“老齡化”社會養老保險制度存在的問題及出路

【摘 要】 中國“未富先老”的社會背景給養老保險制度的實施和完善帶來了挑戰和機遇。基于這樣的背景，深入分析人口“老齡化”給整個社會養老保險帶來的影響，并提出解決對策。

【關鍵詞】 老齡化 ?養老保險 ?問題出路

【作者簡介】 李陶，河南財經政法大學碩士研究生，研究方向：經濟哲學。

【中圖分類號】 F842.67;C924.2 ? 【文獻標識碼】 A ?【文章編號】 2095-5103（2015）04-0009-02

由于生活水平和醫療水平的提高以及社會保障制度的健全，人類的平均壽命延長很多，“老齡化”這個詞語在二十世紀后期逐漸盛行起來。據不完全統計，當前男性的平均壽命達到了73歲，女性的壽命更長，達到了78歲。人的壽命延長，國家的社會保障壓力就會越來越大，對當前的養老保險制度提出了挑戰，這也成為世界上許多國家面臨的難題，建立新型的養老保險制度是大勢所趨。

一、中國“老齡化”社會發展的趨勢

進入21世紀后，中國的“老齡”人口越來越多，并呈繼續增長之勢。據統計，在2000年時，中國60歲以上的人口達到了1.3億，10年之后達到了1.66億。以此預測，在2030年將達到3.41億，2050年將達到4.35億。與此同時，老齡人口占總人口的比重也在不斷加大。在2000年時，老齡人口占總人口的10.24%，2010年這個數據變成了12.21%，2030年將達到23.08%，2050年將達到30.46%。中國從2020到2050這個時間段內，老齡人口的比重將會增加一倍左右，所占比例每兩年就會提高一個百分點。這個增長趨勢主要從60歲算起，65歲及以上的老年人增長趨勢同60歲的大致相同的。從這一組數據可以看到，到21世紀中葉，中國所有人口中將有三分之一白發蒼蒼的老人。

二、老齡人口增多導致的問題

1. 老齡人口增多會增加整個社會的養老負擔

新中國建立以后，人口迅速增加。尤其是上世紀70年代以后，中國的老齡化步伐加快，老齡人口負擔系數呈現上升狀態，但增幅不是很大，從上世紀70年代到2000年，30年的時間僅增加了2.32%，平均每年增長不到0.08%。從2000年到2010年這十年時間里，增加了1.32%。從2010年到2050年這40年間，每十年老齡負擔系數將分別增加5.43%、7.18%、11.16%和2.39%。從這組數據可以看出，2030年到2040年這十年時間是老齡人口負擔系數增長最快的十年，其次為2020年到2030年這十年間。老齡負擔系數的增加，無疑使整個社會的負擔增大，同時也會影響國家經濟增長速度和質量，養老保險基金的收支也會受到重大影響。

2. 老齡人口增多導致離退休費開支增多

按照國家當前的法律規定，男性達到60周歲，女性達到55周歲即為法定退休年齡。政府機關、事業單位工作人員退休以后，國家會按照相關政策發放退休金。在當前老齡化趨勢不斷增長的前提下，不斷增多的退休金也會成為社會的負擔。2000年時，全國總共發放退休金2733.3億元，之后每年逐年上升，隨著老齡人口越來越多，發放的退休金比例也在不斷增大，這占了國家財政支出的很大一部分。由于以往的隱形債務逐漸顯性化，國家需要花很大的氣力去籌措養老保險金，目前的養老保險金體制面臨支出增多和收入減少的問題。

3. 老齡人口增多導致養老保險基金管理及投資運營方式轉變

隨著老齡化趨勢越來越明顯，國家當前的養老保險金管理制度已經跟不上社會發展的要求了，制度建設跟不上會導致管理不到位，保險金的收支都會出現問題，甚至還會出現挪用、擠占這種惡劣情況，影響到基金的收支平衡。還要指出的是，現實中，有很大一部分基金投資到很多地方，但并沒有實現增值，甚至難以保值，長此以往，很難支付越來越龐大的退休隊伍。

