基于合同狀態(tài)理論的工程項(xiàng)目風(fēng)險分析與狀態(tài)補(bǔ)償研究*

尹貽林 王華山 尹航

（1.天津理工大學(xué)管理學(xué)院，天津 300384；2.天津大學(xué)管理學(xué)院，天津 300072）

0 引言

工程項(xiàng)目風(fēng)險是所有影響項(xiàng)目目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的不確定因素的集合，同時亦具有存在的客觀普遍性、影響的整體性及變化的隨機(jī)性等特點(diǎn)[1]。加之描述條款語言的模糊性及第三方難以證實(shí)性等客觀原因的存在，工程項(xiàng)目中的合同不完備已經(jīng)成為必然[2]，而此種“約定不明確”亦為承發(fā)包雙方交易爭端的產(chǎn)生埋下了隱患。

工程項(xiàng)目合同狀態(tài)是承發(fā)包雙方在分析當(dāng)下環(huán)境的基礎(chǔ)上，對項(xiàng)目未來發(fā)展趨勢做出的理想預(yù)測，亦是對目標(biāo)利益的集中反映。無論雙方是否意識到不完備性的固有存在，合同執(zhí)行過程中風(fēng)險等干擾因素的發(fā)生，均會使項(xiàng)目的發(fā)展不斷偏離預(yù)定方向，即合作雙方出現(xiàn)目標(biāo)利益的爭議，合同狀態(tài)失衡。工程項(xiàng)目大型化和雙邊關(guān)系復(fù)雜化導(dǎo)致的合同狀態(tài)不穩(wěn)定，極易誘發(fā)項(xiàng)目爭端的產(chǎn)生[3]。

由以上分析可知，合同不完備的固有存在性使得風(fēng)險成為誘致項(xiàng)目爭端的關(guān)鍵因素，合同狀態(tài)的穩(wěn)定性能間接反映出風(fēng)險要素對合作關(guān)系的動態(tài)影響，即成為合同爭端產(chǎn)生與否的外在表現(xiàn)形式。然而，目前研究成果對風(fēng)險要素誘致項(xiàng)目爭端內(nèi)在機(jī)理的解釋尚顯不足，合同狀態(tài)模型構(gòu)建亦多停留在實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)總結(jié)上，故本文擬在汲取合同狀態(tài)變化本源模型——產(chǎn)權(quán)理論（GHM）特點(diǎn)的基礎(chǔ)上，重構(gòu)工程項(xiàng)目情境下合同狀態(tài)時變模型，理清工程項(xiàng)目風(fēng)險因素的存在形式及合同狀態(tài)補(bǔ)償?shù)年P(guān)鍵控制點(diǎn)，為未來項(xiàng)目爭端防范提出合理化建議。

1 相關(guān)文獻(xiàn)綜述

1.1 合同狀態(tài)厘定

工程項(xiàng)目合同狀態(tài)是包括承發(fā)包雙方責(zé)任劃分、合同價格、工期及施工組織方案等方面承諾及相互作用關(guān)系的集合，并且隨時間變化會呈現(xiàn)出不同的狀態(tài)。楊酈鳴將合同狀態(tài)看成某一時段工程量、施工條件、施工方案、工程價款和合同工期等全部要素的函數(shù)[4]。基于此，將合同狀態(tài)分為理想狀態(tài)與現(xiàn)實(shí)狀態(tài)。李曉龍等根據(jù)合同狀態(tài)隨時間不斷變化的特點(diǎn)將合同狀態(tài)劃分為初始狀態(tài)、理想狀態(tài)、現(xiàn)實(shí)狀態(tài)和目標(biāo)狀態(tài)[5]，并且認(rèn)為，隨著風(fēng)險等干擾因素的出現(xiàn)，合同目標(biāo)與條件不斷發(fā)生變化，導(dǎo)致了合同由理想到現(xiàn)實(shí)狀態(tài)的改變。近來，尹貽林等以工程項(xiàng)目索賠管理視角將合同狀態(tài)劃分為原始狀態(tài)、假想狀態(tài)及現(xiàn)實(shí)狀態(tài)[6]。

通過文獻(xiàn)回顧可知，眾學(xué)者在合同狀態(tài)劃分上雖存有不同意見，但對合同狀態(tài)描述對象的時變本質(zhì)具有統(tǒng)一的認(rèn)識，即外在不確定風(fēng)險要素的存在，使合同的不完備性得以彰顯，作為反映承發(fā)包雙方關(guān)系的合同狀態(tài)隨時間推移不斷發(fā)生著變化。基于此研究結(jié)論，本文進(jìn)行后續(xù)研究工作。

