當(dāng)前東部地區(qū)小型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀、問題及建議

梁京華

【摘要】通過對(duì)東部地區(qū)嘉興市小型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀的研究，發(fā)現(xiàn)東部地區(qū)小型金融機(jī)構(gòu)面臨的問題具有一定的特殊性。針對(duì)這些特殊性，本文提出了促進(jìn)小型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的政策建議。

【關(guān)鍵詞】金融 發(fā)展 東部地區(qū)

一、嘉興市小型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展現(xiàn)狀

（一）支農(nóng)支小特征明顯

2014年8月末，嘉興市小型金融機(jī)構(gòu)合計(jì)貸款余額115.6億元，占全市貸款比重為2.56%。其中小微型企業(yè)（含個(gè)體工商戶）貸款余額68.9億元，占自身全部貸款的59.60%，占全市小微企業(yè)貸款余額的3.70%，高于各項(xiàng)貸款占比1.1個(gè)百分點(diǎn)。涉農(nóng)貸款余額42.1億元，占自身全部貸款的36.42%。小型金融機(jī)構(gòu)“支農(nóng)支小”兩項(xiàng)貸款余額占總貸款的96.02%，有效地滿足了三農(nóng)、小微企業(yè)“期短、量小”的融資需求。

（二）資金來源壓力大

村鎮(zhèn)銀行存款則集中于員工關(guān)系戶和貸款客戶的派生存款，主動(dòng)上門的客戶較少。截至8月末，4家村鎮(zhèn)銀行存、貸款余額分別為36.0億元和46.4億元，僅占全市銀行業(yè)存、貸款總額的0.64%、1.03%。小額貸款公司不得吸收或變相吸收公眾存款。8月末，全市小額貸款公司實(shí)際融入資金6.3億元，僅占資本凈額的10.36%。

（三）盈利能力偏弱

截至8月末，小型金融機(jī)構(gòu)凈利潤同比增長10.75%，低于銀行業(yè)平均增速7.39個(gè)百分點(diǎn)。4家村鎮(zhèn)銀行中，成本收入比最低為36.1%，大大高于嘉興市銀行業(yè)23.6%的平均水平，更高于嘉興另外7家地方法人銀行機(jī)構(gòu)。資本利潤率最高的村鎮(zhèn)銀行為7.95%，較其他法人銀行機(jī)構(gòu)低15.1個(gè)百分點(diǎn)。

二、影響東部地區(qū)小型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的因素

（一）市場競爭環(huán)境，同業(yè)競爭加劇壓縮業(yè)務(wù)空間

一是嘉興市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)持續(xù)增加。截至2014年8月末，嘉興市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)已增至37家，網(wǎng)點(diǎn)數(shù)達(dá)到886個(gè)，從業(yè)人員近數(shù)15000人，小額貸款公司達(dá)到32家，小型金融機(jī)構(gòu)面臨的行業(yè)競爭壓力加劇。二是大中型商業(yè)銀行對(duì)客戶市場的擠占。近年來嘉興大中型商業(yè)銀行紛紛增強(qiáng)了對(duì)小微企業(yè)金融業(yè)務(wù)的重視程度，相繼成立了小微企業(yè)金融服務(wù)專營機(jī)構(gòu)，與小型金融機(jī)構(gòu)爭奪客戶市場資源，直接加劇了競爭。三是民間借貸帶來的競爭壓力加劇。目前，嘉興市存在著眾多良莠不齊的投資咨詢公司、融資擔(dān)保公司、非融資性擔(dān)保公司，從事小額信貸等民間借貸活動(dòng)，蠶食了小型金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)，也擾亂了金融市場秩序。

（二）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，復(fù)雜經(jīng)濟(jì)形勢增加信用風(fēng)險(xiǎn)

目前，嘉興市農(nóng)村資金互助社不良貸款為0，但村鎮(zhèn)銀行和小額貸款公司不良率高于行業(yè)平均水平。其中村鎮(zhèn)銀行不良貸款比年初新增0.11億元，不良率1.10%，高于平均不良率0.06個(gè)百分點(diǎn)。小額貸款公司的不良貸款自2011年以來不斷增加，至2014年8月末達(dá)到1.72億元，不良率2.49%，高于平均不良率1.45個(gè)百分點(diǎn)，考慮到小額貸款公司數(shù)據(jù)披露的問題，實(shí)際不良率可能更高。

（三）貨幣政策環(huán)境，利率市場化削弱盈利可持續(xù)性

目前貸款利率管制已經(jīng)徹底放開，存款利率市場化正在有序推進(jìn)，存款保險(xiǎn)制度預(yù)計(jì)不久將會(huì)出臺(tái)。一旦存款利率全面放開，村鎮(zhèn)銀行將徹底失去存貸款利差保護(hù)，資金成本將會(huì)上升，凈息差水平將會(huì)明顯收窄，小型金融機(jī)構(gòu)盈利壓力會(huì)持續(xù)增強(qiáng)。此外，存款保險(xiǎn)制度客觀上能增強(qiáng)存款人對(duì)村鎮(zhèn)銀行的信心，但保費(fèi)繳納也將進(jìn)一步增加其資金成本。隨著盈利壓力的加大，很多小型金融機(jī)構(gòu)存在被并購的可能。

