湖南省中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)問題研究

摘 要：融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在解決當(dāng)前中小企業(yè)融資難的問題具有重要的作用。湖南省融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在外部環(huán)境、行業(yè)自身、模式體制等方面均存在一些問題，要盡快完善相應(yīng)的制度體系，建立改進(jìn)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入機(jī)制和退出機(jī)制，引導(dǎo)專業(yè)化、規(guī)模化的發(fā)展方向，改變銀擔(dān)合作中兩者不平等的地位，以充分發(fā)揮融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在社會(huì)融資方面的作用。

關(guān)鍵詞：融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)；湖南省；問題；對策

一、湖南省中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展現(xiàn)狀

（一）機(jī)構(gòu)數(shù)量不斷增加，地域布局較為合理。湖南省擔(dān)保業(yè)興起于上世紀(jì)90年代，主管單位是省政府金融辦，獲得融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證的公司才能開展中小企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)。湖南省融資性擔(dān)保公司的數(shù)量逐年增加，到2013年底全省有202家，占全國的2.6%。湖南省融資性擔(dān)保公司所處位置比較合理，在全省14個(gè)地市、自治州均有分布，主要分布在長株潭地區(qū)，該地區(qū)是中小企業(yè)聚集地，融資需求較大。

（二）資本結(jié)構(gòu)較為合理，民營融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)數(shù)量占比高。2013年，湖南省擔(dān)保公司總資本金為240億，較2012年增加

32億，其中由各級政府出資65億左右，占全部的27.1%，比去年增加2.1%。民營資本占絕大多數(shù)。按照資本金數(shù)額的分類，湖南省融資擔(dān)保公司中資本金在1億至10億的數(shù)量最多，占全部的36%；100萬至1億的數(shù)量占60%，是湖南省融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的重要組成部分，也是規(guī)范、監(jiān)管的重點(diǎn)。

（三）融資擔(dān)保業(yè)發(fā)展良好，風(fēng)險(xiǎn)可控。對于湖南省融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保情況和代償情況，在保企業(yè)數(shù)、累計(jì)擔(dān)保余額、新增擔(dān)保余額逐年增加，通過融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資的方式逐漸被接受。湖南省中小企業(yè)融資擔(dān)保的相對盈利率在下降，另外，雖然湖南省融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償也在增加，提供的風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金雖然有所增加，但是風(fēng)險(xiǎn)撥備覆蓋率從409%下降到了332%，提醒融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)要注意風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金及時(shí)、有效的補(bǔ)充，同時(shí)提醒相應(yīng)的監(jiān)管部門確定實(shí)現(xiàn)最大效益的風(fēng)險(xiǎn)撥備覆蓋率區(qū)間，制定最有效的風(fēng)險(xiǎn)撥備監(jiān)督措施。

（四）業(yè)務(wù)發(fā)展較為規(guī)范。湖南省中小企業(yè)融資擔(dān)保公司針對中小企業(yè)主要包括抵押擔(dān)保、質(zhì)押擔(dān)保、項(xiàng)目擔(dān)保、訂單擔(dān)保等；專業(yè)化比較強(qiáng)的融資擔(dān)保公司，還拓展其他專業(yè)化的擔(dān)保業(yè)務(wù)，比如農(nóng)戶個(gè)人貸款擔(dān)保等；另外，資質(zhì)較好的融資擔(dān)保公司還開展了投資業(yè)務(wù)和咨詢評估業(yè)務(wù)。因此，加快完善湖南省再擔(dān)保體系勢在必行。

二、湖南省融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的主要問題

（一）擔(dān)保法律法規(guī)不完善，缺乏良好的制度環(huán)境。目前融資擔(dān)保行業(yè)沒有完整統(tǒng)一的法律，只是由銀監(jiān)局或金融辦制定的工作指引。2010年，湖南省政府制定了《湖南省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，旨在規(guī)范融資擔(dān)保公司在業(yè)務(wù)范圍、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面。但是，中小企業(yè)融資擔(dān)保公司的法律地位、主體資格、企業(yè)類型等沒有在文件中體現(xiàn)；在關(guān)鍵指標(biāo)區(qū)間確定上也是模棱兩可，比如擔(dān)保公司與合作銀行的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例分配問題，沒有確定區(qū)間范圍等。

（二）擔(dān)保能力較弱，擔(dān)保規(guī)模較小。湖南省融資擔(dān)保公司共有202家，總資本為240億，占全國擔(dān)保機(jī)構(gòu)總資本的

2.37%，新增擔(dān)保余額也僅為434.96億元，占全國的1.24%，擔(dān)保放大倍數(shù)僅為2左右，低于全國平均擔(dān)保放大倍數(shù)2.3，擔(dān)保規(guī)模較小，擔(dān)保能力較低，與全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度和企業(yè)融資需求不匹配。

