我國農業保險財政補貼問題研究

□文/李　騰

（天津財經大學天津）

我國農業保險財政補貼問題研究

□文/李騰

（天津財經大學天津）

［提要］本文確定農業保險補貼為研究對象，在大量閱讀國內外相關文獻基礎上，對農業保險的概念、供給、需求、農業保險補貼動因、補貼形式進行相關研究，從經濟學角度系統地分析農業保險補貼的動因和政策性，分析我國農業保險補貼的現狀及存在的問題，通過借鑒國外主要國家農業保險補貼的成功經驗，結合我國實際情況，為完善我國農業保險補貼制度提出相應的政策建議。

農業補貼；農業保險；動因；供給

收錄日期：2015年8月3日

農業生產活動面臨著種類繁多、頻率極高的自然風險，而我國目前的土地制度改革仍不完善，大量土地仍然分散的由單個家庭進行經營。而單個農戶根本沒有能力抵御自然災害帶來的風險和損失，而種植業和畜牧業又是農戶們賴以生存的收入來源，所以為了穩定農業生產活動、保障農民生活穩定，必須不斷發展農業保險。

自從20世紀80年代我國開始恢復農業保險的業務以來，各大保險公司都認為我國的農業保險具有巨大的市場和龐大的利潤，紛紛踏足農業保險產品開發設計。可實際上，農業保險發展到90年代中期，各個保險公司發現它們不僅沒有在農業保險領域獲得巨大的利潤，反而虧損嚴重。緊接著，各大商業保險公司紛紛選擇了退出農業保險的經營開發，農業保險的業務量和險種急劇下降。我們農業保險遇到的困境和我國農業保險缺乏政府的財政支持具有直接的關系，那時我國既沒有相應的農業保險立法支持，也缺乏政策性農業保險組織的引導和管理。21世紀以來，我國政府不斷加大對農業保險的補貼，引導保險公司對農業產品進行設計開發，我國的農業保險得到了極大的發展。本文即是針對農業保險的財政補貼問題進行研究探討，希望梳理財政補貼的作用和功能，為農業保險的可持續發展做出貢獻。

一、農業保險概述

一般意義上，我們認為農業保險是針對農業生產的保險業務，即由保險公司生產相應的保險產品供農業生產經營者進行風險分攤，建立農業保險基金，對被保險人在農業生產活動中遭受的損失給予約定范圍內的經濟補償的一種方式。這一認知是把農業保險歸入了商業保險的內涵中，而首都經貿大學的庹國柱教授則認為：“農業保險實際上并不是商業保險品種，而是政策性保險。農業保險不應該也不可能包攬農村的一切風險，應該和商業保險、社會保障、政府救災等措施一起發揮對農村居民的保障作用”。農業保險在實質上應該是不以盈利為目的的，是政府對農業風險的一種保障措施，是政府對農業的凈投入，為了支持農業持續健康發展的政策工具。

農業保險在保障農業生產穩定方面具有重要的作用，主要體現在以下幾點：首先，農業保險可以提升抵御自然災害的能力。農業生產的最大特點就是受自然條件限制比較明顯，自然條件直接決定了農業生產的成果大小，影響著社會的穩定和農業再生產的進行。解決這一問題的關鍵就在于通過建立保險基金，以保險的形式抵御自然災害帶來的不穩定性，提高農業抵御自然災害的能力；其次，農業保險可以保證農民收入來源的穩定性。廣大農民可以通過購買保險將農業生產的風險轉嫁給保險人，從而使自己免受農業自身風險巨大的影響；最后，農業保險可以保障農村金融體系高效穩定的發展。農業生產過程中的很多資金是由農業銀行或者農村信用合作社提供的，如果農業受到自然災害的影響，這些金融機構將面臨巨大的風險。如果農戶購買了保險，當農民遭受經濟損失時，資金將由保險公司進行補償，這樣可以保證農村金融機構運行的穩定性。

二、財政補貼農業保險經濟學分析

農業產品具有準公共產品的特征，包括了很大的外部效應和一定的非排他性。從農業保險的作用上看，農業保險是利益外溢的，其表現的實質便是“保險的社會管理功能”。農業是一國經濟之根本，只有通過農業保險保障農業生產的順利、穩定的運轉，才能過保證農業再生產過程的順利進行和國民經濟的穩定。所以，農業保險雖然僅僅面向的是農業生產，但影響的卻是整個國民經濟的運行，所以認為它具有利益外溢特征的準公共產品。從農業保障的角度看，農業保險具有非排他性。雖然，從購買保險的直接層面上看，保險購買行為是排他的，只有投保者可以享受保險賠付的權利。但由于農業生產的特殊性，保險公司經常為了降低農業風險而采取措施，例如人工降雨、人工消雹等行為，都直接給其他農戶帶來了利益。因此，農業保險是準公共產品，在實踐中應該定位為政策性保險，需要政府的財政支持。

