淺析小額貸款公司的財務風險防范

唐瑩

摘要：隨著全球經濟的高速發展，人們的經濟能力得到了顯著的提高。近年來，小額貸款公司得到了迅猛的發展。為了能確保小企業融資能得到很好的保障，我國政府出臺一系列政策和法規來促使小企業的發展，其中小額貸款公司就是其中最重要的一項政策。但是，隨著實踐的深入，有些地方的小額貸款頻臨倒閉。小額貸款公司的如何有效的防范財務風險成為小額貸款公司需要解決的重要問題。本文將針對小額貸款公司將要面對的財務風險問題，提出有效的防范財務風險的策略，以提高小額貸款公司自身防范風險的能力，實現小額貸款貸款公司的可持續發展。

關鍵詞：小額貸款 財務風險 防范

小額貸款作為金融圈的后起之秀，是實現全民奔小康的重要途徑。作為新興事物，在發展得過程中難免會遇到很多困難和阻礙。小額貸款公司只有采取有效的防范措施，才能更好地保護自身的發展，才能促進國民經濟的進步。小額貸款公司在面對普遍存在的財務風險問題時該采取哪些有效的防范策略，體現自身抵抗風險的能力，將是本文的重點討論內容。

一、小額貸款公司面臨的財務問題

小額貸款公司作為金融圈的新生事物，在其發展和成長的道路中難免會遇到各種挑戰，下面就小額貸款公司面臨的主要財務風險問題作出具體的分析：

（一）投資風險

通過一系列的投資沒有達到預期的收益，這個過程中所產生的風險就是投資風險。人們太信任合作伙伴，或者在投資項目高收益的誘惑下，沒有進一步考察好項目就進行貸款，這些都是投資風險的多發情況。比如：有一些投資房地產的企業或者個人，公司如果不考慮到房產有可能會下跌的情況就貿然的給這些人放款，就有可能給自己的財物帶來巨大的影響；還有些小額貸款公司太過相信銀行，為了收益替客戶還銀行的貸款，但是如果出現不可控的原因銀行不給客戶放款，那么小額貸款公司將會血本無歸。大連市就曾發生過這類案例，一家貸款公司追求高額的收益以及出于對銀行的信任，替一家集團還了兩億的貸款，但是由于這個集團公司內部出現了經濟突變，導致了很多家媒體對其進行曝光，銀行得知此事后停止了對這個集團進行新的貸款，最終導致，替這個集團還銀行貸款的小額貸款公司至今都沒用把兩億的成本收回來。

（二）籌資風險

資金的來源風險就是籌資風險。小額貸款公司的資金來源不能是通過公眾存款而進行的，必須是企業法人、自然人、或者是社會組織投資設立，這是法律明確規定的。但是，很多小額貸款公司在不久就將公司的全部資本全部放貸出去，這時候如果沒有持續的資金投入，那么就會出現籌資風險。

（三）資金操作風險

小額貸款公司由于公司內部人員、程序、系統失效或者不完備而造成的操作風險就是所謂的資金操作風險。目前，很多小額貸款公司用的財務系統軟件是一般企業使用的，而不是專門針對小額貸款公司設置的專業的數據信息化系統，這是很多小額貸款公司普遍存在的資金操作風險的原因之一。很多小額貸款公司在業務統計方面還采用的是人工輸入的方式，這種方式很難滿足客戶貸款的本金、利息、截止日期的計算和提醒，人工輸入難免會出現錯誤，有時候也會造成老客戶和新客戶的信息混亂，難以分辨的現象。

（四）資金回收風險

由結算資金轉化為貨幣資金的過程和由成品資金轉化成結算資金的過程中，存在的資金回收時間和額度的風險，就叫做資金回收風險。小額貸款公司能否將貸出去的資金按規定時間回收過來，是公司應該考慮的主要問題。需要公司嚴格把握，才能降低資金回收風險，促進公司的可持續發展。

二、小額貸款公司有效預防財務風險的策略

（一）建立完善的內部運營風險控制機構

國家的優惠政策為小額貸款公司提供了大力的支持。但是隨著小額貸款公司的漸漸的融入到金融圈以后，出現了諸多問題。因此小額貸款公司有必要建立完善的內部運營風險控制機構。當務之急是借鑒國內外小額貸款公司成功的經驗，吸取其成長過程中的經驗教訓，進而完善專門的法律法規，使公司內部的控制機構得到有效的完善。建立完善的內部風險控制機構可以從三方面做起：根據貸款業務的金額不同，建立“分層決策機制”，使審批權限呈現逐級遞增的模式；避免人情貸，通過建立嚴格的內部責任制，使每一個員工都承擔其權限范圍內的承擔相應的職責和風險；建立完善的登記制度，業務員對自己負責的每筆貸款都要進行詳細的登記。這樣小額貸款公司才能具備順應市場的機制，靈活變通的調整利率的能力，才能滿足公司盈利的需求，實現公司的可持續發展。

