構建內蒙古碳排放權交易市場研究

王麗茹+司詠梅

為落實我國2020年控制溫室氣體排放行動目標，《國民經濟和社會發展第十二個五年規劃綱要》明確提出“積極應對全球氣候變化，逐步建立碳排放交易市場”。我國碳排放交易市場啟動在即。在應對全球氣候變化的背景下，通過碳排放交易制度控制溫室氣體排放總量是一項行之有效的制度，碳排放交易是利用市場機制引領低碳經濟發展的必由之路。

一、碳排放權交易市場的內涵

（一）碳排放權交易的概念

1. 碳產品的概念

低碳經濟作為一種經濟模式和形態，它的運行離不開包括生產、交換、分配和消費四個基本環節在內的社會再生產全過程。低碳經濟是發達的商品經濟，低碳經濟交換、流通的低碳產品，又可分為廣義和狹義兩大類別。所謂廣義低碳產品，指的是所有以低能源消耗、低環境污染、低碳排放代價產出的產品、商品或服務；所謂狹義低碳產品既包括了碳排放權和節能減排技術及解決方案這樣的非實體產品，也包括了專門和直接用于節能減排的生產設備、生產資料和消費產品。

2. 碳排放權交易

碳排放權交易的概念源于1968年，美國經濟學家戴爾斯首先提出的“排放權交易”概念，即建立合法的污染物排

放的權利，將其通過排放許可證的形式表現出來，令環境資源可以像商品一樣買賣。目前所稱碳交易，就是指的碳排放權交易，它是低碳經濟下交換和流通的重要標志性產品，也是一種特殊商品。碳排放權本來是全球稀缺環境資源的公共產品，但是1997年《京都議定書》確立的碳排放交易制度，使它獲得了“產權”，而且有了市場和交易價格，成為一種可以流通、交易、投資和追逐的資產。

為了促進各國完成溫室氣體減排目標，人類歷史上出現了首次以法規形式限制溫室氣體排放的《京都議定書》，設計并規定了兩個發達國家之間可以進行碳排放額度買賣的“碳排放交易”，也就是說，難以完成削減任務的國家，可以從超額完成減排任務的國家購買本國超出的碳排放額度。至于尚無硬性減排額度的發展中國家，如果通過技術革新和改造，在新老項目上實現了節能減排，也可以把經過核實認證的碳減排量，出售給需要購買碳排放指標的發達國家。

（二）碳排放權交易市場的產生及分類

1. 碳排放交易市場的產生

按照《京都議定書》的規定，協議國家承諾在一定時期內實現一定的碳排放減排目標，各國再將自己的減排目標分配給國內不同的企業。當某國不能按期實現減排目標時，可以從擁有超額配額或排放許可證的國家（主要是發展中國家）購買一定數量的配額或排放許可證，以完成自己的減排目標。同樣的，在一國內部，不能按期實現減排目標的企業也可以從擁有超額配額或排放許可證的企業那里購買一定數量的配額或排放許可證以完成自己的減排目標，排放權交易市場由此而形成。

2. 碳排放權交易市場分類

（1）根據交易對象劃分

可分為配額交易市場和項目交易市場兩大類。配額交易市場交易的對象主要是指政策制定者通過初始分配給企業的配額。如《京都議定書》中的配額AAU、歐盟排放權交易體系使用的歐盟配額EUA。項目交易市場的交易對象主要是通過實施項目削減溫室氣體而獲得的減排憑證，如由清潔發展機制CDM產生的核證減排量CER和由聯合履約機制JI產生的排放削減量ERU。

（2）根據組織形式劃分

可分為場內交易和場外交易。碳交易開始主要在場外市場進行交易，隨著交易的發展，場內交易平臺逐漸建立。 截至2010年，全球已建立了20多個碳交易平臺，遍布歐洲、北美、南美和亞洲市場。

