著力四防一治理 促企業(yè)安全運(yùn)行

黨的十八大以來(lái)，中紀(jì)委、重慶市委市政府以及國(guó)資委黨委和重鋼集團(tuán)公司把關(guān)于加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐倡廉工作擺在了十分重要的位置，進(jìn)一步明確了反腐倡廉工作面臨的形式和任務(wù)。市長(zhǎng)黃奇帆也對(duì)國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部提出了“開(kāi)展五個(gè)突出問(wèn)題自查自糾”和“對(duì)照國(guó)有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定”進(jìn)行自查。重鋼朵力公司為防止在建設(shè)領(lǐng)域和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)過(guò)程中出現(xiàn)各種不廉潔問(wèn)題和現(xiàn)象，著力四個(gè)方面廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控和堅(jiān)持小金庫(kù)治理，狠抓房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)全過(guò)程的資金安全運(yùn)行，確保了企業(yè)資金安全文明運(yùn)行體系制度的建設(shè)和完善，避免了腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。為此，重鋼朵力地產(chǎn)公司連續(xù)獲得“重慶市文明單位、重慶市國(guó)資委先進(jìn)基層黨組織，重慶市先進(jìn)基層黨組織、重鋼集團(tuán)黨風(fēng)廉潔先進(jìn)單位”、重鋼先進(jìn)四好領(lǐng)導(dǎo)班子、“重慶市房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)50強(qiáng)”、“中國(guó)房地產(chǎn)誠(chéng)信企業(yè)、全國(guó)模范職工之家”等眾多項(xiàng)殊榮。

資金是企業(yè)的血液。而房地產(chǎn)行業(yè)又是一個(gè)資金密集型、技術(shù)密集型、人才密集型的行業(yè)。同時(shí)房地產(chǎn)業(yè)具有涉及面廣、投入資金大、投資周期長(zhǎng)、資金回收慢、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大等特征，因此，資金的安全文明運(yùn)行尤為重要。重鋼朵力地產(chǎn)公司著力四個(gè)方面廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控和堅(jiān)持小金庫(kù)治理，即：著力“融資貸款、開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資金支付、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)、獎(jiǎng)金發(fā)放”的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控和“小金庫(kù)”治理，確保了企業(yè)資金安全運(yùn)行，有力地推進(jìn)了公司持續(xù)健康文明發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)上臺(tái)階。

近年來(lái)，重鋼朵力地產(chǎn)切實(shí)加強(qiáng)防腐反腐的制度體系建設(shè)，在開(kāi)發(fā)項(xiàng)目資金支付中堅(jiān)持“制度化、規(guī)范化、程序化”的指導(dǎo)思想，使企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益逐年攀升。公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入比十一五期間同期增長(zhǎng)82.36%、利潤(rùn)總額增長(zhǎng)134.41%、已交稅金增長(zhǎng)231.99%。“十二五”頭3年，朵力公司實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)4億多萬(wàn)元，凈資產(chǎn)收益率超過(guò)20%，處于行業(yè)偏上水平。這些成績(jī)的取得，我們認(rèn)為加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控和懲治腐敗體系制度建設(shè)是深入推進(jìn)反腐倡廉的關(guān)鍵。為此，重鋼朵力地產(chǎn)公司從源頭加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)企業(yè)資金安全運(yùn)行起到了至關(guān)重要的作用，這也得益于實(shí)施了“抓源頭管理、抓預(yù)算計(jì)劃、抓流程管理”三個(gè)重點(diǎn)關(guān)鍵環(huán)節(jié)的資金支付的全面把控和有章可循的制度建設(shè)體系，同時(shí)也得益于效能監(jiān)察的全程監(jiān)督和保障。

一、著力把好融資貸款廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控

融資貸款是房地業(yè)不可缺少的重要環(huán)節(jié)，也是容易出現(xiàn)不廉潔的環(huán)節(jié)。為此，朵力公司主要從兩個(gè)方面堅(jiān)持了規(guī)范化融資貸款的風(fēng)險(xiǎn)防控，確保了公司干部清正廉潔。

