建筑節能的外部性分析和激勵政策探討

◎ 文/湯華杰

建筑節能的外部性分析和激勵政策探討

◎ 文/湯華杰

節能建筑具有外部公共性

節能建筑是按照節能設計標準進行設計和建造（改造），使其在使用過程中降低能耗的建筑。與建筑相關的能源消耗包括建筑材料生產用能、建筑材料運輸用能、房屋建造及維修過程中的用能以及建筑使用過程中的建筑運行能耗。在建筑的全生命周期中，大部分能源消耗在建筑使用過程中，因此，節能建筑界定的范圍僅指建筑使用能耗，其中采暖、空調、熱水供應、炊事、照明、家用電器、電梯等能耗約占30%，門窗造成的能耗損失占40%-50%，通過建筑物的熱損失約占20%-30%。

1.節能建筑強調提高建筑的能源利用效率，即積極主動的高效用能，通過節能材料的應用、先進技術的使用、合理設計的調和，達到用戶在使用過程中減少能源消耗

對建筑進行節能改造或投資的行為，除了給居民帶來一定的效用（舒適性的提高及節能收益）外，還產生外部效益，如控制能源消耗，減少建筑對環境的污染，提高建筑宜居性，改善城市熱島效應，推動產業技術進步等。研究顯示，在建筑物上增加5%的節能投資，可減少40%的碳排放；優化建筑內部環境對工作人員綜合生產率提高的貢獻占16%。同時，節能建筑可帶動30多個產業的發展，有巨大的市場潛力。據估計，我國今后10年由新增節能建筑所帶動產業的年產值達到800億元以上，拉動國民經濟增長約1個百分點，提供80萬-100萬個工作崗位。節能建筑帶來的收益包括私人收益和公共收益兩部分，私人利益的收益方是節能建筑的消費者，而公共利益的收益方是社區民眾乃至整個城市的居民。雖然社會取得了巨大的生態和經濟收益，但社會并不會向采取節能行為的人或企業支付報酬，因此，節能建筑具有正外部性，具有部分公共物品的屬性。

2.節能建筑在建造階段增加的成本投入主要由開發商和消費者通過市場博弈來分擔

建造節能建筑意味著投資和風險的增加，并對施工質量提出更高要求。開發商為了保證自己的收益，必將增加的大部分成本轉嫁給消費者，但提高售價不利于出售，與非節能建筑相比，價格高的節能建筑很難形成競爭優勢，增加了開發商的風險。尤其在商品房市場總體供大于求的情況下，開發商更致力于追求用更少的資金在更短的時間完成資金周轉，從而獲取更多利潤。因此，開發商缺少投資動力。對于消費者而言，其獲得減少能源費用支出、改善居住環境等收益與所付出的成本即超出部分的房價相比，顯得微不足道。對于既有建筑而言，用于節能改造的投資如果全部由消費者承擔，按目前的能源價格水平，至少需要5-10年，甚至更長的時間才能收回，對消費者缺少吸引力。因此，開發商和消費者都追求短期利益最大化，不愿意承擔更多成本，使得節能建筑成為一個“市場失靈”的領域。解決外部性問題的有效辦法是讓外部性內部化，由政府通過補貼、減稅等手段，使節能行為的成本下降，刺激更多的消費者或開發商參與，使節能建筑的外部性在經濟上得以體現。因此，節能建筑的實施需要發揮市場和政府的雙重作用，在克服市場外部性上，尤其顯示出政策引導的重要性和必要性。

發達國家發展節能建筑的主要激勵政策

西方主要發達國家從1973年能源危機后開始發展節能建筑，經過40多年的努力，新建建筑單位面積能耗減少到原來的1/3-1/5，其中節能政策的作用功不可沒。

1.美國為了積極鼓勵節能住宅發展，從立法、經濟補貼和稅收減免等各方面大力推進

在稅收減免方面，新建節能住宅建筑可以獲得稅收減免。節能建筑設備也可獲得稅收減免的優惠，根據能效指標不同，減稅額度分別為10%或20%。如節能型洗衣機、熱水器減免50-200美元；地熱采暖、太陽能熱水和采暖系統最多可減免1500美元。同時，美國政府還實施低收入家庭住宅節能計劃，為低收入家庭免費進行節能改造，主要包括美國能源部保暖協助計劃、健康部低收入家庭能源協助計劃等，且經濟效益十分顯著。美國能源部為5.1萬個低收入家庭的平均節能改造費用為2568美元，節約了低收入家庭13%-34%的能源開支，投資收益率達到130%。該計劃還帶來良好的環境效益。根據調查，投資低收入家庭住宅節能計劃1美元，就能獲得1.88美元的環境效益。2009年1月發布的《經濟振興計劃進度報告》強調，近年內要對200萬所美國住宅和75%的聯邦建筑物進行翻新，提高其節能水平。在危機重建之際，奧巴馬政府仍將節能建筑產業變革選擇為美國經濟復興的重心之一，說明美國對發展節能建筑極為重視。

