關于破解湘潭市農村小微企業融資困境的調查思考

尹延慶 陳思寓

摘要：農村小微企業發揮著優化結構、活躍市場、增加就業、改善民生的重要作用。資金不足始終是制約農村小微企業發展的最大瓶頸。如何破解農村小微企業融資困境，實現更快發展，文章通過對湘潭地區126家企業的調查，提出了解決湘潭市農村小微企業融資難的具體建議。

關鍵詞：湘潭市;農村;小微企業;融資

農村小微企業在我國經濟社會中發揮了促進經濟結構優化、活躍市場、增加就業、改善民生的重要作用。當前，因央行收緊銀根，農村小微企業面臨嚴重的融資困境。為此，筆者選擇了湘潭市農村地區的160家企業進行抽樣調查，希望找出解決農村小微企業融資困境的有效措施，為決策提供參考。

一、調查概況

本次調查集中于2013年7月和8月，采用發放問卷和面談相結合的方式，問卷主要圍繞農村小微企業的資金狀況和融資情況展開調查，共計發放問卷180份，回收144份，回收率為80%，剔除無效數據和規模超標企業，有效問卷共計126份，有效率為87.5%。回收率和有效率都比較高，所獲數據能較真實地反映農村小微企業的融資狀況。

二、湘潭市農村小微企業的融資現狀

通過匯總調查問卷的各方面數據我們發現，湘潭市農村小微企業融資難主要體現在以下幾個方面。

（一）湘潭市農村小微企業資金需求迫切

資金是企業生產經營的“血液”，充裕的資金供應能保證企業在生產經營、搶抓市場機遇和應對挑戰時游刃有余。

從企業通常需要周轉的資金額度和企業的資金需求來看，融資需求金額在100萬以內的樣本企業49家，占38.88%;100萬～200萬的41家，占32.53%;200萬～500萬的企業22家，占樣本的17.46%;融資需求在500萬以上的企業14家，占樣本的11.11%。由此可見，隨著農村小微企業的發展，融資需求規模就會急速上升。

從企業融資的用途來看，46.03%的企業把資金用于設備更新和技術改造，35.50%的企業用作流動資金，只有18.25%的企業用于建設廠房。所以，更新設備、提高產品技術含量是小微企業資金的最主要用途，其次才是作為流動運營資本。這說明農村小微企業已經充分意識到增強企業和產品的競爭能力是關鍵。

從企業資金需求迫切程度來看，選擇貸款期限在1年以內的只有11家，高達53.17%的企業希望貸款期限能超過3年;另外，超過一半的企業希望資金能在1個月內到位，更有16家企業希望資金能在10天內到位。可見，小微企業希望獲得更多中長期貸款，并能在較短時間內到位。

（二）湘潭市農村小微企業資金供給緊張

隨著現代科學技術的發展，湘潭市農村小微企業在發展生產、設備改造、產能擴大的過程中資金需求越來越大，面臨越來越嚴重的資金缺口。

從企業資金來源情況看，在126家農村小微企業中，以自有資金為主的共有90家，占比高達71.4%;通過“銀行貸款”獲得資金的79家，占62.7%;通過“非銀行金融機構貸款”融資的11家，占比8.7%;還有51家企業是通過“民間借貸”融資;沒有一家通過股權或債權進行融資。由此可見，湘潭市農村小微企業生產經營資金的來源主要有三個，排第一位的是業主及所有者的自有資金，第二是向銀行申請貸款，第三是民間借貸融資。

農村小微企業資金來源渠道較為狹窄單一，資金供應偏緊，不能完全滿足小微企業生產經營的全部資金需求。

（三）湘潭市農村小微企業融資成功率低

農村小微企業的主要融資渠道是什么，以及能否順利融資是我們調查的另一個重點。

從農村小微企業的融資渠道偏好和融資成功率來看，把銀行融資作為第一選擇的企業有63家，作為第二選擇的有32家，遠遠高出其他選項。銀行貸款仍然是農村小微企業融資的首選。

在向銀行提交書面的貸款請求以后，獲得貸款的成功率高于80%的企業有16家，占全部企業的12.7%;成功率在50%～80%之間的有15家，占比11.9%;成功率在30%～50%之間的企業有30家，占比23.8%;低于30%的有58家，占比高達46%;另有7家企業不愿意透露該方面情況。在119家企業中，貸款申請成功率低于50%的企業共有88家。理應作為主要融資渠道的銀行，融資成功率如此低，充分說明農村小微企業從正規金融機構融通資金的難度仍然非常大。