一是做到用實(shí)物融資貸款。利用土地、在建工程、商業(yè)門(mén)面作為抵押物向銀行籌融資，近年融資達(dá)5億多元。每一筆貸款資金，公司均開(kāi)立專戶進(jìn)行核算，有朵力地產(chǎn)和貸款銀行實(shí)施實(shí)時(shí)監(jiān)管，嚴(yán)格做到貸款資金專款專用；對(duì)工程支付，以合同、發(fā)票為依據(jù)，并提供掃描件交銀行備查留底。公司多次配合各貸款銀行接受銀監(jiān)局的檢查及審核，得到好評(píng)。未出現(xiàn)同一抵押物多借多貸的情況發(fā)生，同時(shí)做到了按時(shí)付息、準(zhǔn)時(shí)還貸。

二是做到貸款和還款兩清。自貸款開(kāi)卡以來(lái)，一直保持信用良好記錄，并獲得中國(guó)銀行授予的AA級(jí)，中國(guó)工商銀行授予AA2信用等級(jí)，確保公司貸款資金安全，保證公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

二、著力把好資金支付風(fēng)險(xiǎn)防控

在房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)過(guò)程中，建設(shè)項(xiàng)目支付款方式比較多，如何確保按進(jìn)度付款、工程簽量付款、合同約定付款等有效執(zhí)行，而又不發(fā)生不廉潔問(wèn)題，朵力地產(chǎn)公司堅(jiān)持從三個(gè)方面抓源頭付款的風(fēng)險(xiǎn)防控，確保資金支付制度化。

近年來(lái)，重鋼朵力地產(chǎn)公司在工程款支付前，堅(jiān)持從三個(gè)方面加強(qiáng)了監(jiān)管：

（一）堅(jiān)持從源頭抓付款，確保資金支付制度化

一是堅(jiān)持項(xiàng)目沒(méi)有立報(bào)告不付款。重鋼朵力地產(chǎn)公司拿到房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目后必須建立立項(xiàng)報(bào)告，形成制度，作為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)付款的主要依據(jù)。

二是堅(jiān)持項(xiàng)目沒(méi)有預(yù)算不付款。重鋼朵力地產(chǎn)公司嚴(yán)格做到對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目進(jìn)行全面分析和預(yù)算，并形成文件下達(dá)，這些文件和制度是財(cái)務(wù)為項(xiàng)目開(kāi)發(fā)付款的重要依據(jù)。

三是堅(jiān)持沒(méi)有項(xiàng)目資金計(jì)劃部付款。項(xiàng)目立項(xiàng)報(bào)告、預(yù)算文件下達(dá)后，公司隨后下達(dá)項(xiàng)目資金計(jì)劃，以保證開(kāi)發(fā)項(xiàng)目各階段資金的到位和控制，項(xiàng)目資金計(jì)劃文件是財(cái)務(wù)付款的關(guān)鍵依據(jù)。

在三個(gè)依據(jù)齊全的條件下，財(cái)務(wù)付款才能執(zhí)行，從而保證了從制度上杜絕腐敗現(xiàn)象的發(fā)生。

（二）堅(jiān)持抓好流程管理，確保資金支付規(guī)范化

堅(jiān)持流程管理是防止和杜絕人為腐敗的又一關(guān)鍵制度建設(shè)。近年來(lái)，重鋼朵力地產(chǎn)公司在工程款支付前，堅(jiān)持按流程管理，并且形成了規(guī)范化。

一是堅(jiān)持審核把關(guān)。實(shí)物（建設(shè)項(xiàng)目）完成后必須經(jīng)過(guò)監(jiān)理、公司項(xiàng)目部、施工方“三方”的簽證、簽量認(rèn)可。沒(méi)有“三方”的簽證、簽量認(rèn)可，財(cái)務(wù)將拒絕付款，從而杜絕兩方（施工方和甲方）的簽字付款而可能發(fā)生腐敗的問(wèn)題。

