商業銀行反洗錢工作中的問題與對策研究

董軍

[摘要]文章通過分析洗錢的方式與危害，分析商業銀行反洗錢工作的問題，對商業銀行反洗錢工作對策進行探討研究，旨在為相關人員基于洗錢的方式與危害、商業銀行反洗錢工作中的問題與對策研究適用提供一些思路。

[關鍵詞]商業銀行；反洗錢；問題；對策

[DOI]1013939/jcnkizgsc201536093

1引言

洗錢屬于一個現階段全球性的問題，其對世界經濟的有效運轉有著越來越重要的影響，對全球范圍內各個國家的經濟、金融秩序以及社會穩定構成隱患。縱觀現階段我國反洗錢的組織結構，商業銀行依然需要肩負起反洗錢工作主體的重任。由此可見，研究商業銀行反洗錢工作中的問題與對策有著十分重要的現實意義。

2洗錢的方式與危害

結合國際刑警組織所羅列的洗錢方式，分別有：①現金走私；②將現金轉化為可流通證券；③設立使用空殼企業機構、前臺企業機構；④使用經紀人交易所、現金交易所等。洗錢行為對各個國家的經濟、政治、金融等秩序及社會和諧存在著極大的負面影響。洗錢的危害，主要包括：①危害國際經濟可持續發展；②滋生、助長社會腐敗現象；③增大金融部門風險損失。

3商業銀行反洗錢工作的問題

31反洗錢系統建設落后

現階段，越來越先進的現代化技術被引入到金融行業，為國際資本巨額流通創造了有利條件，一定程度上也助長了洗錢活動。網上交易、電子商務及電子貨幣等相關金融產物的生成，洗錢活動能夠直接在線展開電子貨幣交易，并且不會留下任何交易痕跡。即便網上銀行業務在我國發展十分迅速，然而仍舊面臨著一系列問題需要解決，例如網上交易數據傳輸的安全性、網上交易雙方身份的真實性以及查處洗錢活動信息等。洗錢犯罪技術手段層出不窮，而我國商業銀行卻還未有一套行之有效的反洗錢技術監測手段，資信咨詢系統不規范，對可疑、大規模交易監測鮮有相關技術輔助，無法對客戶展開全面、充分的了解。

32反洗錢內部控制體系不完善

現階段，我國商業銀行還未有一套完善的反洗錢內部控制體系，商業各職能部門分工缺乏科學合理性，責任模糊，相互間的關系未得到有效理順，且各職能部門的職責、權利以及義務沒有得到有效細分，使得商業銀行各個業務部門的自身優勢無法得到充分發揮，進一步對商業銀行開展反洗錢工作造成不利影響。

33反洗錢專業人才缺失

現階段，對我國商業銀行而言，開展反洗錢工作仍舊處于初級發展階段，反洗錢工作經驗欠缺，全面綜合反洗錢專業培訓教育無法跟上。并且，反洗錢工作有著十分高的技術含量，對工作人員金融、會計等一系列專業知識提出了嚴格的要求，在當前我國開展反洗錢斗爭短暫的時間范圍中，這方面的反洗錢專業人才是十分缺失的，如此便極大地限制了現階段商業銀行反洗錢工作的順利進行。

34反洗錢技術水平欠缺

反洗錢工作對所采取的技術方法提供了嚴苛的要求，然而現階段我國受一系列因素影響，反洗錢技術水平欠缺。尤其是支付檢測信息系統缺失，很大程度上提升了商業銀行對可疑、大規模資金的檢測難度，反洗錢技術水平欠缺具體表現在以下幾個方面：

①未構建起與支付清算系統相匹配的支付交易監測系統；②電子計算機未有專門的反洗錢信息采集功能；③可疑、大規模資金的報告仍舊通過人工軟盤、報送完成等。

4商業銀行反洗錢工作對策

41搭建高效反洗錢組織結構

我國商業銀行應當從實際風險特點出發，構建職責明確、分工科學的反洗錢組織結構機制。可通過借鑒、引入國外商業銀行成功經驗，采取分層管理模式：①商業銀行業務管理部門對相關業務條線反洗錢操作細則進行制定，由營業部門展開切實操作執行，同時安排特定工作人員對這一部門反洗錢合規工作進行牽頭負責，與業務部門一并把好反洗錢首道關卡，肩負起獲悉風險來源的重要職責；②商業銀行風險管控部門對反洗錢合規風險情況進行監管，并負責指導業務部門相關教育、咨詢工作；③審計部門實時開展風險審計、檢測，就銀行全面反洗錢工作展開獨立的內部調節。

42建設專業反洗錢隊伍

商業銀行為了要全面落實風險為本的反洗錢工作手段，達到對資源進行科學合理分配的目的，就應當不斷提升自身洗錢風險識別能力，這要求商業銀行要建設一支專業的反洗錢隊伍。商業銀行在不具備全面專業知識及經驗前提下落實風險為本的反洗錢工作手段，極易導致風險評估內容出現差錯。鑒于此，商業銀行要強化對反洗錢專業人員培訓重視力度，經高水平、高規格的專業反洗錢技術教育培訓，全面提升反洗錢專業人員素質、水平。構建起一支

有著豐富相關業務經驗，還有著全面反洗錢專業知識較高洗錢風險識別能力的專業反洗錢隊伍。

43優化洗錢風險控制目標與流程

在市場經濟背景下，商業銀行面臨一系列經營風險在所難免，洗錢風險便是其中之一。于商業銀行全面風險管理結構中引入與反洗錢風險控制目標，商業銀行還應當在工作實踐流程中對一系列洗錢風險控制目標進行落實，促進一系列包括簽約、交易等流程與風險控制對策的有機融合可疑、大規模資金。基于風險為本的反洗錢工作理念，并非指的是要求商業銀行重新建設特有的反洗錢工作流程，而指的是要求商業銀行把反洗錢工作管理需求有機融合于現存銀行業務流程中。

44建立完善的反洗錢評價體系

商業銀行應當對業務部門開展反洗錢相關工作的考核，通過專門反洗錢機構評價銀行各個業務部門的反洗錢工作開展效率狀況。如此，一方面，促進構建起銀行內容的規范的約束體系，另一方面，促進改善銀行現階段僅關注利潤獲取的經營現狀，幫助銀行明確認識相關客戶存在的風險，并對此種風險展開有效的檢測、識別以及調節，在合規經營、認清客戶的基礎上，擴寬業務范圍，提升利潤空間。另外，為了強化業務部門員工反洗錢工作主觀能動性，商業銀行還應當構建起反洗錢工作激勵制度，把反洗錢工作劃至員工績效考核內容中，轉變現階段銀行對其只懲不獎的現狀。

5結論

總而言之，商業銀行反洗錢屬于一項十分復雜的系統工程，為了開展好商業銀行反洗錢工作，商業銀行相關人員務必要全面明確洗錢的方式與危害，系統分析商業銀行反洗錢工作的問題，不斷鉆研、總結經驗，“搭建高效反洗錢組織結構”“建設專業反洗錢隊伍”“優化洗錢風險控制目標與流程”“建立完善的反洗錢評價體系”等，積極促進我國商業銀行反洗錢工作的有序順利開展。

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