三、影響農村小微企業融資的因素分析

造成農村小微企業融資困境的因素是復雜多樣的，既有企業自身的內部因素，也有來自外部的環境因素。

（一）影響農村小微企業融資的內困分析

1. 信用狀況不優是決定農村小微企業難以獲得銀行信貸支持的首要因素

調查數據顯示，98家企業能夠每次都按時按量歸還貸款，占樣本企業的77.78%，有28家企業表示偶爾、或者經常不能按時按量還款，占樣本數的22.21%。部分農村小微企業實力較弱，償債能力不強，使銀行更愿意把貸款投放給大中型企業，使小微企業面臨較為嚴重的信貸約束。同時，企業不能按時按量還款影響企業的信用記錄，造成二次貸款的難度上升。

2. 抵押品缺乏是影響企業融資的重要障礙

農村小微企業一般通過抵押貸款和擔保貸款的方式來融通資金。抵押品達不到銀行要求以及缺乏有效的抵押品，是農村小微企業難以獲得銀行貸款的重要原因。樣本企業中擁有符合要求的抵押品的企業只有46家，僅占36.5%，而更多的小微企業因為地處農村，生產場地和固定資產都建設在集體土地之上，自有房屋也不具有完全的產權，不能作為抵押品向銀行申請貸款。雖然擔保公司放寬了對抵押品的要求，集體土地上的廠房、住宅和部分生產設備能夠作為抵押品使用，但是樣本企業中找擔保公司進行擔保的企業也只有26家，不到20%，比例仍然很低。農村小微企業不選擇擔保公司為其擔保向銀行申請貸款：一是擔保公司不多，具有較好資質的擔保公司很少在村鎮地區設立網點;二是擔保公司的擔保條件同樣苛刻，企業融資成本偏高;三是湘潭市農村地區的擔保機構體系還不健全，其運作經營流程不規范，擔保公司發揮作用有限;四是部分農村小微企業實力不強，無法提供有效抵押品仍然是一個難以跨越的障礙。

3. 管理欠規范是企業融資難的重要原因

規范的財務運行制度是企業各項管理制度的重要組成部分。在樣本企業中仍然有52家企業沒有一份經過審計且規范的財務報表，且有56家企業認為這樣的財務報表在申請銀行貸款時是沒有作用。沒有科學規范的企業財務報表，銀行就無法對企業的償債能力作出準確判斷。湘潭市農村小微企業的管理制度、財務制度、操作流程不規范、經營信息不公開透明以及經營者知識水平偏低、信貸專業知識欠缺的現狀，直接導致了小微企業難以獲得銀行信貸支持，在融資中處于不利地位。

（二）外部因素是影響企業融資的主要障礙

1. 銀行信貸投放選擇限制了企業的正常融資

在企業難以獲得銀行信貸及擔保機構支持的原因選項中，有73家企業選擇了金融、擔保機構門檻高這一選項，48家企業選擇了小微企業地位不受重視，40家企業選擇了銀行貸款向大中型企業傾斜，這說明數量眾多的小微企業感受到了來自銀行的歧視。這也是小微企業難以從銀行相對融資成功的幾個外部原因。

2. 融資成本虛高阻擋了企業的融資意愿

融資總會產生費用，無論是銀行貸款還是擔保貸款，都要發生各類開支造成融資成本上升。目前，很多銀行自行確定的貸款利率是在央行基準利率的基礎上上浮30%～50%，導致一些地方性商業銀行對小微企業貸款的總成本高達13%左右。此外，還有部分銀行采用向小微企業變相收取管理費、咨詢費、額度設立費、貸款承諾費、貸款安排費、風險保證金等不合理費用，以及明確要求企業將貸款額中的一部分購買銀行指定金融理財產品等各種做法，推高農村小微企業融資成本。很多企業因無力承擔高昂的融資成本而不得不放棄融資;有的小微企業即使融通到部分資金，也會因成本壓力阻滯企業前進。

