推進自貿試驗區制度創新著力開創“大眾創業、萬眾創新”新局面

按照習近平總書記“大膽闖、大膽試、自主改”的要求，國家有關部門和上海市凝聚共識，形成合力，在自貿試驗區打造制度創新高地，取得了重要的階段性成果，獲得了企業較為廣泛的認可。下階段自貿試驗區要進一步深化投資管理制度改革，在政府職能轉變中繼續“先行先試”；進一步推進金融領域創新，為金融改革做好“壓力測試”；進一步探索貿易便利化措施，努力營造便捷、高效的貿易環境；進一步當好深化改革開放的領跑者和新標桿，為推動亞太自由貿易區建設提供更多可復制、可推廣經驗。

一、自貿試驗區制度創新推進情況

總體來看，自貿試驗區一年來取得的成績得到了企業的肯定：一是投資管理制度開放透明。自貿試驗區內“注冊快”已成為企業普遍共識，且已有一批進入或正在申請進入服務業擴大開放領域。二是金融創新制度有序推進。金融機構為入駐自貿試驗區企業開展了一系列金融創新業務，上海國際黃金交易中心等大型金融類交易平臺也陸續落戶。三是貿易便利化措施逐漸發力。自貿試驗區創新了“一線放開、二線安全高效管住、區內自由”監管制度，啟動實施了國際貿易“單一窗口”管理制度等。四是創新政策逐步復制推廣。一年來，自貿試驗區已有21項制度在全國復制推廣，還有30多項待條件成熟后，也將分批分期復制推廣至全國。

二、自貿試驗區推進過程中面臨的問題

（一）投資管理制度方面

一是負面清單開放度仍需提高。負面清單政策的操作性有待增強，部分工作人員在工商登記時對企業注冊范圍還有些不能準確判斷；在對境外投資企業實施備案時，部分對外投資項目仍需國家發改委審批核準，流程尚未簡化。二是部分審批改革事項還需有效落地。行政審批時間有待進一步縮短；有些領域注冊登記時，仍未能按照“先照后證”流程辦理，企業拿到營業執照花費時間較長。三是服務業擴大開放領域仍需進一步拓展。服務業開放還需繼續擴大，并提高開放政策的操作性，如雖開放了游戲機銷售領域，但與游戲機相配套的游戲內容沒有開放，而游戲機銷售時只允許攜帶一款游戲，不開放游戲內容，會影響開放游戲機銷售的效果。

（二）金融領域創新方面

一是金融創新力度還需不斷加強。目前金融創新政策仍由金融管理層決定為主，還需進一步體現市場需求導向。自由貿易賬戶資本項下業務尚未推出，“跨境借款”仍局限于人民幣。對FTU清算賬戶日末余額、月內日終累計凈額等有具體限制，導致從境外吸收的大量資金，銀行不能大量持有等；二是金融創新政策實效還需進一步落地。“境外人民幣借款”在使用期限、用途、資金規模等方面限制較多，且須交境外利息所得稅等費用，成本較高。人民銀行和外匯管理局對人民幣境外借款最高限額的要求還未有效銜接，不利于實際操作。

（三）貿易便利化方面

一是創新舉措和試點范圍力度還需進一步加大。對于企業購置的新產品進行預檢疫，不僅耗費時間，且增加企業成本。保稅倉庫中還有大量保稅廢棄物堆積，由于涉及海關、環保等多部門監管，處置環節較長、程序復雜，不能得到妥善處置。離岸貿易稅務相關制度研究也有待推進；二是相關主體之間的協同性和兼容性還有待加強。僅海關、檢驗檢疫數據可以共享還不夠，海關核銷、稅務核銷、外匯核銷以及統計上報等材料上報有待統一，避免重復。

三、加快推進自貿試驗區建設的相關建議

1.進一步深化投資管理制度改革。一是對負面清單繼續“瘦身”。進一步與國際通行規則相銜接，擴大開放度和透明度，繼續縮減負面清單對外商投資的限制措施。二是繼續推進商事登記制度改革。鼓勵探索實行工商營業執照、組織機構代碼證和稅務登記證“三證合一”登記制度，簡化企業注冊登記手續；參照國際通用做法，探索將企業注冊時需確定的經營范圍轉變為主營業務。三是繼續擴大服務業開放。借鑒汕頭經濟特區在建設華僑經濟文化合作試驗區有關創新政策，探索文化領域的有序開放。

2.進一步推進金融領域創新。一是加大金融產品創新力度。在金融創新產品設計中注重體現市場需求，加快推出資本項下相關業務，推出多幣種“跨境借款”業務和境外人民幣發債業務。二是加強金融創新政策的落地實效。加快推出金融創新政策的實施細則，對“境外人民幣借款”限制條件多等情況加強研究，讓更多的企業享受到金融創新政策的紅利。協調人民銀行與外匯管理局對境外借款最高限額的規定，使金融創新政策保持協調一致。三是加強功能平臺建設。加快推進銀行間交易平臺等金融功能平臺建設；積極引進各類要素交易平臺，使其更好地服務于實體經濟，提升上海在國際市場大宗商品的定價權。四是積極爭取在自貿試驗區率先打通境內民營企業赴境外上市直接融資的便捷通道。

3.進一步探索貿易便利化措施。一是繼續推進貿易便利化改革。對于不涉及環保、衛生、安全特殊要求的企業購置的新產品探索到岸檢驗管理辦法，推動保稅廢棄處置更加便利化。二是加快國際貿易單一窗口建設，實現區內跨部門之間的信息互換、監管互認，提高行政效率。三是加強協同性建設。進一步協調自貿試驗區各海關特殊監管區實施的政策和服務職能；推進海關與商檢協調性建設，進一步提高“一線放開、二線管住”的通關便利性。四是探索研究稅收創新政策。按照自貿試驗區總體方案的要求，在符合稅制改革和國際慣例的前提下，加強離岸貿易、藝術品出口等方面稅收創新制度的研究和探索。

4.重視和保持先行先試的創新優勢。一是上海自貿試驗區建設要進一步解放思想，增強改革創新意識，按照亞太自由貿易區路線圖，積極承擔亞太自貿區建設先行先試任務。二是主動吸收借鑒其他省市在有關領域的制度創新做法，加大制度創新力度，保持先行先試的優勢，履行“排頭兵、先行者”職能。

注釋：

人民銀行要求非銀行金融機構從境外借用人民幣資金的數額不得超過實繳資本的1.5倍，外匯管理局對外商投資的融資租賃公司進行境外借款的要求是不能超過10倍凈資產與上年度末風險資產總額的差額，兩個部門要求尚不銜接。