和結算的依據，也是調整工程價款和進行索賠的依據。工程量清單報價有分項工程項目計價、措施項目計價和其他項目計價3個部分。設計企業運作BT項目由于受施工資質制約,一般采取二次招標方式選擇施工單位,工程量清單尤為重要,是確定標底和定標的重要依據。因此,必須重視工程量清單編制工作，避免結算糾紛。

3.6 建立健全組織機構

建立院級和現場管理兩級機構。①成立以院領導為組長，技術、經濟等方面人員組成的項目管理領導小組，對項目實施過程中的重大問題進行決策，必要時專題報告院領導集體決策，定期對現場管理工作進行檢查指導，考核評定，提出解決問題和糾偏的方式，確保項目正確實施。②成立以項目負責人為首的現場管理辦公室（項目公司），明確責、權、利。現場工作情況復雜，變化大，面對施工方、建設管理方、監理方、質量監督機構等眾多部門和單位，涉及工程質量、進度、費用、安全等多方面工作，必須配備強有力的班子處理和協調好方方面面的工作，建立良好的關系，營造良好的工作環境，在處理外部關系時，應可能采用書面文字如紀要、函等，便于工作有序開展。

3.7 強化落實現場施工管理

①要科學合理的制定工程實施規劃、進度計劃、資金使用計劃，現場管理辦公室（項目公司）制定計劃時，應充分考慮各種外部不利因素，并擬定應急處理方案，旨在履約合同，提高資金使用效果，減少資金使用成本。②加強施工管理，嚴格按合同要求，狠抓質量、進度、投資三大控制工作，并確保安全生產。③嚴格設計變更，無論是業主方、設計方、施工方提出的，均應按程序辦理，完善手續，建立完整基礎資料，地方有文件規定的要嚴格按文件要求辦理，及時辦理現場簽證，尤其隱弊工程，便于后期決算和審計。

3.8 協商確定相關單位的選定

監理、檢測單位的選定，在前期合同談判時應予以明確，可要求采取公開招標的方式來確定，無論是業主直接委托還是公開招標、費用拔付等均可在BT建設合同中明確，掌握工作主動權。在前期洽談中應明確接養單位，這對工程交接及質保期的維護都是十分有益的。

4 結 語

我院是省內如名度較高的綜合型設計企業，持有公路、水運、建筑等多行業甲級設計資質和監理、檢測甲級資質，有良好的技術基礎，有一定的資金積累，擁有一大批項目管理專門人才，并具有良好的社會信譽，這些無疑將有益于我院投融資工作的開展。我院選擇熟悉的行業,開展經營投資型業務是切實可行的，亦將成為我院新的經濟增長點，有利于我院綜合競爭力的提高。

[1]王守清,柯永建.特許經營項目融資[M].北京：清華大學出版社,2008.

[2]曾慶武.我國城市基礎設施投融資BT模式研究[M].重慶：重慶大學出版社,2003.

[3]吳慶玲.城市基礎設施項目融資模式存在的問題及對策[J].城市管理,2007(2).