（3）根據法律基礎劃分

可分為強制交易市場和自愿交易市場。如果一個國家或地區政府法律明確規定溫室氣體排放總量，并據此確定納入減排規劃中各企業的具體排放量，為了避免超額排放帶來的經濟處罰，那些排放配額不足的企業就需要向那些擁有多余配額的企業購買排放權，這種為了達到法律強制減排要求而產生的市場就稱為強制交易市場。而基于社會責任、品牌建設、對未來環保政策變動等考慮，一些企業通過內部協議，相互約定溫室氣體排放量，并通過配額交易調節余缺，以達到協議要求，在這種交易基礎上建立的碳市場就是自愿碳交易市場。

二、培育我區碳排放交易市場的必要性和現實性

（一）建立碳排放權交易市場是順應低碳發展潮流的戰略抉擇

被譽為“第四次工業革命”的低碳經濟是世界經濟社會發展的大勢所趨，也是各個國家、地區之間相互競爭與合作的焦點。一方面，發達國家為搶占未來技術、產業發展的制高點和“話語權”，通過率先發展“低碳經濟”、把握技術進步的脈搏、建立碳交易市場等，引領世界經濟的發展，從而繼續保持自己的競爭優勢。另一方面，借保護氣候之名，醞釀對發展中國家產品征收碳關稅，借口“環境標準”設置新的貿易壁壘，阻礙發展中國家的發展進程。這給我國產業發展也帶來了前所未有的挑戰。

同時，我國碳資源豐富，目前我國是全世界核證的溫室氣體減排量（CER）一級市場上最大供應國，項目數和減排量均居世界首位，碳市場前景可期。但是，由于我國目前處于國際碳市場及碳價值鏈的低端，且沒有定價權，不得不接受外國碳交易機構設定的較低的碳價格，淪為全球低價的“賣炭翁”。面對國際碳交易“千帆競發”、“百舸爭流”的局面，要極大限度發揮我國豐富的碳資源和控制溫室氣體排放，建立碳排放交易市場迫在眉睫。資源稟賦和產業結構決定了內蒙古是全國無可爭辯的碳源大區，在國內外碳排放交易市場加快建立、低碳環保產業加快發展的大背景下，培育和建立碳排放交易市場，對我區具有更加重要的意義。

（二）建立碳排放權交易市場是落實科學發展觀、轉變發展方式的迫切需要

經過三十多年的改革開放，我區已經形成了以能源、重化工等資源型產業為主導的產業體系，重型化特征明顯，能源消耗大。未來一段時期，我區經濟社會發展面臨兩大突出問題：一是控制溫室氣體任務艱巨。國家把單位國內生產總值二氧化碳排放下降作為約束性指標首次納入“十二五”規劃，我區預分解指標為20%。要實現溫室氣體減排目標需要付出艱辛的努力。二是結構調整轉型、經濟發展方式轉變迫在眉睫。要解決上述問題，除了使用傳統行政手段外，還需綜合運用市場手段，探索行政手段與市場機制的結合問題，實行兩條腿走路。從理論和國際經驗來看，財稅政策、標準和管制政策、排放交易是核心的政策工具。在碳排放權交易體系下，國家和地方層面設定了溫室氣體排放上限配額，并允許企業和個人交易這些配額。這些基于總量控制的強制性碳排放交易既是“緊箍咒”，也是“催化劑”，使得高排放、高耗能行業必須依靠科技創新，提升產業素質和競爭力，突破能源資源瓶頸制約，推動經濟增長由資源依賴型向創新驅動型轉變，否則將付出更大成本。因此，碳排放交易市場是實現減排目標的重要突破口，是推進產業轉型升級、促進我區產業結構調整和升級的重要力量，也是轉變經濟發展方式的重要抓手。endprint

（三）建立碳排放權交易市場是提高外資質量和水平、吸引清潔技術的重要途徑

當前，國際資本和沿海產業加快向中西部地區轉移。建立碳排放交易市場，通過運用排放配額的市場手段，一方面限制高耗能、高污染、高排放的企業進入；另一方面，鼓勵和允許企業運用節能減排、先進技術產生的多余排放配額，在碳市場上出售，除了享受傳統的成本優勢外，還可以獲得額外的利潤，使企業在節能減排上“有利可圖”，既有利于引導外資重點投向先進制造業、高新技術產業、現代服務業和農副產品深加工等領域，促進配套項目建設、產業鏈延伸和企業群擴充，也有利于把我區建設成為開放程度較高、最具投資吸引力的重要區域之一。同時，通過開展清潔合作機制，還有利于引進國內外先進低碳技術和先進管理經驗，促進我區低碳發展。