三、我國農業保險補貼的必要性

在我國目前的農業發展模式下，政府通過財政補貼農業保險，支持其發展是十分有必要的。主要表現在以下幾點：

1、只有通過財政補貼，才可以保證農業保險的有效需求。由于農業保險是以商業保險的形式運行的，在某一區域必須施行統一標準的保險費率，而農戶是自愿決定是否購買農業保險的。由于逆選擇的存在，低風險的農戶將減少購買保險，而高風險的農戶將增加保險購買，這便加大了保險公司的補償，減少了盈利甚至處于虧損狀態。為此，保險公司會提高保險費率，這將進一步降低農業保險的消費，保險風險將無法得到有效的分攤。只有財政補貼農業保險，才可以保證農業保險的有效需求。

2、農業保險的準公共產品特性決定了其發展需要政府的財政支持。市場機制的理論和實踐都可以證明：市場機制無法有效地提供公共產品和準公共產品。農業保險的準公共產品性質決定了它需要政府的干預，因為農業保險自身利潤較低導致保險公司缺乏足夠的動力去發展、開發農業保險。

3、只有對保險進行財政補貼，才可以保障農業保險市場機制的高效運行。農業保險是具有正外部性的產品，其帶來的社會效益遠遠大于經營農業保險本身帶來的經濟收益。不論是保險的需求還是供給都具有雙重的正外部性，如果沒有政府的干預，農業保險的需求者和供給者的成本和利益無法得到協調，將會造成市場運行的效率下降。

4、農業保險補貼是完善我國農業支持體系的必然選擇。我國政府為了保障農業生產的高效運轉，對農業生產活動進行多種形式的補償。但由于我國特殊的農業模式，單個農戶獲得的直接補貼是很少的，很難對農業生產起到太大的促進或者保障作用。反而通過很少的保費補貼，就可以活躍保險的消費和供給市場，很有力地加強了農業生產活動的保障。從國際經驗也可以發現，農業保險已經成為了非價格保護農業的工具之一，WTO也明確要求各國政府需要在財政上參與農業保險來支持本國農業的發展。

四、我國農業保險補貼政策建議

為了我國農業保險更好更快的發展，必須有政府財政介入，進行多形式、全面的補貼。從實際情況看，我國的農業保險補貼政策是農業發展的基礎，對農業風險管理體系的建立具有重要意義。只有完善農業保險補貼機制，更好地發揮政府在農業保險發展中的引導作用，才能更好地促進我國農業發展。

1、加快農業保險補貼政策立法措施。借鑒外國成熟的農業保險市場的發展經驗，我們可以發現農業保險財政補貼的立法工作是前提，只有對我國農業保險的經營主體、管理機構、補貼形式等進行明確的規定，才能更好地發展農業保險。政府通過制定國家法律《農業保險法》，以具體的法律形式確定農業保險補貼的合法性和規范性，才能建立一個高效的農業保險體系。

2、開發、設計多種農業保險補貼形式。農業保險的政策性主要體現在政府對其發展的支持力度，可以通過撥付財政專項資金、稅收減免或其他稅收優惠實現。通過對國外成熟經驗的借鑒，我們發現農業保險的補貼形式包括對保險費進行補貼、對經營公司進行補貼、對保險公司和其他保險經營機構進行相關業務的稅收優惠等。我國農業保險的發展滯后，保險公司對農業保險開發的動力不足，只有通過對保險公司開發農業保險產品的業務進行補貼來解決。在農業保險市場日趨成熟、保險費率更加合理后，可以逐漸減少對其進行財政補貼的措施。

3、設立農業保險補貼管理機構和監督機構。通過成立專門的農業保險補貼的管理機構和監督機構，不僅可以更高效地進行補貼工作，還可以保證運作的合法性，有利于建立健全、高效的農業風險管理體系。由于農業模式的復雜性，只有通過建立專門的部門才有可能順利完成這項工作，降低道德風險或者逆選擇的出現。

主要參考文獻：

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