我國村鎮銀行小微企業貸款業務研究

趙玉平，陳 聰，馬一菲

（1.天津商業大學經濟學院，天津300134；2.中國人民銀行葫蘆島中心支行，遼寧葫蘆島125000）

我國村鎮銀行小微企業貸款業務研究

趙玉平1，陳 聰1，馬一菲2

（1.天津商業大學經濟學院，天津300134；2.中國人民銀行葫蘆島中心支行，遼寧葫蘆島125000）

村鎮銀行作為一種新興農村金融機構，小微企業貸款業務發展迅速，可是村鎮銀行畢竟只有不到10年的歷史，小微企業貸款業務還存在很多問題。論文首先闡述了村鎮銀行的發展歷程、小微企業貸款業務的現狀，其次分析了村鎮銀行向小微企業提供貸款所具有的優勢及劣勢，再次指出了目前村鎮銀行小微企業貸款業務存在的問題，最后通過借鑒孟加拉鄉村銀行，提出有關發展村鎮銀行小微企業貸款業務的對策。

村鎮銀行；小微企業；貸款業務

引言

2006年12月20日，我國銀監會出臺了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，“按照商業可持續原則，適度調整和放寬農村地區銀行業金融機構準入政策，降低準入門檻，強化監管約束，加大政策支持，促進農村地區形成投資多元、種類多樣、覆蓋全面、治理靈活、服務高效的銀行業金融服務體系”，激勵國內各種資本轉變為以本地農戶及小微企業為主要服務對象的村鎮銀行、貸款公司和社區信用合作組織。

隨后，為將調整放寬農村地區銀行業金融機構準入方針的試行工作落到實處，銀監會于2007年1月22日發布了《村鎮銀行管理暫行規定》，將村鎮銀行界定為“經中國銀行業監督管理委員會依據有關法律、法規批準，由境內外金融機構、境內非金融機構企業法人、境內自然人出資，在農村地區設立的主要為當地農民、農業和農村經濟發展提供金融服務的銀行業金融機構”，并就村鎮銀行的設立、股權設置和股東資格、公司治理、經營管理、監督檢查等做出了具體的規定。

2007年之后，監管當局持續發布有關降低設立農村金融機構標準的文件，進一步擴大村鎮銀行試點范圍。基于國家政策的引領，許多商業銀行入股村鎮銀行，村鎮銀行隨即進入了迅猛發展的時期。2008年底，國內共成立91家村鎮銀行，2009年為148家，2010年為341家，2011年為726家，2012年為799家，2013為1 071家（數據來自智研咨詢集團發布的《2014—2020年中國村鎮銀行市場調研與投資前景研究報告》）。根據中國銀行業協會資料可知，截止到2014年年底，全國已組建村鎮銀行1 233家，比2008年擴大了近12倍（圖1）。

2014年12月，銀監會通過了《關于進一步促進村鎮銀行健康發展的指導意見》，進一步完善村鎮銀行培育發展政策，指出村鎮銀行應將資金主要用于發放“三農”和小微企業貸款，支持村鎮銀行發行專項用于“三農”和小微企業的金融債券，不斷拓寬信貸資金來源，加大對“三農”和小微企業的資金扶持力度。根據中國銀行業協會資料，至2014年末，我國村鎮銀行實現各項存款余額5 808億元，比上年增長1 176億元；實現各項貸款余額4 862億元，較上一年度增長1 234億元。其中，小微企業貸款余額2 405億元，占比達49.5%。由此可見，村鎮銀行小微企業貸款余額占其全部貸款余額的一半左右，在當前小微企業融資難的背景下仍然有巨大的潛力，本文將以村鎮銀行小微企業貸款為研究對象，探究其發展中存在的問題，為村鎮銀行進一步發展提出相應的對策建議。

