我國國際貿易融資風險及對策研究

丁濤

摘 要：隨著全球化程度的不斷提高，國際貿易業務也得到迅速的發展，外貿企業對貿易融資的需求與日俱增。但是，貿易融資由于需要較高的商業信用和銀行信用并且對企業的資金需要有嚴格的考察，這就加大了貿易融資的風險。文章旨在通過對其現狀和風險的分析，找出其原因，提出規避風險的有效建議，防范和控制融資風險，避免或減少貿易融資過程中相關方的損失。

關鍵詞：國際貿易融資 風險 對策

中圖分類號：F752

文獻標識碼：A

文章編號：1004-4914（2014）08-069-02

一、我國國際貿易融資現狀及風險

（一）銀行內部缺乏風險防范體系

我國的改革開放進程加快使得貿易融資的速度大幅提高，但是由于我國的國際貿易融資業務起步相對較晚，所以其風險防范意識很薄弱，尤其是對銀行來說更是缺乏這種意識。目前，我國的貿易融資業務主要是以保證金開證、進出口押匯等形式為主，與發達國家相比，在外匯業務方面相對落后。同時，由于銀行之間獨立經營，缺乏網絡資源共享，也就無法達到共享資源、相互制約、監控風險的目的。

（二）銀行之間融資業務無序競爭

國際貿易的不斷發展為國內的銀行帶來了機遇，各大銀行紛紛采取相應的對策開展貿易融資業務。但是，銀行為了獲得更多的資金流入以及市場份額，紛紛開出優惠的條件，增加融資機會，銀行過于追求融資業務本身反而對客戶的資信問題審查要求越來越低，銀行之間的無序競爭加劇了銀行貿易融資業務的風險。

（三）相關的法律法規不完善

目前，我國有關貿易融資的相關法律尚不健全，沒有形成一整套完整的體系，甚至對一些在國際上常用的貿易融資術語也缺乏相關的法律規范。國際上公認的有關貨物的擔保權、抵押權、國際金融票據等行為，在國際貿易發達的國家都有較為健全法律規范。因此，政府應該重視完善相關的法律法規。

（四）國外客戶對國內企業和銀行的風險

現在國際市場千變萬化，我國的年進出口量在不斷的增加，占GDP的比重越來越高。但是，由于一些不可控因素如季節、經濟政策、消費習慣等，商品（食品、服裝等）會出現過時滯銷、價格下降等情況，嚴重影響國內出口商的利益。同時，某些國外的有關客戶企業就會借機拖延和國內出口企業的交易，提出更為苛刻的條件，甚至還出現不贖單的情況，對我國出口企業來說，無疑是巨大的挑戰。對國內的銀行來說，國外客戶的信用問題仍然是面臨的首要風險，所以有必要增強企業和銀行的風險防范意識。

二、我國國際貿易融資風險成因分析

（一）銀行對客戶審查不全面

目前，我國越來越多的企業從事進出口業務，在這種情況下，銀行需要對融資企業的資信審查提出更高的要求。銀行在審查的過程中，相對重視企業的財務因素，考察企業的財務狀況，但是不重視對企業管理水平、市場潛力等非財務因素的審查，銀行不能全面了解企業的真實情況，加大了融資風險。此外，銀行過于追求利潤效益，紛紛倉促對外承攬業務，對有資金匱乏、經營效益低、資金周轉困難的企業的風險認識不夠，不能很好把握企業的資信和運轉狀況，埋下風險隱患。

（二）銀行自身技術手段落后

銀行內部的整體運營機制對其開展國際貿易融資業務起到關鍵的作用，完善的、科學的內部組織體系可以有效支持貿易融資業務的技術開展。但是，銀行在業務之間的銜接、制衡方面還存在明顯的不足之處，技術手段還是落后，甚至一些操作仍然需要人工完成，導致操作失誤的概率大幅上升。銀行的技術手段落后，就會在企業貿易融資的過程中出現很多問題，使得其風險加大。

（三）銀行貿易融資業務人員的素質不高

我國銀行在國際貿易融資業務方面的人才缺乏，有限的人才資源也集中在管理層。各銀行進行貿易融資的相關人員，所掌握的知識不足，不能夠滿足日益變化的國際環境，對外貿、外匯、相關法律等的不了解，就可能會在融資的過程中出現問題。從事貿易融資的相關人員，應該對融資的每個環節都有充分的把握，發揮國際業務的產品功能和市場效果。