（四）財(cái)稅政策環(huán)境，財(cái)稅優(yōu)惠政策扶持力度不夠

村鎮(zhèn)銀行的企業(yè)所得稅目前按25%繳交，相比大中型商業(yè)銀行無任何優(yōu)惠。小額貸款公司被認(rèn)定為一般工商企業(yè)，無法享受到國家給予金融機(jī)構(gòu)的財(cái)政補(bǔ)貼和稅收政策優(yōu)惠。三是風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制有待完善。目前浙江省實(shí)行的小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償管理辦法機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入門檻過高（成立滿三年），企業(yè)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)過低（年銷售收入500萬元，年貸款平均余額不超過200萬元），導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行等小型金融機(jī)構(gòu)難以享受財(cái)政資金對(duì)小微企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。

三、促進(jìn)小型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的政策建議

（一）實(shí)現(xiàn)分類監(jiān)管，加強(qiáng)政策傾斜

在村鎮(zhèn)銀行監(jiān)管方面：一是考慮機(jī)構(gòu)類型差異，建立完善有別于一般性商業(yè)銀行的村鎮(zhèn)銀行專屬監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，引導(dǎo)村鎮(zhèn)銀行走“小而新、小而精、小而優(yōu)、小而強(qiáng)”的新型發(fā)展之路。二是考慮地區(qū)差異，在明確全國村鎮(zhèn)銀行統(tǒng)一監(jiān)管原則的前提下，適度下放監(jiān)管權(quán)限，允許派駐地方的金融監(jiān)管部門因地制宜，在業(yè)務(wù)監(jiān)管上出臺(tái)與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融特點(diǎn)相適應(yīng)的監(jiān)管要求。三是考慮時(shí)間差異，根據(jù)村鎮(zhèn)銀行的創(chuàng)立時(shí)間，針對(duì)不同階段建立銜接有序的階段性金融監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，特別是隨著村鎮(zhèn)銀行在扶持小微企業(yè)成長為大中型企業(yè)后，監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)做出適當(dāng)調(diào)整。

在小額貸款公司監(jiān)管方面：一是盡快認(rèn)定金融機(jī)構(gòu)屬性。盡快出臺(tái)相關(guān)法律法規(guī)文件，明確小額貸款公司金融機(jī)構(gòu)的身份和法律定位。二是構(gòu)建系統(tǒng)有效的監(jiān)管框架。把小額貸款公司納入金融體系進(jìn)行統(tǒng)一管理，在全國范圍內(nèi)明確統(tǒng)一監(jiān)管主體，制定關(guān)于小額貸款公司的監(jiān)管實(shí)施細(xì)則。三是審慎放寬融資限制。研究在穩(wěn)健發(fā)展的前提下鼓勵(lì)銀行金融機(jī)構(gòu)向小額貸款公司放貸的措施。

（二）加強(qiáng)財(cái)稅政策扶持

一是傾斜支持村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展，對(duì)服務(wù)當(dāng)?shù)厝r(nóng)、小微企業(yè)較好的村鎮(zhèn)銀行，考慮將部分財(cái)政資金存入，壯大村鎮(zhèn)銀行的資金實(shí)力。二是給予村鎮(zhèn)銀行稅收優(yōu)惠，適度調(diào)降村鎮(zhèn)銀行的稅率，給予小額貸款公司類似金融機(jī)構(gòu)的稅收優(yōu)惠。三是探索各級(jí)財(cái)政資金補(bǔ)貼小型金融機(jī)構(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)和方式，給予其適度的財(cái)政資金補(bǔ)貼。四是健全完善小微企業(yè)的增信機(jī)制和融資擔(dān)保體系，設(shè)立信貸風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，適度分擔(dān)小型金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）加強(qiáng)貨幣政策支持

一是適度下調(diào)村鎮(zhèn)銀行的法定存款準(zhǔn)備金率，優(yōu)化實(shí)施差別存款準(zhǔn)備金動(dòng)態(tài)調(diào)整工具，傾斜運(yùn)用再貼現(xiàn)、再貸款等流動(dòng)性工具給予專項(xiàng)資金支持，引導(dǎo)小型金融機(jī)構(gòu)服務(wù)三農(nóng)、小微企業(yè)。二是盡快出臺(tái)存款保險(xiǎn)制度，并綜合考慮村鎮(zhèn)銀行的風(fēng)險(xiǎn)情況和財(cái)務(wù)承受能力，合理確定存款保險(xiǎn)費(fèi)率水平，實(shí)行優(yōu)惠費(fèi)率。三是允許區(qū)域小型金融機(jī)構(gòu)在銀行間市場聯(lián)合發(fā)行集合票據(jù)等金融債券，引導(dǎo)小型金融機(jī)構(gòu)穩(wěn)健有序地進(jìn)入同業(yè)拆借市場。

參考文獻(xiàn)

[1]發(fā)揮小型金融機(jī)構(gòu)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的作用[J].中國金融，2012.11.

[2]我國農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新發(fā)展研究[J].金融發(fā)展研究，2010.11.