圖1 我國村鎮銀行發展狀況

1 我國村鎮銀行小微企業貸款業務現狀及優劣勢分析

1.1 村鎮銀行小微企業貸款業務現狀

自2007年3月1日成立第一家——四川儀隴惠民村鎮銀行以來，我國對村鎮銀行給予了極大的政策扶持。中國銀行業協會的數據顯示，截至2014年年底，我國村鎮銀行總資產7 973億元，網點已擴展至國內31個省份，實現了國內1 880個縣市覆蓋。部分村鎮銀行的業務進展相當順利，實現了經營虧損的扭轉，在一定程度上滿足了當地小微企業的金融需求，為了擴展業務范圍，為周圍的農村小微企業及農戶提供更好的服務，準備建立分支機構。在村鎮銀行總體規模及實力發展的同時，其小微企業貸款業務也是日漸完善。根據銀監會數據，村鎮銀行小微企業貸款業務發展較為迅猛：2011年末，實現小企業貸款余額631.5億元，占總貸款余額的48%；2012年末，實現小企業貸款余額841億元，占總貸款余額的47%；2013年末，實現小企業貸款余額1 598億元，占總貸款余額的50%；前文已經提到，2014年末村鎮銀行小微企業貸款余額2 405億元，占比達49.5%。不難看出，村鎮銀行小微企業貸款余額增長迅速，極大地提升了農村地區金融覆蓋率，為當地小微企業的發展提供了廣闊的空間，但小微企業貸款余額占比基本維持在50%左右，還有極大的提升空間。總的來說，村鎮銀行這幾年小微企業貸款業務持續擴大成熟，在一定程度上解決了當地農戶及小微企業的資金問題，成為農村地區不可或缺的金融機構。

1.2 村鎮銀行發展小微企業貸款業務的優勢

近年來，我國小微企業普遍存在融資難問題，主要原因有：（1）小微企業缺少可抵押資產，規模較小，難以承擔較大的債務，金融機構存在較大的貸款風險；（2）小微企業缺少基本數據資料，信息未透明化，經營管理不完善，甚至還有提供錯誤財務報表或財務數據，這種信息不對稱使得一般金融機構無法評估其信用級別與還款能力；（3）部分經營不善的企業得到貸款之后通過轉變體制來逃避債務，還有部分經營效益良好的企業也會以關聯企業、多頭賬戶的形式來逃債，導致小微企業在銀行的信用形象受損。村鎮銀行立足于本地市場，熟悉本地小微企業，具有地緣性和經營性優勢，在一定程度上可以克服上述問題。

1.2.1 地緣性優勢

相比于其他金融機構，村鎮銀行為農村小微企業提供金融服務存在較為顯著的比較優勢。村鎮銀行立足于本地市場，能夠以最小的成本了解到農村地區的消費、生活等方面的情況，通過與小微企業的業務往來很好地克服信息不透明、信息不對稱問題，較好地判別貸款風險，從而確切、帶有選擇性地去解決小微企業資金需求問題。這個特性不但使得村鎮銀行借助于自身的人緣、地緣優勢可以在當地市場占據主導位置，也可以使村鎮銀行與當地小微企業維持共生均衡的局面。

1.2.2 經營性優勢

村鎮銀行通常是立足于本地市場，不允許向外地發放貸款，管理鏈較短，貸款審批程序簡單，將貸款成本與信息成本進行了最大程度的縮減，充分顧及到了農村地區的金融市場特點，在農村具有經營性優勢。村鎮銀行可以充分利用其經營靈活的先天性優勢，全力解決農村小微企業資金缺乏的難題。

1.3 村鎮銀行發展小微企業貸款業務的劣勢

1.3.1 社會認知度不高

村鎮銀行在我國僅有不到10年的發展歷史，營業機構較少，導致當地的居民及小微企業不了解其具體情況，相比于傳統商業銀行、農村信用社，村鎮銀行地位還有待提升。根據規定，自然人可以入股村鎮銀行，這一規定讓人誤以為村鎮銀行由參股的私企經營者所有，更有人將其對比20世紀末的農村合作基金，唯恐再次上當，從而缺乏對村鎮銀行的信任。村鎮銀行畢竟是一個新生物，缺乏品牌效應，其名譽與聲望還有待在當地慢慢提升。