四、緩解農村小微企業融資困境的幾點思考

農村小微企業是穩定經濟增長，有效解決農村富余勞動力就業的重要力量。有效解決農村小微企業“融資難、融資貴”問題，才能推進我國經濟朝著更加持續健康的方向發展。

（一）增強企業發展能力，奠定企業融資基礎

練好農村小微企業的“內功”，提升企業自身實力，是有效解決融資困境的基礎。

首先，低成本的好產品才能確保銷售營利，產銷兩旺是小微企業成功融資的前提。湘潭市地處湘中丘陵，農業生產資源豐富;同時，作為一個歷史悠久的工業城市，工業產品市場潛力巨大。湘潭市的農村小微企業應該充分發揮這些優勢，走高效優質的發展道路。一要謹慎選擇產品領域。積極進軍本地農副產品精深加工領域，在深度加工上做文章。結合湘潭市牲豬、水稻、湘蓮等特色產品產業化發展趨勢，完善生產環節，延長產業鏈條，形成集聚發展。準確定位本地工業生產的配套輔助環節，增強企業產品與本地優勢產品匹配度，借船出海，擴大產品銷路，將市場波動的影響控制在最低限度。二要嚴格成本和質量管理。管理出效益，嚴格加強小微企業內部人員、財務、生產現場等各項管理，節約成本，控制“跑、冒、滴、漏”，狠抓產品質量，樹立品牌意識，走低成本發展道路。三要適時擴大生產規模，提高企業規模效益，占領市場，增強應變能力。

其次，“財大”才能“氣粗”，增強實力是小微企業成功融資的保證。企業資產實力主要體現在擁有的固定資產和無形資產兩個方面。一要逐步積累雄厚的固定資產，形成“量多”、“態新”、“質好”的固定資產結構，為企業構筑良好的融資基礎，改變抵押品短缺的困境。二要著力打造企業品牌，增加無形資產總額。通過增強企業資產實力，打消各類金融機構的顧慮，贏得更多融資機會。

再次，規范管理才能擺脫企業的生命周期規律，現代管理是小微企業成功融資的必然要求。農村小微企業雖然生產規模較小，也應建立和完善科學高效的內部管理制度。一要樹立小微企業經營者建立現代企業制度的信心，提高建立現代企業制度的認識，采用先進的管理模式，轉變企業經營方式，擺脫家族式和合伙制管理模式的制約。二要建立健全企業各項管理制度，以制度管人，以制度管事，以制度管財，通過嚴格的人事制度解決人浮于事的問題，通過規范的經營運轉制度增強市場應變能力，通過透明高效的財務制度提高企業效益，構建良好的企業信用體系。

（二）落實國家扶持政策，改善企業融資環境

農村小微企業在融資中的待遇是不公平的，改善這種狀況的重點是抓緊落實國家各項針對農村小微企業的信貸優惠政策。

首先，加大信貸支持，扶持農村小微企業蓬勃發展。建議中央銀行進一步調整信貸管理政策，擴大小微企業信貸資金投放比例，在現有信貸額度的基礎上增加10%至15%的農村小微企業專項貸款，增加農村資金投放總額。省、市、縣三級政府應當加強與央行和其它國有商業銀行的協調溝通，為農村小微企業牽線搭橋，消除融資障礙，爭取更多項目、技改和扶持性資金融通。

其次，控制信貸成本，推動農村小微企業快速發展。根據國務院“清理糾正金融服務不合理收費，切實降低企業融資的實際成本”的指導性政策，一要合理調控小微企業貸款的利率浮動比例。建議央行在現有利率的基礎上下調3～5個基點，降低小微企業融資成本;對于涉及小微企業信貸相關業務，采用減免銀行印花稅、流通稅等稅收優惠的政策，在保證銀行盈利的基礎上降低農村小微企業的信貸成本。既能調動銀行積極性，又留足小微企業的生存空間。二要嚴格規范銀行投資理財業務，杜絕各類變相業務虛增小微企業融資成本。由各級銀監部門根據區域經濟發展走勢，合理確定銀行等金融機構主營業務與輔助業務的比例;出臺制止捆綁式銷售投資理財產品的相關規定，制止各類變相收費，調低金融機構輔助業務自主分配比率。