1.2 合同狀態(tài)時變模型

合同狀態(tài)變化作為風(fēng)險要素誘致項(xiàng)目爭端的外在表現(xiàn)形式，其模型構(gòu)建的重要性已經(jīng)得到了眾多學(xué)者的重視。李昆等在研究FIDIC合同條件下合同狀態(tài)干擾因素時，在其構(gòu)建的模型中，將合同狀態(tài)改變的誘因歸結(jié)為干擾事件，將調(diào)整確定為合同重歸現(xiàn)實(shí)狀態(tài)的路徑[7]。還有學(xué)者基于預(yù)期變更提出合同狀態(tài)變化模型，指出依據(jù)合同條款制定并經(jīng)合同雙方認(rèn)定的工程項(xiàng)目實(shí)施方案，在合同狀態(tài)變化過程中占有重要地位，并且提出以變更方式實(shí)現(xiàn)合同的最終狀態(tài)。

通過以上分析可知，學(xué)者們雖然已經(jīng)嘗試?yán)煤贤瑺顟B(tài)時變模型，處理在風(fēng)險等干擾因素存在下易產(chǎn)生爭端的工程項(xiàng)目合作關(guān)系，但是在特定時點(diǎn)狀態(tài)下，承發(fā)包雙方的博弈關(guān)系及潛在不良因素的產(chǎn)生機(jī)理尚不明晰。基于此，本文將重新構(gòu)建工程項(xiàng)目合同狀態(tài)時變模型。

2 GHM理論下的合同狀態(tài)時變模型

GHM理論模型的基本思想為：由于當(dāng)事人的有限理性，以及預(yù)見、締約和執(zhí)行契約的三類交易費(fèi)用的存在，當(dāng)事人只能締結(jié)一個無法包括所有可能情況的不完全契約[8]，并且在追求激勵專用性投資與最大化總產(chǎn)出的情境下，事后無成本科斯再談判便成為理所當(dāng)然。通過深化模型理念認(rèn)識可以得知，GHM模型對合同雙方關(guān)系的闡釋及合同狀態(tài)的描述具有明顯優(yōu)勢。基于此，本文在該模型的基礎(chǔ)上構(gòu)建出工程項(xiàng)目情鏡下合同狀態(tài)時變模型。在該模型中，伴隨相關(guān)事件的發(fā)生，工程項(xiàng)目合同被劃分為3個演變狀態(tài)，第0期合同狀態(tài)——合同初始狀態(tài)（簽約）；第1期合同狀態(tài)——合同自然狀態(tài)；第2期合同狀態(tài)——合同結(jié)束狀態(tài)，具體見圖1。

圖1 工程項(xiàng)目合同狀態(tài)模型

工程項(xiàng)目的合同狀態(tài)開始于“第0期合同狀態(tài)”，即簽約時點(diǎn)對應(yīng)的時刻。合同雙方在此階段主要完成項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備、項(xiàng)目招投標(biāo)、合同談判及簽訂合同等工作。第0期合同雙方存在的博弈關(guān)系如下：發(fā)包人處于優(yōu)勢地位，傾向于將更多的工程項(xiàng)目風(fēng)險分配給承包人，將更少的責(zé)任分配給己方；承包人在面對眾多的競爭者時，往往以較低的利潤及較高的風(fēng)險承接工程項(xiàng)目。在此博弈關(guān)系下形成了“第0期合同狀態(tài)”的核心內(nèi)容——簽約合同價，而風(fēng)險識別不完全與分擔(dān)不合理在此即為合同爭端的產(chǎn)生埋下了伏筆。

在第1期時，工程項(xiàng)目的外部風(fēng)險等干擾因素不斷出現(xiàn)，合同偏離第0期實(shí)現(xiàn)的平衡狀態(tài)。在第1期中，承包人按合同約定進(jìn)行施工工作，發(fā)包人按合同約定進(jìn)行進(jìn)度款支付。由于合同環(huán)境發(fā)展已偏離預(yù)定方向，原約定得不到有效執(zhí)行，由此便引發(fā)承發(fā)包雙方新一輪博弈：承包人履行合同義務(wù)的收益難以實(shí)現(xiàn)，陷入機(jī)會主義行為與安分守己之間的選擇困境[9]；發(fā)包人雖然意識到承包人選擇機(jī)會主義行為的可能，但是其不斷的專用性投資與工程項(xiàng)目完成的迫切需要，使其被動陷入套牢困境。引發(fā)這一博弈過程的關(guān)鍵事件即為項(xiàng)目風(fēng)險導(dǎo)致合同狀態(tài)的改變，而合同狀態(tài)的這種失衡，勢必會影響第2期工程竣工結(jié)算的進(jìn)行。為了明晰風(fēng)險要素的作用機(jī)理與狀態(tài)補(bǔ)償方式的選擇，在本模型中引入第1/2期和第3/2期合同狀態(tài)，分別表示工程項(xiàng)目各風(fēng)險要素的發(fā)生和合同狀態(tài)補(bǔ)償方式的選擇與實(shí)施，作為合同狀態(tài)時變過程中的反映節(jié)點(diǎn)。