1.3.2 產品單一化

村鎮銀行通常都經營傳統類型的貸款業務，其產品單一化弊端亟待解決。就當前情況來看，村鎮銀行為小微企業提供的貸款品種與當地農村信用社差別不大，沒有相對優勢可言。所以，村鎮銀行想要與農村信用社搶奪當地優質小微企業客戶具有一定難度。

1.3.3 資金短缺

村鎮銀行是我國一個新生金融機構，缺乏足夠的社會威望，當地農戶及小微企業對其沒有像國有商業銀行、農村信用社等機構的高認可度。由于農村信用社已在農村金融市場占據主導地位并成為當地的主要資金來源，公眾不愿將資金存放于村鎮銀行，僅僅將其看做獲取貸款相對便捷的途徑。由此可見，村鎮銀行“吸儲”有難度，其自身機構規模較小，網點較少，缺乏資本，增加了發展小微企業貸款業務的難度。

2 我國村鎮銀行小微企業貸款業務存在的問題

2.1 貸款定位不明確

我國最初設立村鎮銀行的目的是為解決“三農”問題，但是村鎮銀行采用的是盈虧自負、風險自擔的經營模式，基于利潤化的驅使，雖然村鎮銀行立足于農村市場，主要解決農戶和小微企業的資金問題，但是其主要客戶都是一些資金雄厚、信用級別較好的小微企業。相比之下，那些缺乏抵押品、實力貧弱的企業則較少得到村鎮銀行的“青睞”，他們的困境難以得到解決。因此，村鎮銀行在小微企業貸款業務定位上偏離了其最初的宗旨，這樣就無法解決當地小微企業融資的難題，更無法推動我國農村經濟的發展。

2.2 缺乏符合小微企業自身需求的貸款模式

盡管村鎮銀行都設立了小微企業貸款業務，并且具有發展該業務的優勢，然而其主要精力多為擴張貸款規模，較少進行貸款新模式的開發，其貸款模式基本上與農村信用社雷同，缺乏符合當地小微企業需求的貸款模式，沒有將當地小微企業的實際需求及人性化服務作為其發展的基礎。

2.3 貸款風險較高

村鎮銀行主要為當地農戶和小微企業提供貸款，但是相比于大中型企業，這些企業大多實力較弱、缺乏充足的抵押品、財務數據混亂，這些特性導致了村鎮銀行小微企業貸款業務可能存在嚴重的道德風險。相比于國有股份制商業銀行來說，村鎮銀行的注冊資本金沒有較高的標準，從而導致其承受風險的能力較弱，并且由于村鎮銀行主要將資金投向當地小微企業及農戶，這種集中性將加劇村鎮銀行的貸款風險。

當前村鎮銀行小微企業貸款業務的風險預警機制還難以配合小微企業貸款業務的發展，村鎮銀行主要是從形式上對小微企業貸款業務產生的風險進行掌控，這一問題的部分原因在于村鎮銀行缺乏風險預警方面的人才。此外，由于存在較為嚴重的信息滯后問題，村鎮銀行也必須改善獲取、解析及處理小微企業相關信息的能力。

3 孟加拉鄉村銀行貸款業務對我國村鎮銀行的借鑒

3.1 孟加拉鄉村銀行簡介

孟加拉鄉村銀行，又被稱為格萊珉銀行，是一個致力于發放小微貸款的金融機構。自1983年成立以來，其名望與聲譽傳播于世界各地，為貧下中農提供的小額貸款模式獲得了空前的成功，得到了世界多國與地區的效仿借鑒，是全球抗貧困事業中一座偉大的豐碑。

