對銀行存款被非法轉走的思考

王啟利　伊文英

近期銀行儲戶存款被非法轉移的問題頻繁發生，并且該問題具有廣泛的影響力和破壞力，本文對銀行存款內控機制監管等方面進行研究，為預防該問題發生，應采取以下措施。

銀行存款/非法轉走/法制建設

一、全面推進銀行業法治建設

完善保護金融消費者權益法治方式，推進銀行業法治建設，預防和打擊金融領域的違法違規行為，是金融企業適應市場經濟、促進金融改革的需要；是進一步防范和化解金融風險的需要；是始終堅持銀行信譽第一的需要。要求各商業銀行對相關通知認真學習，嚴格對照對存量客戶進行梳理檢查，特別是對公、對私和同業客戶存款組織人員開展全流程排查；按照會計制度的要求與開戶單位按期進行對賬。

二、加強內控管理制度

從已披露的案件中可以發現，部分銀行內部控制出現了非常嚴重的問題。隨著金融自由化、經濟一體化程度的不斷加深，商業銀行的內部控制越來越受到各國銀行和監管當局的重視，它是商業銀行實現自身經營目標、維護金融安全，保護存款人利益的一項重要措施。為此，對銀行金融機構提出以下要求：1、強化資金安全管理。明確資金開支審批流程，按照不相容崗位分離原則，加強票據、印鑒、網銀密鑰、支付環節管理，切實消除各項資金安全風險點。2、加強月度現金預算管理，合理掌控資金流向。定期分析上月現金預算執行偏差率指標完成情況，對本月的現金預算執行工作進行安排布置。監督預算執行，強化業務部門對資金使用的計劃性和執行力，提升資金保障能力。3、推行資產全壽命周期風險管理。應用資產信息管理平臺，實現資產實時監控，為降低電力企業運行成本、延長設備使用壽命及最大限度地增加企業經濟效益提供數據基礎。

三、深查嚴糾管理漏洞

首先，加強對各級管理人員的監管，特別是掌握一定決策權的管理人員，杜絕存在控制盲點。其次，嚴格制度執行，健全崗位自我約束機制，依法辦事，按照流程辦理事項，進行嚴格的、經常性的檢查，嚴格執行互相監督制度。最后，加強銀行內部金融案件防范教育，使不法分子不從下手。通過持續教育活動，提高全銀行從業人員風險意識，嚴防管理漏洞，起到了自我保護、自我發現、自我警示的作用。