新形勢下投資擔保公司風險控制

朱贊

摘要：當前中小型企業在我國國民經濟中的地位日益重要，然而由于其自身實力限制導致出現融資難的問題，為解決融資困難投資擔保企業應需而生。但由于面對的客戶多為中小企業，面臨的風險較多，在這種形勢下，投資擔保企業的風險控制將是決定投資擔保企業存亡的關鍵。本文首先闡述了投資擔保企業產生的背景及其風險控制的必要性，其次分析了擔保企業面臨的內外風險，最后針對其風險提出了相應的解決構想。

關鍵詞：投資擔保 風險控制 風險管理

隨著我國中小企業的快速發展，其中投資擔保企業以其獨特的優勢迅速發展，對中小型企業融資起著積極作用。投資擔保企業飛速發展的同時擔保風險程度不斷增加，如果投資擔保企業不能及時有效控制風險，將無法正常經營與發展，進而影響國內中小企業融資通道暢通。為了投資擔保公司可以在中小企業快速發展的形勢下更好的解決中小企業發展的資金困難，又能夠規避一些風險問題的出現，所以了解存在怎樣的風險，并通過怎樣的措施使得這些風險降到最低將是影響投資擔保企業發展的關鍵。

一、投資擔保行業產生的背景及風險控制的必要性

（一）投資擔保行業產生的背景

隨著我國市場經濟的不斷深入發展，中小型企業在促進國民經濟的增長、緩解就業壓力、促進產業轉型升級等方面起著重要作用。然而中小企業由于規模不大、資金儲備有限、負債能力弱、破產風險較大等不確定因素，銀行金融機構對中小企業的信用等級評價不高。中小企業在申請銀行貸款時，為了降低信貸風險銀行不會直接放款，而是需要找到第三方，為貸款人擔保。所以投資擔保企業應需而生，其通過專業化、規范化的運營，打破了中小企業融資困難的資金瓶頸，也促進金融資本合理流動與優化配置。

（二）投資擔保行業風險控制的必要性

投資擔保企業產生的原因是為了化解中小企業的融資風險，即將中小企業的信用風險轉嫁給投資擔保公司，銀行的信貸風險得以化解，中小企業得以融資。投資擔保公司依靠經營“或有負債”生存與發展，因此風險控制的過程實質就是化解擔保公司的或有負債風險，它是擔保公司實現可持續經營的前提。擔保企業提供的是信用，經營的是風險，一旦投資擔保企業破產，將引發嚴重的的社會信用危機將。因此，風險控制能力是擔保公司市場核心競爭能力的重要體現，建立科學規范的擔保公司風險控制制度體系至關重要。

二、投資擔保公司在風險控制方面須解決的基本問題

投資擔保行業是一個具有較強專業性的高風險行業，擔保可能遇到的風險既有來自內部的控制風險，也有來自外部的環境風險。

（一）投資擔保企業內部風險

來自擔保公司內部風險主要包括投資擔保企業本身的行業性風險、經營風險以及內部員工道德風險和操作風險等。

1﹑行業風險

行業風險指的是由投資擔保企業自身的行業性質所引發的風險。因為投資擔保企業是以經營風險為主，從風險中獲得利潤的高風險行業，主要表現在風險與收益不相匹配。因此該行業普遍出現高風險低收入的現象。

2﹑經營風險

經營風險主要是指一些擔保企業往往沒有建立完善的公司治理制度及章程，這使得公司業務人員和管理人員處于缺乏約束的工作環境中，為求利益，盲目介入高風險行業，但沒有效分散和轉移風險的手段，擔保投資或買賣動產、不動產時因貨幣資本市場等行情變化引起投資風險。

3﹑操作風險

企業從業人員因自身素質有限造成操作程序不當，一些盲目追求利潤最大化的工作人員乃至管理人不惜鋌而走險違規操作。另外，如果企業多次申請擔保，均由擔保公司一個人長期主辦，而未進行崗位輪換就可能產生“慣性" 辦理業務的風險。

（二）投資擔保企業外部風險

外部風險主要是指由于投資擔保企業外部、不為投資擔保企業所預計和控制因素造成的風險。主要包括宏觀經營環境風險、合作客戶風險、合作機構風險等方面風險因素。

1﹑ 外部經營環境風險

外部經營環境風險主要是指由于投資擔保企業債務人或債權人所處的外部經營環境整體或局部的變化而導致增加發生損失的可能性。市場環境是無時無刻不在變化的，一旦市場出現較大的波動，就會勢必影響企業的發展。其中較難以控制的風險主要是政策風險以及不可抗力等因素引發的意外風險。

2﹑合作客戶風險

由于雙方信息不對稱，有時候投資擔保公司并不能做到對客戶進行十分精確的評估。此外，在我國當前經濟環境以及納稅環境不是十分成熟的大氣候下，還存在無賬或賬務嚴重失真的企業擔保風險以及一個企業在本地建有企業，在外地同樣也有關聯企業的“兩頭在外" 企業擔保的風險。