再次，調整現行信用評價指標。農村小微企業的信用狀況是決定其能否成功融資的重要依據。擴大農村小微企業的抵押品范圍、建設更多鄉村資產評估機構和適度放寬農村小微企業貸款不良率考核標準是解決農村小微企業信用融資的可行做法。一是擴大農村小微企業抵押品范圍。建議央行制定專門適用于農村小微企業的信用評級標準，適度擴大農村小微企業抵押品范圍，把小微企業手中具有收益權、處置權的資產納入抵押品范疇，增強企業融資能力。二是建設更多鄉村資產評估機構。農村是一片廣闊天地，山川、池湖、耕地、林地以及各物產、建筑物都可以作為資本使用。建設農村資產評估機構，以便就近、準確、迅速地進行價值評估，便于各個市場主體選擇交易合作對象、監督資金流向、防范潛在風險的發生。而且，便于在本鄉本土進行資產調整。比如一塊林地在價值評估以后，可以作為融資抵押品，金融機構也方便在當地進行資產處置以收回成本。這種處理方法只是改變了集體所有條件下一些財產的使用權歸屬，并不改變相關財產的所有者性質，不需進行國家土地、林地等權屬法律大調整，能夠大大消除金融機構對農村小微企業進行貨幣投放的后顧之憂。三是適度放寬農村小微企業貸款不良率的考核標準。建議各省、市和縣級政府根據國務院出臺的新規，加強與本地金融機構的協調溝通，與銀監部門一道做好調查研究工作，依據發展形勢聯合制定更加符合實際的操作細則。如為每一家農村小微企業建立信用和經濟檔案，包括詳細記錄企業收支盈利狀況、借貸記錄、信用情況、資金缺口等專門臺帳。地方政府還可以設立地區性專項擔保基金，規范擔保運作方式。

最后，組建農村融資銀行。構建完善的農村金融運行體系是解決農村小微企業融資難最有效的途徑。針對目前金融機構在農村布點少，業務辦理不方便的情況，建立適合農村小微企業需要的區域性、地方性銀行十分必要。建議將中國郵政儲蓄銀行或者農村商業銀行改建為農村發展銀行，發揮其布點廣泛、貼近農村的優勢，運作資金采用在現有資金的基礎上，由中央、省和市三級政府按比例注資的方法，快速形成新的農村金融體系。此外，還可以在區域經濟比較發達的地方，在產業有優勢、實力有保障、發展有潛力的地區組建相關產業的戰略聯盟，在聯盟內部設立專門的小微企業融資平臺，幫助小微企業擺脫和大企業爭奪信貸指標的尷尬局面。

（三）創新金融服務內容，優化企業融資選擇

完善銀行體制，提升金融服務，緩解農村小微企業融資困境。

首先，創新金融服務。近年來各級政府部門以及金融系統為解決中小企業融資問題已經做了不少努力，但制度創新、產品創新、審批效率方面的改進還不能完全滿足小微企業的需求。調查中，有8家企業認為銀行的信貸產品類型有限、或者產品設計不合理。63家企業指出針對企業不同的規模和經營類型，銀行應制定相對應的貸款制度，貸款服務也應更靈活，更結合實際情況。建議銀行設計和推出專門面向農村小微企業以及地方特色產業的金融產品和服務，使不同行業、不同產品領域、不同規模的小微企業能找到適合自己需要的金融項目，滿足不同個體、不同層次的融資需求。

其次，提升服務質量。在問卷調查中，81家企業反映銀行貸款審批手續繁雜;28家企業反映銀行貸款利率和費用高，企業難以承擔;18家企業認為銀行服務意識差;還有15家企業認為銀行審批貸款時間過長，耽誤企業用錢。因此銀行應著手把復雜的審批手續化繁為簡，提高工作效率，簡化審批流程，縮短資金到位時間。在對待客戶要一視同仁，不應該把企業分為三六九等，歧視農村小微企業，真正做到用心服務，扶持農村小微企業發展。

（四）發展民間金融領域，形成多元融資渠道

大力發展規范化的民間金融對化解農村小微企業的融資困境具有積極作用。宜采取“疏而不堵”的方式，使民間金融在迅猛發展的同時得到規范管理。

首先，盡快完善相關法律法規的制度框架，構建適用于民間金融主體的專門管理辦法，確保民間融資有法可依、有法必依、依法服務。發揮民間融資的有利作用，抑制其不利影響，使民間融資依法盡快成長。建議適當放寬民間資本進入金融領域準入條件，允許更多民間資金成為農村小微企業融資的“蓄水池”。

其次，不斷加強對民間金融機構的業務指導，引導民間金融機構保持正確發展方向，消除民間金融機構資金“脫實向虛”、變相抬高融資成本和制造泡沫的不穩定因素。對于一些起步早，發展好、業務質量優良的民間金融機構，推出一系列鼓勵其發展的措施，如允許民間資本作為主要發起人，設立提供社區金融服務的村鎮銀行和社區銀行等。

最后，大力加強對民間融資行為的有效監管，嚴厲打擊高利貸、非法集資等非法活動，采取規范業務臺帳、定期抽查、制定資金用途跟蹤監督制度等防控措施，杜絕農村地區資金外流和“以錢炒錢”等情況。

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（作者單位：尹延慶，中共湘潭市委黨校;陳思寓，中南大學）