商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)探討

丁筱

摘 要：進(jìn)入21世紀(jì)以來，我國銀行的市場化步伐顯著加快，國內(nèi)各商業(yè)銀行為了謀求自身的長遠(yuǎn)發(fā)展，大力進(jìn)行股份制改造，銀行間的競爭日趨白熱化。要切實(shí)提升銀行的綜合實(shí)力，就要大力開展合規(guī)文化建設(shè)。本文明確概述了合規(guī)文化的基本內(nèi)涵，指出了阻礙商業(yè)銀行合規(guī)建設(shè)的突出問題，并制定了切實(shí)可行的整改計(jì)劃，旨在全面推進(jìn)我國商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；合規(guī)文化；核心競爭力

0.引言

在商業(yè)銀行內(nèi)部，合規(guī)文化建設(shè)是其發(fā)展企業(yè)文化的關(guān)鍵和核心。商業(yè)銀行要始終保持健康穩(wěn)定的發(fā)展態(tài)勢，就要進(jìn)一步強(qiáng)調(diào)合規(guī)文化建設(shè)的重要意義，切實(shí)提升合規(guī)管理水平，推動企業(yè)各項(xiàng)事業(yè)的穩(wěn)步發(fā)展，有效預(yù)防和控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。小企業(yè)要取得發(fā)展必須依靠優(yōu)秀的管理者，制度是中型企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵，而大型企業(yè)要實(shí)現(xiàn)自身的跨越式發(fā)展就必須依靠良好的企業(yè)文化。商業(yè)銀行發(fā)展水平在很大程度上受合規(guī)文化建設(shè)的影響。隨著市場競爭的日益激烈，商業(yè)銀行要積極搶占市場主動地位，就要加強(qiáng)文化建設(shè)，發(fā)展具有企業(yè)特色的合規(guī)文化。

1.商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的重要意義

在日趨復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)形勢下，我國商業(yè)銀行面臨著發(fā)展的嚴(yán)峻考驗(yàn)。首先，銀行業(yè)的正常運(yùn)營受全球化的影響較大。由此，我國商業(yè)銀行要始終保持戰(zhàn)略眼光，在制定風(fēng)險(xiǎn)控制方法、經(jīng)營策略、管理理念以及發(fā)展部署時(shí)要時(shí)刻站在前瞻性角度。分析西方國家和日韓銀行業(yè)發(fā)展過程我們不難發(fā)現(xiàn)，銀行業(yè)管理活動的基礎(chǔ)即合規(guī)文化，它是銀行得以健康發(fā)展的奠基石。目前，國際市場上衡量銀行管理水平的重要標(biāo)志之一即合規(guī)管理水平的高低。其次，我國商業(yè)銀行積極開拓國內(nèi)和國際兩個(gè)市場，受各國法律的制約和約束，監(jiān)管機(jī)構(gòu)對其進(jìn)行了全方位、多層次的監(jiān)督和管理，商業(yè)銀行目前面臨的最重要的風(fēng)險(xiǎn)之一即合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。近年來，銀監(jiān)會不斷出臺新的制度措施，要求銀行業(yè)不斷進(jìn)行改革，進(jìn)一步增強(qiáng)合規(guī)管理水平，從而有效防范合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。再次，隨著經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步發(fā)展，銀行間的競爭越來越激烈，金融機(jī)構(gòu)加大了創(chuàng)新力度，銀行所面臨的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)日趨復(fù)雜，傳統(tǒng)的合規(guī)控制方法已難以滿足新的形勢需要。最后，銀行改革掀起第三次浪潮，流程銀行勢頭高漲。銀行流程化改革的根本出發(fā)點(diǎn)即實(shí)現(xiàn)合規(guī)體系和風(fēng)險(xiǎn)管理的有機(jī)結(jié)合，進(jìn)一步擴(kuò)大合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的范圍，最終建立起合規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)控制的動態(tài)監(jiān)控。由此，商業(yè)銀行在合規(guī)文化建設(shè)過程中面臨著更嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)[1]。