（三）中小企業(yè)在融資擔(dān)保業(yè)務(wù)中劣勢明顯。融資擔(dān)保公司在解決中小企業(yè)融資問題中作用非常明顯，湖南省2013年累計(jì)擔(dān)保余額1820.4億元，其中75%左右是滿足的中小企業(yè)融資需求。但是，中小企業(yè)劣勢非常明顯，一方面，中小企業(yè)沒有足值的資產(chǎn)，通過抵押或者質(zhì)押申請擔(dān)保貸款難度較大，面臨的門檻較高；另一方面，行業(yè)內(nèi)針對中小企業(yè)沒有統(tǒng)一的評價(jià)體系，致使融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)在面對中小企業(yè)擔(dān)保申請時(shí)所使用的評價(jià)體系不一致，風(fēng)險(xiǎn)在不同的擔(dān)保公司也不一致，對于規(guī)范行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)造成很大的障礙。

（四）湖南省融資擔(dān)保公司專業(yè)化、規(guī)模化程度較低。專業(yè)化的融資擔(dān)保公司在解決相對應(yīng)行業(yè)的中小企業(yè)融資問題上更加有效，針對一定行業(yè)區(qū)域進(jìn)行融資擔(dān)保業(yè)務(wù)開展，能夠充分發(fā)揮資源優(yōu)勢，提高融資擔(dān)保的有效性。湖南省具有專業(yè)化融資擔(dān)保資質(zhì)的融資擔(dān)保公司有56家，占27.7%，雖然明確只針對中小企業(yè)的有42家，但是對于行業(yè)沒有細(xì)分，對于時(shí)期長、收益少、資金回收慢的行業(yè)，專業(yè)化的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)更是少之又少。

（五）融資擔(dān)保公司與商業(yè)銀行合作的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)極不平衡。融資擔(dān)保公司與商業(yè)銀行合作最主要的問題就是風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例的問題，國內(nèi)現(xiàn)有的規(guī)范文件中，明確規(guī)定了融資擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)由融資擔(dān)保公司和合作的商業(yè)銀行共同承擔(dān)，但是具體分擔(dān)比例的區(qū)間沒有確定，合作中融資擔(dān)保公司相對于商業(yè)銀行地位不占優(yōu)勢，所以現(xiàn)實(shí)情況基本上都是融資擔(dān)保公司承擔(dān)

100%的風(fēng)險(xiǎn)，極大的增加了融資擔(dān)保公司的擔(dān)保成本，增加經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)。

三、湖南省融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)問題的原因分析

（一）制度建設(shè)相對于機(jī)構(gòu)發(fā)展存在滯后。湖南省中小企業(yè)融資擔(dān)保公司相應(yīng)的擔(dān)保制度建設(shè)發(fā)展滯后。就目前來看，約束湖南省擔(dān)保業(yè)的文件主要有：第一：中國銀監(jiān)會(huì)出臺的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》、《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營許可證管理指引》等；第二，湖南省政府出臺的《湖南省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等；第三，湖南省擔(dān)保協(xié)會(huì)出臺的《風(fēng)險(xiǎn)管理業(yè)務(wù)指引》、《湖南省中小企業(yè)擔(dān)保自律公約》等。以上文件都沒有從法律制度的層次制定相關(guān)法律，而且很多關(guān)鍵性的指標(biāo)問題沒有明確。另外，湖南省擔(dān)保協(xié)會(huì)出臺的“三個(gè)指引、一個(gè)公約”只對于加入擔(dān)保協(xié)會(huì)的100多家融資擔(dān)保公司起作用，沒有加入的融資擔(dān)保公司不受其約束，寬松的制度環(huán)境必然導(dǎo)致?lián)I(yè)務(wù)各方存在規(guī)范外的操作，整體增加融資擔(dān)保業(yè)的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)與合作銀行之間的地位不平等。中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)相對于銀行地位處于劣勢。第一，中小企業(yè)融資擔(dān)保公司選擇銀行的權(quán)利非常有限，銀行會(huì)選擇有政府背景、資本金較為雄厚的融資擔(dān)保公司，對于普遍的融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)來說，合作門檻比較高；第二，擔(dān)保貸款的合同是銀行單方面制定并持續(xù)使用的，合同條款大多數(shù)規(guī)定了融資擔(dān)保貸款中銀行享有的權(quán)利以及擔(dān)保公司承擔(dān)的義務(wù)，合同有失公平。另外，融資擔(dān)保的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例在兩者之間分配失衡，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)基本上由擔(dān)保公司所承擔(dān)，加之擔(dān)保公司對企業(yè)收取的擔(dān)保費(fèi)用一般低于銀行的貸款利率，擔(dān)保公司的收益很難覆蓋所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，這也就是融資擔(dān)保公司盈利率低的主要原因。

（三）中小企業(yè)征信體系建設(shè)不完善。中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)的評價(jià)沒有明確統(tǒng)一的體系，征信體系建設(shè)不完善，導(dǎo)致?lián)C(jī)構(gòu)在審核中小企業(yè)時(shí)，按照自己的一套制度執(zhí)行，加大融資擔(dān)保公司的經(jīng)營性風(fēng)險(xiǎn)，甚至引發(fā)擔(dān)保公司內(nèi)部人員的道德風(fēng)險(xiǎn)。而中小企業(yè)發(fā)展迅速，生命周期短，市場淘汰率較高，信息收集成本高，這要求針對中小企業(yè)的政策具有靈活性，能夠及時(shí)調(diào)整，這也就是中小企業(yè)征信體系一直不完善的根本原因。

