我國商業銀行破產法律制度的構建與完善

王旭旭+木茂林

摘 要：商業銀行作為一國金融業的支柱和聯系各經濟體的樞紐，其特殊地位決定了商業銀行的退出將在很大程度上給社會公眾帶來直接影響，甚至可能由此引發一國金融動蕩和經濟危機。因此，商業銀行的破產不同于普通的商事企業，它所帶來的負面社會效應是難以估量的。我國現行很行破產法律制度與一般的商事主體并無質的差別，基于商業銀行的特殊地位，我們需要加快構建和完善我國商業銀行破產法律制度。

關鍵詞：商業銀行破產；銀行破產立法；存款保險制度

在市場經濟中，勢必會有銀行因為經營不善等因素導致資不抵債，如果任其繼續經營，只會集聚風險，誘發銀行危機乃至金融危機。為了保障整個銀行系統的健康運行，為了銀行業的健康發展，銀行破產在所難免。針對此現狀，我們需要加快構建和完善我國的銀行破產法律制度。

一、頒布統一的《商業銀行破產法》

商業銀行作為市場經濟主體之一，也應遵循市場“優勝劣汰”的運行規則，劣質商業銀行的退出，會進一步優化金融資源的配置。因而，在商業銀行破產的立法過程中，我們可以遵循這樣的價值取向：1、注重保護社會公共利益。商業銀行破產的立法應注重運用經濟法的基本理念，在遵循市場經濟規律對債務關系進行傳統私法調整的同時，從社會本位的立場來維護社會的整體利益，以確保實現法律的公平、正義和效率價值。同時，商業銀行破產的立法也應按照準市場化的原則，明確監管機關與問題銀行及其他相關主體的權利和義務，以保障公權力對商業銀行破產適當干預，防止公權力的不合理膨脹。2、秉承“再建主義”思想。我國《防范和處理金融機構支付風險暫行辦法》第27條規定了破產的附加條件，即對問題銀行，如果股東放棄救助或被中國人民銀行行政關閉后，發現其財產不足以清償債務且債權人不同意進行調解的，經中國人民銀行同意以后可以向人民法院申請破產。這一規定體現了銀行立法從破產到破產預防的法律價值取向，銀行破產逐步向市場化的破產清算方式轉變。3、推行“嚴格破產主義”的立法價值取向。商業銀行通過吸收社會公眾的存款，來進行高負債的經營，自身潛在著較大的風險。一旦商業銀行出現超負荷擴張、資產質量低劣、流動性差以及以貸謀私、尋租等問題，將會嚴重影響社會公眾的利益，進而引發道德上的危機。采用“嚴格破產主義”，可以進一步提高商業銀行之間的良性競爭。

二、完善銀行破產的預防制度和清算制度

1.增強預防制度的可操作性。存款保險公司承擔清償債務義務的能力對成功接管銀行發揮著至關重要的作用。存款保險公司為避免承擔清償責任必定會恪盡職守，很好地完成接管人的職責。但在實務中，存款保險公司也可能為了追求自身利益而忽視了銀行整體的穩健性。因此，我們應該結合國情，構建存款保險公司擔任接管人的相關制度。在“最后貨款人”的制度上，央行應當轉換角色。在商業銀行出現資金問題給予貨款救助時，應變“無償貨款”為“有償貨款”，制定和收取高于市場的貨款利率，進一步刺激商業銀行的危機意識和風險意識。除此之外，央行還應充分發揮對銀行利用貸款的監管作用，并及時對銀行的相關信息進行披露，保證央行貸款真正有效的挽救銀行，恢復其運營能力。這樣才能更好地發揮央行的監管職責，促進金融市場的穩定運行。

2.明確破產清算標準。我國《商業銀行法》第71條規定：“商業銀行不能支付到期債務，經國務院銀行業監督管理機構的同意，由人民法院依法宣告其破產”，而《企業破產法》第2條規定：“企業法人不能清償到期債務，并且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，依照本法規定清償債務”。上述法條中，出現了新的一般法和舊的特別法的情況。銀行出現資不抵債的現象不足為奇，此時其完全可以借助向央行貨款或同行業拆借等方法來解決流動資金不足的問題。因此，銀行破產清算標準以雙重標準為宜。

三、制定存款保險制度

我國現在還未建立銀行存款保險制度，這項制度首創于美國，后來許多國家和地區相繼采用。目的是當銀行危機出現時，保護存款人的利益，進而減少或避免金融動蕩，維護金融秩序和金融穩定。該制度具有明顯的優點，銀行出現危機時，可以避免存款人的損失，維護公眾對銀行業的依賴，防止銀行危機的惡化。

基于存款保險制度的優勢，結合我國的相關國情，我國的存款保險制度應以中小企業和個人存款為重點保障對象，一方面個人存款與個人的生活息息相關，直接影響社會的穩定，經濟的發展和民生的保障；另一方面，中小企業在市場經濟中發揮著重要的作用。它的數量多，資金流動快，但抗風險能力弱，應當予以著重保障，促進其健康發展.

四、結語

社科院金融所法與金融研究室副主任尹振濤在接受記者采訪時表示：“銀行的退出機制涵蓋多個方面，包括生前遺囑、救助設計、破產條件、清償順序和存款保險等等，這些制度可以是分類、分階段推出的，針對不同銀行的特點，分頭開始設計，最后覆蓋到所有銀行。”簡言之，就是生前遺囑、存款保險條例和銀行破產條例。這也是銀行破產法的特色所在。基于商業銀行在市場經濟中地位以及銀行破產的特殊性，我們應當慎重對待危機銀行的破產問題。安全穩健是銀行經營、銀行監管乃至銀行破產的基本準則。在破產法律缺失，存款保險制度尚未建立的情況下，銀行破產難以“單兵推行”，銀行破產要真正進入政策實踐尚需時日。

作者簡介：王旭旭，河南師范大學法學院2011級刑法學專業；木茂林，自由學者，河南省駐馬店汝南縣人endprint