3.2 孟加拉鄉村銀行的運行機制

3.2.1 對象定位機制

孟加拉鄉村銀行主要為農村貧窮人口提供小額貸款，尤其是窮苦農婦。女性具有較小的流動性，銀行不需要為了監督她們而付出較高的成本。此外，婦女是以兒童、家庭的切身利益為出發點，因此對窮苦農婦的貸款可以改善其經濟狀況，并通過提高其收入水平，最終讓整個社會受益。

孟加拉鄉村銀行還提供助學金、低息教育信貸，旨在增進社會福利、發展慈善事業，對窮困人群進行職業培訓從而激勵其自主創業、提升窮困人群的教育水平。孟加拉鄉村銀行以這種貸款模式來推動社會發展，改良農村的教育、產業結構。實際上，孟加拉鄉村銀行已兼備了銀行、學校與福利機構的多重身份。

3.2.2 執行機制

（1）小組擔保機制

在孟加拉鄉村銀行，即使有一些抵押品也未必可以獲得貸款，借款方基于自愿的原則構建小組，通過小組擔保的模式來防范貸款風險，小組成員相互關照并提醒，既可以通過某個成員將其成功經驗傳授給其他成員，也可以是其他成員先為某個無力還款的成員來支付貸款的形式，這樣既有利于實現小組成員的共同富裕，也可以保證小組的綜合信用。這種擔保機制使得小組成員之間可以互相激勵、督促，從而提升還款率、降低貸款風險。

（2）分期償還機制

孟加拉鄉村銀行允許其借款方分期償還貸款，這種貸款模式的貸款期限沒有苛刻的限制，并且其貸款管理的方法是基于“現金流”的理念。首先，這種方法可以產生高于名義利率很多的有效利率；其次，可以為銀行帶來充盈的資金并完善其財務框架，進而維持貸款的低風險；再次，該機制可以及時發現隱含較大風險的貸款，從而具備了預警的功能。

3.3 孟加拉鄉村銀行對我國村鎮銀行貸款業務的啟示

3.3.1 高水準的員工團隊

孟加拉鄉村銀行之所以能獲得令人矚目的成功，其根本因素就是擁有一支極為優良的團隊，其吸收優秀本科畢業生來擔任相關經理、主管，即使是基層也必須高中學歷才行。隨著我國村鎮銀行的發展漸入佳境，其員工隊伍的素養與質量重要性也隨之提高。基于此，村鎮銀行也應打造一支高素質、高學歷、高能力的團隊來為其效力。

3.3.2 適宜的連帶保證貸款制度或無擔保制度

孟加拉鄉村銀行為什么能夠將資金借給窮人而保證很高的收回率，原因就是設立了連帶保證貸款制度與無擔保制度。連帶保證貸款制度要求成立由5個財政狀況大致相同的人組成的小組，假如某成員因未能按時償還貸款或資金運用不當而降低信用級別，則小組的整體信用會受到牽連，影響以后的貸款，這就促使成員之間互相監督，進而降低了銀行的監督成本。無擔保制度對于借款方沒有抵押物的要求，農戶可以隨時獲取資金，但是他們每周應當償還部分貸款，以此保證資金可以持續循環，并且有銀行人員上門進行服務，確保借款方節省中間環節，增加還款信心，進而提升貸款回收率。此外，孟加拉鄉村銀行的信貸體系基于“貸款小組+鄉村中心+銀行員工”的框架，以合適的內部機制來促使小組成員彼此間形成融洽的互助關系。此方法使得貸款機制的運行透明化，從而減少了體系的混亂、腐化，并有效防范了風險。當前國內的村鎮銀行依舊沿襲了傳統商業銀行的管理體系，增加了監管難度，容易引發尋租行為。如果國內村鎮銀行也效仿這種制度，便可以向大量缺乏有效擔保抵押物的小微企業發放貸款。