（四）我區具有建立碳排放權交易市場的政策條件

未來我國有可能面對一個排放權稀缺的碳交易市場，國家已經將建立全國碳交易市場提上議事日程，初步打算在2015年建立全國碳排放交易市場。內蒙古具有建設碳排放權交易市場的政策條件，《國務院關于進一步促進內蒙古經濟社會又好又快發展的若干意見 》中明確提出：開展主要污染物排污權有償使用和交易試點工作，控制溫室氣體排放。

三、建設碳排放權交易市場的幾點建議

建立碳排放交易市場是一項復雜的系統工程，并非僅僅建立一個交易平臺。涉及的領域眾多，且是一項新工作，推進難度大。我區此項工作尚未開展，缺乏配套管理機制和能力，需緊密結合全國統一市場的建設進程，穩步推進。

1. 加快建立溫室氣體排放統計核算體系

建立溫室氣體排放統計核算體系是交易市場建設的重要基礎，不能準確掌握現實溫室氣體排放量將使交易市場建設陷入“巧婦難為無米之炊”的境地。因此，我區目前當務之急是加快建立碳排放核算體系和溫室氣體排放基礎統計制度，將溫室氣體排放基礎統計指標納入統計指標體系，建立健全涵蓋能源活動、工業生產過程、農業、土地利用變化與林業、廢棄物處理等領域，適應溫室氣體排放核算的統計體系。根據溫室氣體排放統計需要，擴大能源統計調查范圍，細化能源統計分類標準。重點排放單位要健全溫室氣體排放和能源消費的臺賬記錄。

2. 加強溫室氣體排放核算工作

抓緊制定我區溫室氣體排放清單編制指南，規范清單編制方法和數據來源。研究制定重點行業、企業溫室氣體排放核算指南。建立溫室氣體排放數據信息系統。定期編制自治區溫室氣體排放清單。加強對溫室氣體排放核算工作的指導，做好年度核算工作。加強溫室氣體計量工作，做好排放因子測算和數據質量監測，確保數據真實準確。構建自治區、盟市、企業三級溫室氣體排放基礎統計和核算工作體系，加強能力建設，建立負責溫室氣體排放統計核算的專職工作隊伍和基礎統計隊伍。實行重點企業直接報送能源和溫室氣體排放數據制度。

3.加強能力建設

完善碳盤查和核證體系的規則和制度建設，編制排放清單，準確掌握主要企業的碳排放現狀，科學預測我區2020年溫室氣體排放控制目標，研究制定碳排放權分配方法。同時，抓緊研究企業排放設施的數據核算和報告標準。積極培育自治區內獨立的第三方核證機構，加強對從事與碳排放交易工作有關人員的能力培訓，以使其盡快熟悉國際碳排放交易規則，以勝任相關工作。加快低碳技術研發人才和碳金融專業人才隊伍建設，為碳交易提供有力的智力支持。

4.選擇部分地區和行業進行試點

按照我國碳交易市場建設目標及路線圖，在2021—2030年之間，我國將建立起全國碳交易市場，在這方面，與其被動地接受，不如未雨綢繆。從2005年我區第一個清潔發展機制項目（CDM）風電項目——內蒙古輝騰錫勒風電場項目在聯合國清潔發展執行理事會 （EB）成功注冊，到2013年3月8日， 我區共有369個CDM項目通過國家發展改革委員會批準，其中新能源和可再生能源項目341個，達到92.4%，為我區以此為模式，開展碳排放權交易奠定了基礎。初期可以對能源產業進行試點，由政府給行業內每個企業一定的排放額度，若企業實際排放低于該額度，就可以到市場上把余下的出售；如果高于該額度，就得到市場購買排放權。由此通過市場交易的辦法，促進企業節能減排，既要讓參與企業有動力，又不能過度增加企業負擔。

（作者單位：1.中國工商銀行內蒙古分行；2.內蒙古自治區發展研究中心）

責任編輯：康偉endprint