3﹑合作機構風險

合作銀行對貸款對象的選擇是否準確、貸款操作是否規范，直接影響著信用擔保資金的安全。例如貸款銀行處于轉嫁貸款風險的動機而有意放松對中小企業的資信調查、貸款審查和審批，使本來不具有獲得貸款支持的中小型企業納入信貸序列，信貸工作人員暗箱操作甚至與企業相互串通，共同騙保，勢必都會給投資擔保企業留下巨大的風險隱患。

三﹑增強投資擔保公司風險控制能力的系統構想

作為投資擔保企業，如何應對、控制日益復雜多變的風險，如何采取多種風控措施，建立風險控制的長效機制，是提升投資擔保企業核心競爭實力的關鍵。

（一）投資擔保企業外部風險控制

外部風險的特點主要是投資擔保企業無法進行針對性控制的風險，因此對這類風險更應提前做好相關準備，以最大程度上降低風險隱患。

1﹑建立多方合作機制

當前國內一些職能機構只認可銀行等金融機構，對投資擔保企業還不予以十分認可，擴大了投資擔保業務的風險。投資擔保企業應加大自己的公信力度，以獲取相關政府部門的認同。同時應與信用較好的審計、評估公司建立長期業務合作關系，同時要對中小企業提供的評估報告進行再次評估，以便確定其真實價值。endprint

2﹑增加風險共擔機制

投資擔保企業較之商業銀行在當前融資市場地位較為被動，主動權缺乏。因此應加強與商業銀行的風險共擔。此外，對于大宗業務，僅靠單個公司獨家難以完成的擔保業務，應該通過行業內部合作的方式，通過聯合共同擔保，分散風險，拓展自己的行業發展空間，增強行業集體風險控制能力。

（二）投資擔保企業內部風險控制

內部風險主要來源于投資擔保企業內部的微觀管理因素，我們可以通過采用針對性措施來進行分散或消除內部風險，如健全內部控制流程機制、探索投資擔保企業內部制度風險控制﹑加強員工風險意識教育等。

1﹑加強擔保業務整體流程中風險控制

⑴前期風險控制

投資擔保公司對于前期風險控制可以建立一個數據庫，記錄相關中小企業以前的信用情況以及相關的管理經營狀況，從而達到從源頭上降低投資擔保企業的風險。

⑵操作風險控制

操作風險控制主要是要針對不同的企業制定出不同的反擔保方案，除了把房地產抵押作為反擔保措施之外，投資擔保公司要盡可能地將中小企業的機器設備或者生產線以及股權作為反擔保抵押。

⑶保后風險控制

盡管大多數投資擔保企業都制定了相關的保后制度，但在實際操作中仍存在很多風險漏洞，因此各投資擔保企業應加強并完善保后跟蹤反饋制度。

2﹑探索投資擔保企業內部制度風險控制

⑴形成完善的內控機制與業務制衡機制

一般來說投資擔保公司可以根據其風險的組成將公司內部組織劃分三個業務部門進行管理。其中可包括擔保業務部門、風險管理部門與綜合管理部門。三個部門各司其職，共同實現投資擔保公司內部工作的有序進行，不同部門之間按審保分離原則，對于明確職責與分工互相制衡起到良好的互相監督作用，另外還應建立完善的決策機制并以公司制度的方式將該程序加以貫徹落實。

⑵增加獨立性風險經理崗位

當前我國商業銀行均設立風險經理崗位，而我國投資擔保企業目前只設立項目經理以及業務經理崗位，較少設定風險經理崗位，往往忽視了對項目風險的識別和防范以及后期風險把控的責任。因此需要設置風險經理崗位，不僅要承擔審批的職責，而且要承擔客戶風險和資產質量動態監控的職責。

⑶提高專業化管理水平

公司高效有序的發展，離不開高素質專業化人才的參與。投資擔保行業是一個對從業人員專業知識要求比較高的行業，它具有跨學科、多領域的特點，可見對從業人員素質的要求應為復合型人才，所以投資擔保公司可以定期對員工進行風險管理和風險控制的培訓，讓員工時刻保持高度的警覺性。

四、結束語

投資擔保行業是一個適應市場需求而發展的行業，不斷發展壯大必將是未來發展趨勢。但是在企業經營過程中存在宏觀和微觀方面的風險，為了持續經營，風險控制是經營管理的第一要務。擔保公司必須從內外兩個視覺，根據業務拓展的需要，不斷提高重視及加快改善步伐，加強風險控制意識，做好風險防范措施，我國的投資擔保企業一定可以健康可持續的發展壯大，使得企業在激烈的競爭中能夠保持核心競爭力，為經濟的發展和國民財富的保值增值發揮愈來愈重要的作用。

參考文獻：

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