3.3.3 準確的市場定位

孟加拉鄉村銀行基于市場化經營的原則，主要為農村窮困人群提供非政府組織的小額信貸，政府規定其發展信貸業務必須貼近目標市場，為當地窮人發放無抵押擔保的貸款。通常只有經濟境況瀕于崩潰的窮人才會申請小額信貸。根據孟加拉鄉村銀行規定，貸款對象應滿足“無房屋、土地等資產”的硬性條件。這一規定從成立起一直維持至今。此外，當窮人無法償還貸款時，孟加拉鄉村銀行是去調查窮人無法還款的根本原因，并努力幫助他們克服這些困難，尋求另一有潛質的發展項目，進而再次獲取貸款的償還源。這是孟加拉鄉村銀行區別于商業銀行的理念，較好地改善了廣大窮人的經濟狀況，這也是值得我國村鎮銀行學習的重要方面。

4 發展我國村鎮銀行小微企業貸款業務的對策

4.1 明確市場定位

村鎮銀行的宗旨是解決“三農”問題，為當地的農戶及小微企業提供資金，但是當前村鎮銀行的貸款過多集中于部分實力強勁或有抵押、擔保的企業，可是這些群體屬于當地的“中產階級”，其他的沒有抵押擔保或是發展滯后、實力弱小的小微企業，其可獲貸款的幾率過低。由此來看，目前村鎮銀行的發展已經稍許偏離了當初設立的初衷。未來其可以效仿孟加拉鄉村銀行，以市場化經營為原則，確立明確的目標市場，必要時政府予以政策扶持，幫助小微企業尋找好的項目，保證其還款來源，使村鎮銀行能切實去解決貧弱型小微企業及當地農戶的資金需求問題。在這個難題得到解決的情況下，才有可能改善農村人口的經濟狀況，進而縮小城鄉差距，村鎮銀行才算履行了其神圣的使命，我國社會主義新農村才能建設得更好。

4.2 政府加大對村鎮銀行的扶持力度

村鎮銀行的發展必須要得到政府的扶持，應得到政府政策的相應照顧。首先，政府可以加強對村鎮銀行的宣傳力度，通過提高其服務質量來改善村鎮銀行在公眾心中的印象，進而獲得當地小微企業的信賴，吸引更多的小微企業來存放資金、借款融資。其次，政府可以為村鎮銀行提供財政補貼，比如為小微企業貸款提供相應補貼，使得村鎮銀行的運營風險及成本降至最低。再次，政府可以構建政府擔保平臺，為村鎮銀行小微企業貸款提供擔保。在村鎮銀行發放貸款之初，由于對客戶的了解有限，可以由政府建立政策性擔保機構，農戶、小微企業及村鎮銀行向該機構交納一定費用，該機構通過獲取相關信息來掌握借款方的信用級別，以此作為是否為其擔保的準則。此外，該擔保并非全額擔保，而是由擔保機構與村鎮銀行共同承擔貸款風險，這樣可以降低村鎮銀行的貸款風險，也可以適度規避道德風險。

4.3 創新貸款模式，防范信貸風險

4.3.1 實行聯保方式

當前，我國小微企業與孟加拉鄉村銀行的小額信貸者存在相同的情況：缺少抵押物，因此，我國村鎮銀行可以借鑒孟加拉鄉村銀行小額信貸的模式來實行聯保方式發展小微企業貸款業務。具體為：在那些小微企業發達的地區，可以按照5～10個小微企業為單位設立一個信用小組，該組的某個企業對其他企業的貸款負有連帶責任，通過按期舉行會議的方式來陳述各自的貸款規劃及情形，從而產生監管制約的效用；此外，小組中的企業應交納一定數量的風險準備金，以防當某個小組中的某個企業未按期還款時，通過風險準備金來補償村鎮銀行的損失，一旦某小組的一個企業未能按期還款，則其他企業將要等到該企業還清款項后方可重新申請貸款。信用小組的信用級別會由于某個企業的不還款而受到影響，當信用小組的所有企業均按期還款時，村鎮銀行將會增加小組企業的貸款額度；若某些企業未能按期還款，該小組的貸款額度將被村鎮銀行降低。在那些小微企業發展滯后的地區，可以以企業主或者農戶為單位成立信用小組，實行前文所說的連帶擔保制度，小組成員互相督促來維持信用級別。雖然我國小微企業同鄉村銀行的小額信貸者存在一些雷同，但也有不同之處，由于鄉村銀行的小額信貸者為個人，而村鎮銀行的貸款對象為小微企業和農戶，所以我們的方法也應有所區別。在村鎮銀行設立的信用小組中，企業所處的行業應較為分散，這樣可以防止小組中的企業同時遭受行業風險，有利于村鎮銀行降低貸款風險。通過實行聯保方式，不但可以降低村鎮銀行小微企業貸款風險，還可以解決小微企業缺少抵押品的難題，進而能夠有力地推動村鎮銀行小微企業貸款業務的順利發展。

