我國中小企業融資擔保體系思索

周琳

（陜西省金融控股集團有限公司，西安710065）

我國中小企業融資擔保體系思索

周琳

（陜西省金融控股集團有限公司，西安710065）

隨著中小企業發展速度的加快，相應的融資擔保體系建設因為自身存在的問題，不能為中小企業提供充分的金融擔保服務，現從我國中小企業擔保體系存在的問題著手，從政府與金融系統兩個方面談一談中小企業擔保體系的建設。

中小企業；融資擔保；體系建設

一、引言

中小企業在為我國的全面建設做出重要貢獻的同時，時常受到融資難的困境，究其原因，一是企業信用值比較低，貸款成本與潛在風險比較大；二是擔保模式不健全，擔保產品不全面；三是擔保運作機制創新性不強，預警體系不完善。當下，構建行之有效的中小企業信貸擔保體系，需要強化政府的引導、監督作用，以政策性扶植為主導，打造融資擔保機構與中小企業相互牽制、相互幫助的融資模式，以多方共贏的視角建立完整的融資擔保管理服務體系，提升信用等級，優化信用環境，全面促進中小企業的穩步發展。

二、擔保行業現存的主要問題

在當前的經濟環境之中，擔保機構良莠不齊，整個行業存在不少問題。打擦邊球、知法犯法者不在少數，除去某些經營業主存在不良動機之外，舉步維艱的經營狀況也是其主要原因。其主要原因集中表現為以下四點。

（一）行業整體盈利點比較低，機構維系困難

擔保行業的擔保費一般為五倍，以擔保費率每年3%為例計算，毛回報率為15%，扣除所得稅、人力成本、管理成本、運營成本，凈回報率不足5%，這還沒有考慮擔保風險所帶來的損失。資本的低回報率，盈利水平的低位徘徊，導致某些擔保機構只具有光鮮的外表，并沒有足夠的經營活力。

（二）擔保風險很大，風險與收益不相稱

一方面是銀行對擔保機構的放大倍數控制的很嚴，尤其是在大幅度地上浮利率的時候，更加限制住了擔保機構的贏利能力。另一方面，擔保項目都是具有漏洞或瑕疵的，在一定程度上增加了擔保風險的發生幾率。因此，整個行業風險與收益不相稱的狀況，倒逼擔保機構熱衷于“掛羊頭賣狗肉”的行為。

（三）行業獨立性很低，社會形象不佳

擔保機構完全依賴銀行等金融機構而生存，在保證金、放大倍數、責任分擔、寬限期、擔保利率優惠等經營政策方面必須嚴格照章執行，完全是一副被動接受的狀態，沒有體現出經濟活動的特性。

（四）國家政策支持有限，行業整體前景暗淡

雖然國家賦予了擔保機構扶持中小企業的責任，但是，除了營業稅通過申報三年一免之外，管理政策并不明確，行業規范并不完善，不能有效樹立擔保行業的正面形象。在經濟扶持方面，即便有撥付的風險補償金，但對于眾多擔保機構而言，所起到的作用并不大。因此，在前景不看好的情況下，擔保機構的經營者，更多的是利用這塊招牌從事某些灰色的勾當。

三、重塑中小企業擔保體系的建議

重塑中小企業擔保體系，有助于推動該行業風險的科學化管理速度，有助于該行業實現可持續性的健康發展。

（一）政府方面的著力點

1.加快信用再擔保體系建設進度

借鑒發達國家的相關運作模式，以地方政府財政為信用支持，在擔保體系之上設立再擔保體系，通過法律確定再擔保體系的職責，即無條件地將擔保體系視作擔保對象，當擔保體系出現紕漏的時候，再擔保體系將承擔20—30%的損失。通過利益與責任的綁定，督促地方政府正確行使對經濟活動的引導與監督職責，重塑中小企業擔保體系的運營環境。

2.完善風險激勵與補償機制建設

第一，根據國家相關法律法規，對擔保機構進行分類，按照風險類別，對不同層次的擔保機構執行不同的激勵與補償政策。第二，設立風險補償基金，以省級政府為單位，在財政預算中安排專項資金，用于擔保機構的代償損失補助。第三，制定并落實獎勵政策，對于按照法律法規為政府扶持的項目或企業提供服務的擔保機構。

3.完善信用擔保支持體系建設

第一，中小企業資信評級體系的建設。第二，擔保機構資信評級體系的建設。第三，中小企業風險數據庫體系的建設。

（二）金融機構的著力點

1.構建擔保人才的培育機制

當前，擔保機構缺少高素質、專業化的人才。作為擔保機構的監管部門，金融機構應該發揮自身長項，構建擔保人才的培育機制，采取內部培養、校企合作等方式，為擔保行業培養具有專業水準的高素質人才。此舉既有利于強化金融機構的監管力度，又可以有效降低擔保機構的業務風險。

2.強化與擔保機構的合作

金融機構應該利用自身優勢，主動加強與擔保機構彼此間的溝通，就金融政策、職責權限、資金數額、風險防范、責任分擔、評估審查、代償條件等各種內容進行有建設性的溝通交流，以達到增進彼此間的互信與了解，從而提高開展中小企業擔保融資業務的專業性與方便性。

3.開發多品種的擔保產品

金融機構吸收其它行業優點，開發多品種的擔保產品，例如，與網絡技術相結合的P2P借貸業務；擔保債務憑證業務等新興擔保業務。有效防范風險的前提之下，通過逐步擴大試點的方式，采取邊研發變推行的方式，推動擔保行業的有序發展。

四、結語

總之，只有加強金融管理體系建設，構建科學的擔保體系，才能建設良性的可持續發展的中小企業擔保體系，才能滿足中小企業可持續發展的客觀需要，才能為我國的經濟建設做出有益的貢獻。

[1]李 妮.商業銀行與融資擔保機構合作困境與發展對策[J].當代經濟，2014(4).

[2]黃 瀾.建設復合型中小企業信用擔保體系的思考[J].宏觀經濟管理，2008(1).

[3]董裕平.小企業融資擔保服務的商業發展模式研究[J].金融研究，2009(5)．

［責任編輯：王 帥］

F832.4

A

1005-913X（2015）07-0213-01

2015-06-04

周 琳(1970-)，女，江蘇南通人，經濟師，研究方向：金融學。