（二）開拓融資渠道

小額貸款公司提高資金實力的有效方法就是增資擴股，增資擴股能能成為貸款按時發放的有力保障。小額貸款公司可以通過三個方面來進行增資擴股：通過增加股東資金實力進而公司的實力也就間接的增加了的辦法；小額貸款公司利用廣泛的社會資源引用新的戰略投資，進而擴大了公司的投資渠道。使公司的資本實力得到提高，擺脫資金受限的不良局勢。協助當地政府完成投資平臺的搭建工作。地方性的投資平臺能夠很好的促進小額貸款公司的融資能力和業務能力。比如：國家銀行是國家政策性的銀行，為小額貸款公司的業務發展提供了堅強的后盾。

（三）建立健全的金融操作細則

因為金融操作帶來的金融風險會給小額貸款公司帶來很大的損失，為了能使小額貸款公司的金融風險得到有效的防范，當務之急是為小額貸款公司建立嚴格的金融操作細則。首先，要對客戶所處的行業的發展趨勢，以及其上下游的產業鏈做好深度的分析，判斷其是否具備還款能力；其次，強化對項目單位調查的深度和廣度，對項目單位提供的財務數據要做到深入分析；再其次，調查項目所有員工的身心健康展開詳細的調查是在項目調查過程中的重點；然后，查詢企業的最新的征信報告是小額貸款公司進行放貸之前應該做好的準備工作，防止在貸款發放過程中因不可控因素帶來的風險；最后，小額貸款公司之間要相互溝通，相互借鑒發展經驗，建立健全的金融操作細則，進一步把金融風險降到最低。如聯保貸款、收益抵押貸款、小額授信貸款等以及不同期限、不同付息方式的信貸產品等，這樣不僅可以有效降低客戶違約風險還能在激烈的市場競爭中保持一席地位。

（四）強化意向客戶信息調查，降低資金回收風險

對于有意向的客戶，調查要充分詳細，這是控制風險最最重要的一步，它直接決定了客戶將來是否有還款能力以及能否按時還款。調查時要深入了解客戶的基本個人信息、店鋪信息。個人信息要對客戶的現有資產狀況進行調查，如是否還有貸款、存款有多少、其他固定資產以及非固定資產有多少、有哪些收入來源、有哪些花銷、是否為本地人等，對于店鋪信息，主要核查其銷售收入、毛（凈）利潤、存貨數量、營業時間等信息，當然，這些信息要有相關紙質票據或其他方式等作為證明，最重要的一點是擔保人或抵押物，信用貸款擔保人是必須的，擔保分為一般擔保責任和連帶擔保責任，一般擔保是當貸款人無力還款時擔保人才有償還責任，連帶擔保是貸款人和擔保人有相同的償還責任。找到一位能有償付能力的貸款人能讓貸款更安全。一般合同中沒有明確說明的都是連帶擔保責任。抵押貸款一定要對抵押的物品進行估價或各方面的衡量。調查需兩人一同，這樣既能調查全面，又能相互監督。我們對客戶經理能夠進行詳盡、細致的貸前調查、能使風控部門的正確的風險分析以及貸審會的正確決策，對于高風險的行業或高?？蛻羧后w進行有效識別，盡量回避風險。在調查完畢后，就要將客戶的各種信息寫成項目報告以及制作資產負債表。要將調查到的所有信息在項目報告中充分展示，以向審貸委員會清晰的表述，便于審貸委員會做出正確的決定，以控制風險。之后進行上會，即由審貸委員會審核。一般審貸委員會由公司的經理、副總經理以及相關人員組成，當貸款金額過大時，要經過董事會。這個過程需要信貸員清晰詳細的表述客戶的各方面情況，審貸會成員經過商討后做出是否批準以及批準的金額，這也是風險控制的重要一個環節。最后就是簽署合同并放款。合同是至關重要的法律文件，它是將來行使法律職權的重要依據，所以，合同的簽署一定要符合法律規定，而且簽署前要認真核查，不能出現任何錯誤。

四、結束語

小額貸款公司作為后起之秀，在發展的道路上會遇到諸多阻礙，這些阻礙給小額貸款公司的可持續發展制造了不利因素，但是小額貸款公司只要在實踐中不斷地總結經驗，正面面對問題，找出解決對策，堅持建立完善的內部運營風險控制機構、開拓融資渠道、建立健全的金融操作細則、建立良好的小額貸款公司外部監管機構等策略，才能把風險降到最低，進而實現公司的可持續發展。

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