（四）準(zhǔn)入機(jī)制寬松、退出機(jī)制缺失。湖南省融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入機(jī)制和退出機(jī)制存在問題。2014年8月，湖南省金融辦下發(fā)《關(guān)于融資擔(dān)保公司設(shè)立與變更審批有關(guān)事項(xiàng)的通知》，在全省范圍內(nèi)開展業(yè)務(wù)的注冊資本最低限額由1億元調(diào)整為2億元，進(jìn)行了地域?qū)哟蝿澐郑瑓s沒有提出對注冊資本金進(jìn)行適時(shí)監(jiān)控。另外，湖南省中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的退出機(jī)制是完全缺失的，在2013年，全省有47家擔(dān)保公司未開展業(yè)務(wù)，其中27家連續(xù)兩年沒有開展業(yè)務(wù)，但是沒有相應(yīng)的退出機(jī)制，浪費(fèi)社會(huì)資源和監(jiān)管成本。

四、解決中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)問題的對策建議

（一）完善法律規(guī)范體系，規(guī)范擔(dān)保行業(yè)行為。首先，制定一部全面系統(tǒng)的擔(dān)保法律，明確融資擔(dān)保公司的法律地位和法人主體類型，規(guī)范公司內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)建設(shè)與外部監(jiān)督機(jī)制，確定中小企業(yè)、融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)以及合作銀行三者在擔(dān)保業(yè)務(wù)中的權(quán)利和義務(wù)。其次，湖南省應(yīng)加快制定符合本省擔(dān)保實(shí)際情況的規(guī)范性文件，指引湖南省融資擔(dān)保公司的發(fā)展方向；最后，發(fā)展并完善自律組織。總之，湖南省應(yīng)盡快建立“法律—法規(guī)—自律規(guī)范”三級體系，為湖南省融資擔(dān)保業(yè)的發(fā)展提供良好的制度環(huán)境。

（二）盡快建立健全中小企業(yè)征信體系。完整的中小企業(yè)征信體系是解決中小企業(yè)融資難，促進(jìn)中小企業(yè)持續(xù)發(fā)展的基本前提。目前，大多數(shù)中小企業(yè)由于各方面的限制沒有納入到企業(yè)征信系統(tǒng)，一旦需要融資擔(dān)保，擔(dān)保公司也就無法使用企業(yè)征信系統(tǒng)查詢到企業(yè)信用信息。湖南省應(yīng)該加快本省中小企業(yè)征信體系的建立，以工商注冊信息為基本依托，盡快完善中小企業(yè)貸款卡制度，實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)向工商部門、監(jiān)察部門、企業(yè)征信、股東個(gè)人征信的“一對多”信息資源共享，促進(jìn)本省融資擔(dān)保業(yè)的健康發(fā)展。

（三）加快融資擔(dān)保公司專業(yè)化建設(shè)，提高擔(dān)保效率。專業(yè)化是融資擔(dān)保公司重要的發(fā)展方向。從近兩年間湖南省的新成立的融資擔(dān)保公司類型來看，專業(yè)化的特點(diǎn)開始顯現(xiàn)，下一步應(yīng)該加快融資擔(dān)保公司的專業(yè)化建設(shè)，繼續(xù)推進(jìn)對農(nóng)業(yè)、傳統(tǒng)輕工業(yè)等弱質(zhì)性高的中小企業(yè)的專業(yè)化擔(dān)保服務(wù)，維持弱勢產(chǎn)業(yè)的發(fā)展；盡快建立各行業(yè)的專業(yè)化擔(dān)保公司，特別是高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等有發(fā)展前景的朝陽產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)內(nèi)中小企業(yè)快速發(fā)展，提高擔(dān)保行業(yè)整體的服務(wù)效率。

（四）明確銀擔(dān)合作內(nèi)容，設(shè)計(jì)或更新盈利模式。銀擔(dān)合作是中小企業(yè)融資擔(dān)保貸款的關(guān)鍵部分，首先，應(yīng)該有監(jiān)管部門出臺規(guī)范性文件，明確銀擔(dān)合作各方的權(quán)利與義務(wù)，改變兩者當(dāng)前不平等的地位；其次，確定擔(dān)保放大倍數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例的指標(biāo)范圍，保障擔(dān)保機(jī)構(gòu)在銀擔(dān)合作中的平等權(quán)利；另外，在風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)比例、擔(dān)保費(fèi)、銀行貸款利率等方面，各方應(yīng)做協(xié)調(diào)，重新設(shè)計(jì)或修改擔(dān)保公司現(xiàn)有的盈利模式，改變擔(dān)保費(fèi)率低于銀行貸款利率的現(xiàn)狀，提高融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的盈利能力。

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