二是通過(guò)資金平衡會(huì)，平衡資金支付。資金平衡會(huì)上有關(guān)職能部門(mén)實(shí)物完成量的情況及意見(jiàn)，以及支付的額度，并再次下達(dá)“資金平衡會(huì)的資金支付計(jì)劃”，此舉打破了認(rèn)為關(guān)系上的付款而發(fā)生的不廉潔現(xiàn)象。重鋼朵力地產(chǎn)公司多年堅(jiān)持流程付款的管理制度，確保了公司參建人員及有關(guān)管理人員的清正廉潔，在近三年的房地產(chǎn)及建設(shè)工程領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)治理排查中，重鋼朵力地產(chǎn)公司“規(guī)范化、流程化、制度化”的管理得到了市委第二檢查組的高度評(píng)價(jià)。

（三）嚴(yán)格資金“三不付”，確保資金支付程序化

程序化的付款是懲腐防腐的關(guān)鍵。朵力地產(chǎn)公司在資金支付過(guò)程中堅(jiān)持做到“三不付”。

一是做到無(wú)資金計(jì)劃不付。公司堅(jiān)持無(wú)項(xiàng)目投資計(jì)劃和無(wú)資金平衡會(huì)資金支付計(jì)劃部付款。

二是做到票據(jù)不符合要求不付。發(fā)票與付款單位不一致、發(fā)票單位不用全稱以及其他不符合財(cái)務(wù)規(guī)定支付的票據(jù)公司堅(jiān)持不付款。

三是做到無(wú)職能部門(mén)簽字不付。付款憑證上沒(méi)有單位負(fù)責(zé)人和有關(guān)職能部門(mén)簽字，公司堅(jiān)持不付款。

近年來(lái)，朵力地產(chǎn)公司在嚴(yán)密的資金支付管理控制下，無(wú)一例誤付、錯(cuò)付、漏付。

三、著力把好收款風(fēng)險(xiǎn)防控

經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)往來(lái)是容易發(fā)生資金不安全的過(guò)程，朵力公司從四個(gè)方面加強(qiáng)了風(fēng)險(xiǎn)防控和監(jiān)管：

一是加強(qiáng)銷售收款風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)管。公司始終堅(jiān)持“收支兩條線”，獨(dú)立核算入賬與支付，無(wú)任何“坐支”現(xiàn)象發(fā)生。公司在每次集中辦理銷售收款階段，均登記收賬明細(xì)臺(tái)賬，做到“每天一進(jìn)賬，每天一對(duì)賬”，及時(shí)、準(zhǔn)確的結(jié)算當(dāng)天所收款項(xiàng)，保障資金安全。

二是加強(qiáng)資金數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)管。公司核對(duì)銀行對(duì)賬單，一絲不茍的盤(pán)查各未達(dá)賬項(xiàng)。每周一盤(pán)點(diǎn)各銀行最新資金余額，以便公司安排工程款、日常費(fèi)用等資金支付。確保資金進(jìn)賬安全，為資金的使用做好堅(jiān)實(shí)后盾。

三是加強(qiáng)銷售回款風(fēng)險(xiǎn)防控監(jiān)管。朵力地產(chǎn)公司定期與各信貸銀行核實(shí)業(yè)主信息，并設(shè)專人為客戶搭建購(gòu)房貸款溝通橋梁，確保個(gè)人住房貸款及時(shí)上賬，提高了公司貸資金上賬速度與效率。

四是加強(qiáng)閑置資金風(fēng)險(xiǎn)防控管理。公司長(zhǎng)期重視對(duì)閑置資金的合理利用，做到“人休息，錢(qián)不休息”，在確保資金安全，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的前提下，進(jìn)行存款投資理財(cái)，提高了資金使用率。2007年以來(lái)，朵力地產(chǎn)公司累計(jì)使用閑置資金創(chuàng)收65.14萬(wàn)元。