（四）企業缺少有效的防范措施

國際貿易融資相對國內的融資來說，它有風險大、風險種類多等特點，外貿企業雖然意識到這種風險，但沒有有效的防范措施。目前，我國大部分的外貿公司仍然采用傳統的交易方式，對出口風險的認識還停留在控制非信用證業務的層次上。而且，我國大部分的企業在進行風險預測的時候，還是通過主觀判斷的方法，不能運用科學的分析方法和金融工具規避風險。無論是外貿公司還是國內的公司，這個問題都存在，企業只有運用科學的工具來進行風險的預測，才能有效規避風險。

（五）企業缺乏高素質業務人員

我國的進出口企業經過多年在國際貿易實踐中的探索，已經積累了很多經驗，但是，我們必須承認的事實是，我國外貿企業的人員素質和水平有限，與發達國家相比還是存在差距。當代國際貿易已經從過去單一的商品貿易、技術、服務貿易的三種情況，從原來簡單的融資手段發展到各種復雜手段的結合發展，而我國進出口企業的相關外貿人才的知識明顯滯后。

三、我國國際貿易融資風險對策研究

（一）借鑒發達國家貿易融資的方式

近年來，隨著我國國際貿易規模的進一步擴大，對外貿易的主體也呈現多樣化的趨勢，為了適應這種變化，我國的融資方式也有必要借鑒發達國家而做出相應的調整。結合我國的實際情況加以改革，使之更適合我國的國情，同時要把握其核心或實質，不能將國內傳統的做法硬與之相匹配，對于融資主體正確選擇融資方式，既積極參與又有效避免或減少損失，確保國際貿易活動的順利進行。

（二）銀行要建立科學的內控機制來防范風險

建立有效的內控機制是指對公司的內部組織及其相互關系進行制約，尤其對銀行來說，其內控機制更為重要。銀行的內控機制是營銷防范風險的關鍵，從側面衡量了銀行經營管理水平的高低。國際貿易融資是銀行業務的一個重要方面，銀行的內控機制是否完善，直接決定了國際貿易融資風險的控制水平。endprint

（三）加強對進出口企業綜合素質的提高

作為國際貿易融資的需求方，進出口企業的財務狀況及風險意識、管理水平等也會對國際貿易融資業務產生影響。對于大多數的企業，其財務狀況一旦出現資金緊張，依賴銀行的融資是大部分企業的首選，實際上，許多企業在財務未出現窘況時也要申請融資，以加速資金的周轉，提高資金的使用效率。企業管理者的風險意識是決定國際貿易融資創新需求的重要因素，國際貿易融資除可為進出口企業解決資金上的問題外，還具有避險的功能。

（四）提高進出口企業人員的業務素質

外貿企業的業務人員必須不斷提高自身業務水平，在平時工作中，不斷總結和積累工作經驗，尤其要精通國際貿易知識和運輸保險業務。外貿企業的客戶是國際的客戶，所以有必要關注國際貿易市場的變化，掌握市場行情，培養識別風險、防范風險的能力。同時，還要注意加強對國際金融、國際貿易、相關法律等知識的學習，強化風險意識。

（五）增強我國貿易融資的相關法律建設

我國在法律上對外貿企業的相關業務的規定還不是很完善，所以應該增強我國國際貿易的相關法律建設，借鑒國外的相關法律條款和規定啟動對貿易融資業務的專項立法，進一步增強我國銀行業的國際競爭力。我國政府應盡快制定出口信用保險的法律法規，明確出口信用保險的宗旨、各參與機構的權利和義務等，對承保范圍、損失界定等也要以法律形式加以統一規定。在良好法律環境的基礎上，再制定和實施一些相關的戰略政策和措施，才可以實現出口信用保險的穩定發展。

四、總結

隨著入世后中國金融業的進一步開放，我國銀行業所面臨的競爭形勢變得越來越嚴峻，外資銀行多樣化的融資工具、先進的風險控制手段以及較高的國際化程度等優勢已成為中資銀行的最大挑戰。在現階段加強對弱勢業務—國際貿易融資的研究，對指導我國商業銀行及進出口企業開展國際貿易融資業務是有極大的現實意義的。在這個過程中，需要銀行、企業、政府三方面的共同努力，縮小我國的國際貿易融資與發達國家之間的差距，政府應高度重視并為其創造良好的法律環境，保證企業和銀行選擇正確的融資方式，就能夠有效防范國際貿易融資的風險，從而確保國際貿易業務的順利進行和健康發展。

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（作者單位：日照港集團有限公司物資供應公司 山東日照 276826）

（責編：賈偉）endprint