4.3.2 “一人一行業”模式

由于我國村鎮銀行與小微企業之間存在信息不對稱，雖然村鎮銀行在開展小微企業貸款業務時會通過現場及非現場調查的方式去獲取企業信息，可是一旦村鎮銀行對該行業了解不透徹，便無法切實地判定小微企業貸款的風險程度。因此，村鎮銀行可以培養專業的行業研究員，通過“一人一行業”的模式去開展小微企業貸款業務，由專人負責某一行業的小微企業貸款業務，基于這種方式，個人可以憑借不斷的經驗積累及自我的學習來對自己所負責的行業形成深入的認識，進而準確地判定出小微企業貸款業務的風險程度。

4.4 構建可行的信息管理機制

村鎮銀行與小微企業構建合理的銀企關系，構建可行的信息管理機制，減少信息不對稱，對于我國村鎮銀行發展小微企業貸款業務具有重要意義。村鎮銀行的一項基礎性工作便是信息管理，其可以充分利用央行的中小企業信用信息數據庫，在發展小微企業貸款業務過程中建立有關小微企業的資料檔案，檔案要求完備、系統，將小微企業的自身狀況、發展潛力、信用級別、財務數據記錄在內，并在以上資料發生變化時及時加以更新，這樣便形成了貸款風險管理的一個依據。另外，通過構建信息管理機制，可以更好地劃分小微企業的信用級別。傳統商業銀行通過內部的信用部門來對客戶的信用進行評級，村鎮銀行也應據此來為小微企業客戶打造專屬的信用評級體系，這樣不但使村鎮銀行可以對小微企業客戶進行更完善的管理，也促使小微企業更加注重對自身信用級別的維持，推動小微企業貸款業務的可持續發展。

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Village Bank’s Loan Service to Micro and Small Enterprises in China

ZHAO Yu-ping1,CHEN Cong1,MA Yi-fei2
（1.School of Economics,Tianjin University of Commerce,Tianjin 300134,China;2.Huludao Central Sub-branch, People’s Bank of China,Huludao 125000,Liaoning,China）

Village bank is a new rural financial institution,and its loan service to micro and small enterprises is developing at a high speed.However,there exist many problems in the loan service to micro and small enterprises because the development history of village bank is less than 10 years.The article expounds the development history of village bank and current situation of loan service to micro and small enterprises.It analyzes both advantages and disadvantages of loan service to micro and small enterprises and points out the existing problems.Finally,it put forward the countermeasures of developing loan service to micro and small enterprises by learning from the experience of country bank in Bangladesh.

village bank;micro and small enterprises;loan service

F832

A 【文章編號】1674-2362（2015）06-0010-05

（責任編輯 王帥林）

2015-05-25

趙玉平（1979—），女，山西盂縣人，副教授，經濟學博士，主要從事公司金融研究；陳 聰（1990—），男，安徽天長人，碩士研究生，主要從事公司金融研究；馬一菲（1988—），女，遼寧鐵嶺人，碩士研究生，主要從事公司金融研究。