四、著力把好獎(jiǎng)金發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)防控

國(guó)有企業(yè)對(duì)工資總額及獎(jiǎng)金的發(fā)放進(jìn)行了嚴(yán)格的“打表”。為此，朵力地產(chǎn)公司堅(jiān)持做到：

一是對(duì)職工工資實(shí)行實(shí)名字一一對(duì)應(yīng)打卡。對(duì)獎(jiǎng)金領(lǐng)用，實(shí)行本人親筆簽名并每月返冊(cè)。相關(guān)負(fù)責(zé)部門(mén)嚴(yán)格按照工資領(lǐng)取總額及明細(xì)進(jìn)行多項(xiàng)核對(duì)。

二是嚴(yán)格公司對(duì)內(nèi)控制度及財(cái)政制度。公司定期自查，強(qiáng)化規(guī)范，按時(shí)完成職工社會(huì)保險(xiǎn)及附加的足額上繳，無(wú)任一拖延、拖欠情況發(fā)生。

五、堅(jiān)持抓好“小金庫(kù)”治理，形成長(zhǎng)效機(jī)制

朵力地產(chǎn)公司把“小金庫(kù)”治理作為反腐倡廉的重點(diǎn)，主要從三個(gè)方面進(jìn)行了嚴(yán)格管理和規(guī)范。

一是強(qiáng)化制度的執(zhí)行。近年來(lái)，朵力地產(chǎn)嚴(yán)格執(zhí)行了《重慶鋼鐵（集團(tuán)）有限責(zé)任公司關(guān)于深入開(kāi)展“小金庫(kù)”治理工作的實(shí)施意見(jiàn)》和《重鋼朵力地產(chǎn)開(kāi)展“小金庫(kù)”治理實(shí)施辦法》。

二是設(shè)立就地免職“高壓線”。朵力地產(chǎn)公司一旦發(fā)現(xiàn)“小金庫(kù)”，立即對(duì)部門(mén)負(fù)責(zé)人就地免職，絕不留情。多年來(lái)，公司經(jīng)受住了各級(jí)檢察，無(wú)一“小金庫(kù)”。

三是公司提供了個(gè)單位在業(yè)務(wù)交往中的通道，使各單位（部門(mén)）負(fù)責(zé)人認(rèn)識(shí)到?jīng)]有設(shè)“小金庫(kù)”的必要。

六、效果

通過(guò)加強(qiáng)廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控和反腐倡廉制度體系的建立健全以及結(jié)合實(shí)際的開(kāi)展效能監(jiān)察，我們認(rèn)為“制度化、規(guī)范化、程序化”的體系建設(shè)和效能監(jiān)察的開(kāi)展對(duì)企業(yè)發(fā)展、資金安全運(yùn)行有以下三個(gè)方面的效果：

1、企業(yè)滿意。在落實(shí)集團(tuán)公司“三重一大”文件精神中，特別是大額度資金支付中經(jīng)受住了考驗(yàn)，沒(méi)有出現(xiàn)任何失誤。資金安全運(yùn)行的“制度化、規(guī)范化、程序化”使企業(yè)嘗到了品牌價(jià)值的提升、經(jīng)濟(jì)效益的增長(zhǎng)、行業(yè)地位的攀升；使職工嘗到了收入的增加、幸福感增強(qiáng)的甜頭。

2、銀行滿意。朵力地產(chǎn)公司的各種付款程序符合金融系統(tǒng)要求，經(jīng)受住了各級(jí)檢查。

3、施工單位滿意。按工程完成量結(jié)算收款，保證了施工隊(duì)伍的穩(wěn)定。

重鋼朵力在房地產(chǎn)業(yè)融資、投資，以及資金支付全過(guò)程的廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控的探索，證明了著力制度體系建設(shè)是控制腐敗現(xiàn)象發(fā)生的有效措施，是企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的關(guān)鍵。因此，風(fēng)險(xiǎn)防控是重點(diǎn)，效能監(jiān)察是保障，朵力公司通過(guò)把好“四防一治理”確保了資金運(yùn)行安全和受控。