4. 當前的養老保險制度覆蓋面過窄，難以應付增長迅速的老齡人口

我國當前的養老保險制度，奉行的是“廣覆蓋、低水平”的原則，但國家當時在設計方案的時候，并沒有把政府機關和事業單位工作人員納入社會保險的統籌范圍之內。所以，中國的養老保險制度可以分為幾大塊：農村地區主要依靠自己和家庭養老，一些經濟發達地區試行以自己繳費和集體補助的養老形式，沒有被納入整個社會的養老統籌;企業和部分自己收支的事業單位職工已經被納入了社會養老保險的范疇;政府機關工作人員主要依靠國家財政以及單位自生的養老保險。還有要指出的就是部分城鎮中小企業職工，這部分人群擁有基本的養老保險，但面臨著覆蓋面窄、待遇不統一等問題，甚至一些私營小企業和個體經濟組織的職工沒有享受到社會養老保險，這些問題向未來的社會養老保險制度提出了嚴峻的考驗。

三、“老齡化”社會下養老保險制度的出路

面對越來越嚴峻的老齡化問題，國家應該積極面對，筆者認為，應從以下幾個方面來解決問題：

1. 適當提高退休年齡，嚴格控制“內退”和提前退休

中國當前規定男性達到60歲，女性達到55歲即達到法定退休年齡。隨著我國生活水平和醫療水平的提高，人均壽命也在整體提高，法律規定的退休年齡到現在已經不能完全適應社會需求了。在當前的醫療水平下，男性60歲，女性55歲時，有很多人仍然可以高質量、高水平地完成自己的工作，尤其是一些重要工作崗位，退休過早會導致人才斷層，所以必須延長退休年齡。這樣可以平衡養老保險金的收支狀況，緩解老齡人口高峰到來的危機。國家當前已經在考慮延長退休年齡，部分地區和部分崗位延遲五年，但還處于討論、研究階段。從大環境來看，延長退休年齡是大勢所趨，階梯式退休方式必然會成為主要選擇。

2. 改變養老保險“覆蓋面低”的缺點，促進社會公平

國家倡導構建和諧社會，但就當前的養老保險制度而言，還有許多地方不完善。地區性差異、級別差異等違背了公平性原則，亟待解決。可以從這樣幾個方面加以解決：第一，要以人為本，針對城鄉不同群體，建立養老保險制度，使整個養老保險體系覆蓋到社會每一群體，讓每位老人都能享受到國家經濟快速發展的成果。第二，根據地區經濟發展水平不同，鼓勵有經濟能力的農民工和更多的私有制企業職工加入社會保險養老體系。第三，充分發動市場的作用，在省與省、市與市、城與鄉之間建立社會養老保險關系，做到無縫銜接的社會保障管理體系。

3. 完善法律，增強法律監督

新型養老保險制度的建立，必須要有健全的法律支撐，所以應進一步完善相關的法律法規建設，當人民的權益受到侵害時有法可依。這相當于為拿錢出來繳納社會養老保險的職工和農民注射了一劑強心針，同時也是我國完善社會保障體系邁出的重要一步。在完善法律之后，還要建立相對透明的監督體系，對養老保險制度的主客體、基金運用等方面加以監督，對主客體之間的權利和義務也要加以界定，用以規范政府、企業和職工的權利義務。

4. 發展企業年金，給予稅收優惠

發展企業年金，給企業稅收優惠，這有利于緩解養老保險制度的壓力，使之成為小企業職工養老保險的一個重要補充。同時，這還有利于進一步促進資本市場發展，這是因為不斷壯大的企業年金可以為資本市場提供重要的資金來源，推動企業不斷創新發展。

5. 賬戶落到實處，提高應對未來養老保險壓力的能力

中國目前的養老保險制度施行的是“統賬結合”模式，國務院向各省下達文件并在全國進行了推廣。但問題是，這個文件并沒有得到很好的落實，主要是因為轉軌以后統籌基金的當期支付出現了缺口。出現這樣的問題，各省市的社保部門都采取相關措施，挪用了賬戶資金，以此來填補這個缺口，導致賬戶資金虧空，無法形成真實的積累，只起了一個名義的作用，這和國家當時下達文件的初衷是相違背的。鑒于這種情況，必須做實賬戶，使個人賬戶保險基金保值，甚至是增值，這也有利于投資性的養老保險制度施行，對應對未來的人口老齡化風險有重大意義。

綜合來看，中國的人口老齡化趨勢已經不可避免，人口紅利已經接近枯竭，這是我們當前必須面對的國情。建立社會主義和諧社會，就必須讓“尊老”的傳統繼續保持下去，讓老人老有所依，建立一個新型的養老保險制度已經勢在必行，這也是國家安定、人民幸福的基礎。

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