2.德國采取的措施主要是改革生態環保稅，提高建筑采暖用油價格等，并對熱電聯產等新技術應用實施稅收減免

德國《關于新建筑物節能法》要求新建筑物必須做隔熱保溫，違反此法律者罰款5萬馬克。1999年，德國開始實行生態環保稅收改革，同時適當提高了汽油和建筑采暖用油的稅率，提高社會各界節約能耗的積極性，大力推動各種節能技術的研發應用。2008年，德國施行稅收同環保掛鉤的做法，即耗能大戶企業只有執行能源管理系統，才能獲得減少生態稅的優惠。還專門規定，如果房間沒有安裝節能窗戶，租房者可以要求降低房租等。2009年1月，德國要求新的建筑物，用于采暖和水加熱的能源至少有15%來自可再生能源。德國的節能指標非常細，有7個檔次，每一個檔次都有不同的政策要求和系統的技術指導，有強制執行的，有推薦執行的，有稅收優惠的，有政府資金扶持的，材料應用指標非常清晰。德國的“被動屋”（這種建筑采取了特殊設計，使得室內取暖主要來自“被動源”，如太陽光、室內電器的散熱以及居住者本身散發的體溫。冬天即使沒有熱能泵，20平方米的房間只要安裝兩個75瓦的白熾燈，室溫仍可達到20攝氏度），雖然造價比普通房屋高20%，但每平方米每年的取暖能耗為15千瓦，僅為普通房屋的1/10。

3.日本運用金融優惠制度，鼓勵建筑采用節能措施，以較少的能量消耗獲取舒適的居住環境條件

日本實行住宅金融公庫貸款，只有滿足1979年標準才能貸款；對于高于1992年標準的住宅，可給予50-100萬日元的額外貸款；對高于1999年標準的住宅可獲得額外貸款250萬日元。日本實行的金融優惠制度還包括住宅采用隔熱構造的補貼貸款制度，采用太陽能熱水器、節能型供水設備和供暖設備等的補貼貸款制度，以及辦公樓、飯店等建筑采用熱泵設備的長期低息融資制度等。正是在這一系列經濟鼓勵政策的推動下，從20世紀80年代開始，日本逐漸成為世界上能源利用效率最高的國家之一。

完善我國節能建筑激勵政策的建議

“十三五”時期我國面臨的節能減排任務將更加艱巨，發展節能建筑對建設資源節約型、環境友好型社會具有十分重要的作用。為此，必須發揮政府的主導作用，強化政策激勵，促進節能建筑發展。

1.完善激勵機制

■ 革命建設改革進行偉大實踐 救國興國強國實現偉大復興 劉金富/書

有效的激勵政策可以分擔企業在節能建筑起步階段的系列成本和風險，更能增強企業在節能建筑領域投入研發的決心，同時會對全社會的居住理念產生長期的滲透影響，降低推行節能建筑的難度。因此，應以“市場需求”為導向，重點激勵購買節能建筑的消費者，拉動節能建筑的市場需求。同時，可在某些環節兼顧對節能建筑開發商的激勵，以多樣化、多層次的經濟激勵政策措施，彌補節能建筑“市場失靈”。如對消費者購買節能建筑給予一定比例契稅優惠，對既有建筑改造實行補貼；成立節能建筑發展基金，用于節能建筑開發以及節能、節水、節材等技術應用；對節能建筑設備實行優惠貸款政策、特別折舊和稅收減免措施；對節能設備推廣和示范項目實行補貼制度，評選節能建筑示范和試點項目；對節能建筑技術開發給予財政補貼；對建立相關檢測實驗室的給予財政獎勵等。

2.探索節能建筑金融支持

建議鼓勵發展節能房地產信托投資基金，通過多種方式為節能地產開發提供資金。參照《美國綠色建筑LEED》，嘗試建立建筑“碳積分”，將建筑節約的能源折算為相應的碳減排量，把項目碳排放指標作為招拍掛的因素之一。推進金融創新，金融部門根據房地產項目的減碳量進行評級打分，以此授予不同額度的信貸。同時，創投基金也將根據房地產項目“碳積分”，進行股權投資。

3.建立節能建筑標準體系

健全節能建筑技術標準，重點抓好國家級可再生能源應用示范、重大科技創新項目，以光伏發電建筑應用試點為抓手，規范光伏發電系統與建筑結合的相關設計標準和圖集、施工技術規范、驗收規范和運行管理規則等問題。加強建筑節能的技術儲備，積極開展建筑節能技術的研究開發和推廣應用。對成熟的節能技術進行系統的整理，編制節能技術目錄。制定實施節能建筑能效測評和標識制度，對建筑物實施嚴格的強制性節能設計標準。建立完善用能標準、能耗統計、能源審計、能效公示、用能定額、節能服務等硬性標準。健全節能建筑產品質量認證制度。加大安全性、節能性高的節能建筑材料開發。

4.發展建筑節能市場服務

節能服務企業（簡稱ESC）集咨詢、融資、設計、施工、調試、運營為一體，從節能改造所獲節約的能源費用中收回投資，并與客戶共享節能效益。合同能源管理（EMC）能夠最大限度地降低市場交易成本并節約能源，且客戶一般不必投入資金或投入少量資金，這得到了建筑業主和使用者的普遍認可和青睞，甚至被人形容為一道“免費的午餐”。因此，應根據不同規模、不同特點、不同技術重點的建筑節能需求，構建多層次的節能服務企業體系，鼓勵形成節能服務戰略聯盟。同時，積極培育發展節能建筑的專業資質建設單位、技術服務機構、中介評估機構，滿足節能建筑市場需求。建立建筑節能技術咨詢服務管理制度等。

■ 編輯：云霞

作者單位：（浙江省杭州市政府研究室）