綜上所述，在復(fù)雜的博弈關(guān)系中，識別的不完全與分擔(dān)不合理使得風(fēng)險要素在促使合同狀態(tài)失衡的情況下，成為項(xiàng)目爭端的誘發(fā)因素，而為了使合同重歸穩(wěn)定進(jìn)行狀態(tài)補(bǔ)償時，機(jī)會主義行為的存在，將可能再次誘發(fā)項(xiàng)目爭端。在模型分析的基礎(chǔ)上，上述發(fā)展路徑雖然已經(jīng)清楚，但是工程項(xiàng)目情境下風(fēng)險要素的表現(xiàn)形式及狀態(tài)補(bǔ)償方式實(shí)施的關(guān)鍵控制點(diǎn)尚不明確。基于實(shí)現(xiàn)機(jī)理闡釋的準(zhǔn)確性與完整性，本文將對這兩個關(guān)鍵問題進(jìn)行具體分析。

3 風(fēng)險要素的識別與歸責(zé)

為了提高我國情境下風(fēng)險要素識別的完備性及分析的準(zhǔn)確性，本文對《標(biāo)準(zhǔn)施工招標(biāo)文件》（56號令）及2013版《建設(shè)工程施工合同（示范文本）》中可能存在風(fēng)險要素的通用條款進(jìn)行遴選，并將風(fēng)險要素按內(nèi)外屬性不同及承擔(dān)主體差異進(jìn)行劃分，具體內(nèi)容見表1。

表1 誘致合同狀態(tài)改變的風(fēng)險要素集合

（續(xù)）

（續(xù)）

由表1可知，本研究通過對法律環(huán)境風(fēng)險、自然環(huán)境風(fēng)險、政治環(huán)境風(fēng)險、經(jīng)濟(jì)環(huán)境風(fēng)險、合同履約風(fēng)險、工程技術(shù)風(fēng)險、項(xiàng)目決策風(fēng)險等不同風(fēng)險形式的分析，共識別出工程項(xiàng)目風(fēng)險要素36項(xiàng)。其中不能引起合同狀態(tài)改變的承包人完全承擔(dān)風(fēng)險共14項(xiàng)，能夠引起合同狀態(tài)改變的發(fā)包人承擔(dān)的工程內(nèi)部風(fēng)險4項(xiàng)，發(fā)包人承擔(dān)的工程外部風(fēng)險14項(xiàng)，承發(fā)包雙方共擔(dān)的風(fēng)險4項(xiàng)。

通過分析2013版《建設(shè)工程施工合同（示范文本）》與2013版《建設(shè)工程工程量清單計價規(guī)范》的條款規(guī)定可知，對發(fā)包人完全承擔(dān)的內(nèi)部風(fēng)險引起的合同狀態(tài)改變，應(yīng)當(dāng)通過調(diào)整價款進(jìn)行補(bǔ)償；而對發(fā)包人完全承擔(dān)的外部風(fēng)險及承發(fā)包雙方共擔(dān)的風(fēng)險引起的狀態(tài)改變，則需要進(jìn)行工程變更，從而為承發(fā)包雙方的風(fēng)險防范提供借鑒。

4 合同狀態(tài)補(bǔ)償?shù)年P(guān)鍵控制點(diǎn)確定

不同責(zé)任歸屬的風(fēng)險要素發(fā)生時，對應(yīng)的合同狀態(tài)補(bǔ)償方式存在明顯差異。合同狀態(tài)補(bǔ)償作為解決項(xiàng)目爭端的關(guān)鍵機(jī)制，其執(zhí)行過程本身隱藏著誘發(fā)爭端的隱患，因此其關(guān)鍵控制點(diǎn)對項(xiàng)目爭端防范亦十分重要。基于工程項(xiàng)目合同環(huán)境的復(fù)雜性與狀態(tài)補(bǔ)償方式的多樣性，本文僅對工程變更與價格調(diào)整兩種方式的關(guān)鍵控制點(diǎn)進(jìn)行如下闡述。

