存款保險制度對銀行的影響及其應對措施探究

摘 要：探索存款保險制度關鍵因素，深入分析存款保險制度建立后對股份制商業銀行的影響，及其應對措施，可以為商業銀行提供更多有益的參考。設立顯性存款保險制度，核心關注點在于流動性和成本問題。可以從存款保險范疇、保險限額、保險費率、保險基金規模和監管等五個方面探索存款保險制度的設計。存款保險制度將直接影響股份制銀行的業務經營和風險管理。因而建議商業銀行盡快摸清不同類型存款的結構，提前布局客戶維護工作，實施主動的流動性風險管理，積極推動轉型戰略。

關鍵詞：存款保險制度；商業銀行；應對措施

一、存款保險制度設計的問題

1.關于納入存款保險的保障范圍

納入存款保險的保障范圍方面的探討，一般會涉及三個層面，即：①是否依據屬地原則，是否將地方存款類金融機構納入統一保險范圍，還是允許地方設立獨立的存款保險機制；②應該將哪些類型的金融機構納入存款保險范疇，例如非銀行金融機構是否應該納入存款保險；③應該將哪些類型的存款納入存款保險范疇。

一般來說，納入存款保險體系保障的賬戶類型主要包括儲蓄賬戶、支票賬戶等。對于某些特殊類型的存款如大額存單，美國、法國、加拿大、英國和日本等國都不予保護，英國還將5年期以上的定期存款排除在保險范圍之外。許多存款保險體系還將一些被視為有能力獲取銀行財務信息并深諳市場規律的存款人的存款排除在外，例如同業存款、政府機構的存款、職業投資者、銀行經理或官員的存款等。此外，還有其他一些對銀行負有穩健經營責任的個人的存款也被排除在存款保險之外。

將儲蓄存款納入保險范疇沒有異議。我國在醞釀存款保險制度過程中，對于企業存款是否應納入存款保險范圍曾經存在一些分歧。目前來看，由于我國企業存款在各項存款中占比很高，如果企業的利益得不到保障同樣會威脅到整個金融系統的穩定。目前來看，企業存款應該在存款保險范圍內。但財政存款、協議存款、機關團體存款以及同業存款可能不在保險范疇。

2.關于保險費率

保險費率是按照統一費率征收還是按照差別稅率征收，也是一個核心問題。美國1991年儲貸危機表明，統一費率擴大了銀行業的風險偏好，影響整個金融體系穩定，最終引發大規模償付。統一費率沒有辦法甄別不同銀行的風險等級和運營情況，無形中強化銀行的逆向選擇，導致運行穩健的銀行在實質上為存在風險的銀行買單。《巴塞爾協議Ⅲ》提議各國參照各銀行的資本充足率、不良貸款率、撥備覆蓋率等風險測評指標綜合確定差別費率。中國銀行行長周小川在《全面深化金融業改革開放加快完善金融市場體系》中提出“建立基于風險的差別費率”的觀點，基本代表了業界主流的看法。

按規模和風險情況，我國最終確立的存款保險制度可能會針對以下四個群體征收差別費率：①國有大型商業銀行；②中型商業銀行（包括全國性股份制商業銀行和大型城市商業銀行）；③小型商業銀行（包括中小型城市商業銀行、農村商業銀行和外資銀行）；④郵政儲蓄銀行和其他農村銀行業金融機構（包括農村合作銀行、農村信用社、村鎮銀行等）。有專家建議費率水平從0.05%到0.12%差別征收。由于總體風險水平不高，大型國有銀行的繳付費率會較低，但是絕對價值較大。對中小銀行來說，存保費率可能相對較高，支付壓力相對更大。

3.關于存保機構定位與監管協調

就存保機構定位而言，是否兼具“監管功能”還是僅有“存保賠付”功能，是業內探討多年的話題。周小川行長在《全面深化金融業改革開放加快完善金融市場體系》一文中提出，存保機構需“具備必要的信息與核查、早期糾正及風險處置等基本職責，與現有金融穩定機制有機銜接”。授予存保機構必要監管權力，允許存保機構及時介入，而不僅是對儲戶進行賠償或者在投保銀行破產后進行資產接管處理，對于防止商業銀行財務狀況加速惡化，維護系統穩定具有積極意義。不過，授予存保機構監管權力，也要求今后新設立的存保機構與現有銀行業主要監管機構，做好監管協調工作，合理分配監管權力，明確劃分監管權責，避免出現過度監管或監管真空。

二、存款保險制度對全國性股份制商業銀行的影響

1.大型儲戶存在波動的可能性，中小儲戶的競爭將加劇

存款保險制度推出后，大型儲戶可能傾向于總體信用度和規模水平更高的國有大型商業銀行，這些銀行對于大型儲戶的整體優勢將進一步擴大，股份制銀行大型儲戶也存在波動的可能性；相應地，中小儲戶將成為中小銀行充分競爭，吸收存款的主要對象，中小銀行必然在經營、服務、產品等方面面臨更激烈的競爭。可以預見，存款保險制度推出后，股份制銀行在產品種類、服務管理水平等市場化要素方面將面臨更加激烈的競爭。

2.道德風險可能上升

存款保險制度會導致攬儲壓力增大，可能出現隱瞞存款、存款搬家、高息攬儲等道德風險問題。最終，風險管理和道德風險管理的壓力雙升。

三、股份制銀行的應對措施建議

2013年12月7日，人民銀行發布《同業存單管理辦法》，12日，四大國有商業銀行和國家開發銀行公告首發同業存單，13日，招商銀行、中信銀行、浦發銀行、興業銀行和交通銀行跟進發型同業存單，存款利率市場化又進了一步。作為共識，存款利率完全實現市場化，首先需要存款保險制度先期就位，并需要正常運作一段時間，讓市場充分吸收新制度帶來的震動之后，這樣，留給最后制定存款保險制度實施方案的時間已經不多。同理，留給銀行機構準備接受新的制度安排的時間也不多。建議商業銀行從以下幾方面著手準備：

1.盡快摸清不同類型存款的結構

首先，要根據可能的存款保險范疇，了解儲蓄存款、企業存款、財政存款、協議存款、同業存款、高管人員存款等敏感存款所占份額。

其次，要根據可能的保險限額，了解不同類型存款的內在結構，例如，可以分別按50萬、100萬、150萬和200萬四個檔次，統計不同檔次的存款賬戶數，以及存款所占比重。

第三，要分析不在保險范疇內和保險限額以上的存款賬戶和存款人的情況，預測可能存在“搬家”的存款。

2.提前布局客戶維護工作

根據分析情況，按敏感程度對客戶作進一步細分，針對不同客戶分類制定相應的維護措施。在此基礎上，提前做好客戶有關存款保險制度的教育工作，并闡釋維護存款人利益的相關政策，增強存款人信心。

參考文獻：

[1]邱泉.我國存款保險制度問題研究[J].《財經科學》，2001年6期