4.1 工程變更工作執(zhí)行關(guān)鍵控制點(diǎn)

工程變更是項(xiàng)目合同管理的重要組成部分，其中變更內(nèi)容的有效性審查與最終確認(rèn)則是該項(xiàng)管理工作實(shí)施與控制的關(guān)鍵所在[10]。工程變更后合同價款的調(diào)整主要涉及兩個層面：分部分項(xiàng)工程中變更合同價款確定，措施項(xiàng)目費(fèi)中變更合同價款的確定。其中以“變更后承包人實(shí)際履行合同義務(wù)完成工程量”作為分部分項(xiàng)工程變更工程量確定的原則與依據(jù)，而綜合單價則參考存在適用綜合單價、存在類似綜合單價、不存在適用或類似綜合單價的調(diào)整原則進(jìn)行確定，由此計算出分部分項(xiàng)工程調(diào)整的變更價款。對于變更后措施項(xiàng)目價款的補(bǔ)償應(yīng)重點(diǎn)明確：

（1）安全文明施工費(fèi)應(yīng)以承發(fā)包雙方履行合同義務(wù)實(shí)際發(fā)生的措施項(xiàng)目支出為計算基礎(chǔ)，遵照合同約定或國家相關(guān)政策對費(fèi)率、標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定執(zhí)行。

（2）承發(fā)包雙方簽訂合同中實(shí)際履行的措施項(xiàng)目費(fèi)是指發(fā)生變化的分部分項(xiàng)工程對應(yīng)的措施費(fèi)用。

（3）區(qū)分以單價和總價等不同方式計取措施項(xiàng)目費(fèi)的差異。

4.2 價格調(diào)整工作執(zhí)行關(guān)鍵控制點(diǎn)

價格調(diào)整方式的合同狀態(tài)補(bǔ)償，適用于由于物價波動、法律法規(guī)變化等風(fēng)險要素發(fā)生后，合同簽約價中相關(guān)項(xiàng)目價格偏離現(xiàn)行市場價格一定幅度的情況。例如，在物價波動時，通過對湖北、天津、青島等20個省、市關(guān)于物價波動調(diào)整幅度的造價管理辦法與文件的分析，本文認(rèn)為市場價格波動引起材料價格、人工費(fèi)、機(jī)械設(shè)備使用費(fèi)偏離合同簽約價格時，承包人可控風(fēng)險幅度分別為±5%～±10%、0%～±5%、0%～±5%，區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同時，具有小幅度差異。在超過此可控幅度后，承發(fā)包雙方則可以選擇價格指數(shù)調(diào)整法或造價信息調(diào)整法對合同狀態(tài)進(jìn)行補(bǔ)償。但是在特定時點(diǎn)狀態(tài)下，承發(fā)包雙方的博弈關(guān)系及潛在不良因素的產(chǎn)生機(jī)理尚不明晰。

5 結(jié)語

在不完備合同思想的基礎(chǔ)上，本文說明了工程項(xiàng)目風(fēng)險是誘致項(xiàng)目爭端的關(guān)鍵因素。在對過往合同狀態(tài)理論研究成果分析的基礎(chǔ)上，理清GHM模型的創(chuàng)作理念，構(gòu)建出工程項(xiàng)目情境下合同時變模型，并提出風(fēng)險要素識別與歸責(zé)、狀態(tài)補(bǔ)償關(guān)鍵控制點(diǎn)確定兩個關(guān)鍵問題。在分析過程中，共識別出能夠引起合同狀態(tài)改變的風(fēng)險要素22個，對工程變更及調(diào)價兩種合同狀態(tài)補(bǔ)償方式給出了關(guān)鍵控制點(diǎn)，從而詳細(xì)闡釋了承發(fā)包雙方的博弈關(guān)系及風(fēng)險等干擾因素，通過改變合同狀態(tài)誘致項(xiàng)目爭端的內(nèi)在機(jī)理，為未來工程項(xiàng)目爭端的防范給出了理論支持。

雖然本文在探討項(xiàng)目爭端誘發(fā)因素與解決方案中，得出一些結(jié)論與啟示，但仍然存在研究的局限性，例如，在合同狀態(tài)模型創(chuàng)建過程中，并未實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目風(fēng)險要素誘發(fā)狀態(tài)改變程度的確定；在分析合同狀態(tài)補(bǔ)償方式關(guān)鍵點(diǎn)控制時，并未對今后相關(guān)合同條款的設(shè)置給出參考意見等，此亦可成為本問題未來的研究方向。

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