2.商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)過程中存在的突出問題

2.1員工行為觀念存在問題

2.1.1合規(guī)文化思想意識淡薄。首先，銀行內(nèi)部員工缺乏對合規(guī)文化的理性認(rèn)識，忽視其對銀行發(fā)展的重要促進(jìn)作用。行內(nèi)領(lǐng)導(dǎo)也未從思想層面重視合規(guī)文化建設(shè)，因此難以形成上行下效的合規(guī)文化建設(shè)氛圍，導(dǎo)致合規(guī)文化的嚴(yán)重缺位。尤其是某些基層銀行領(lǐng)導(dǎo)，片面強(qiáng)調(diào)開拓新的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，忽視了合規(guī)管理，為了眼前的蠅頭小利置銀行法規(guī)于不顧，加劇了安全隱患，最終造成難以挽回的損失。其次，對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)缺乏洞察力和防范性。銀行只在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件出現(xiàn)以后進(jìn)行補(bǔ)救和處置，并未積極總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，以便于系統(tǒng)性的防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)再次發(fā)生也只能束手無策。

2.2.2行為習(xí)慣存在一定的偏差。 首先，員工對規(guī)章制度置若罔聞，行為習(xí)慣在業(yè)務(wù)操作中起著主導(dǎo)作用。銀行內(nèi)部員工在進(jìn)行業(yè)務(wù)操作時(shí)，沒有將合規(guī)理念和實(shí)際行動有機(jī)的統(tǒng)一起來，規(guī)章制度的強(qiáng)制執(zhí)行性嚴(yán)重缺失，從而造成業(yè)務(wù)操作的隨意化、簡單化和習(xí)慣化。其次，銀行內(nèi)部各層級存在著嚴(yán)重的脫位管理。就銀行內(nèi)部機(jī)構(gòu)而言，上級機(jī)構(gòu)出臺的規(guī)章制度在下級機(jī)構(gòu)的落實(shí)情況并不理想，下級機(jī)構(gòu)在確定工作原則及方法時(shí)有著較強(qiáng)的自我意識，對硬性制度的執(zhí)行力度不夠，最終削弱了這些政策的實(shí)際效力。

2.2 合規(guī)制度建設(shè)過程中存在的問題

2.2.2缺乏系統(tǒng)性的合規(guī)文化建設(shè)。首先，缺乏健全的合規(guī)制度。合規(guī)制度不盡完善，難以全方位、多層次的服務(wù)于業(yè)務(wù)操作和流程，員工在具體操作過程中缺乏制度約束和統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，因而較為隨意，操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性大。其次，合規(guī)制度本身存在相互矛盾的方面。國內(nèi)商業(yè)銀行各部門都有著自己的獨(dú)特性質(zhì)，政策之間難免存在重復(fù)交叉的現(xiàn)象，所以同一業(yè)務(wù)的操作原則在具體的政策中可能不太一樣，導(dǎo)致員工在具體工作中無從下手，合規(guī)制度最終淪為擺設(shè)。再次，在制定具體的規(guī)章制度時(shí)未從業(yè)務(wù)操作實(shí)際情況入手，條款的操作性不強(qiáng)；同時(shí)，相關(guān)概念較為模糊，原則性表述導(dǎo)致部分員工在執(zhí)行和理解制度時(shí)存在較大差距。最后，合規(guī)制度難以滿足業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，制度的更新?lián)Q代慢，難以滿足不斷變化的業(yè)務(wù)發(fā)展需求，最終將阻礙業(yè)務(wù)的健康發(fā)展。

2.2.3合規(guī)制度執(zhí)行力度不夠。在具體工作中，缺乏對商業(yè)銀行內(nèi)部合規(guī)制度執(zhí)行情況的量化評估，激勵(lì)制度和措施缺乏執(zhí)行力，考核評價(jià)標(biāo)準(zhǔn)不合理，削弱了合規(guī)制度的執(zhí)行效力。同時(shí)，在處置合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的過程中，追責(zé)力度不夠，責(zé)任方一度存在僥幸心理。一旦發(fā)生重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，懲處力度不夠，行政處罰常常以經(jīng)濟(jì)處罰、問責(zé)以及談話的方式代替[2]。

3.新時(shí)期加強(qiáng)商業(yè)銀行合規(guī)文化建設(shè)的有效途徑

3.1 堅(jiān)持以人為本，加快合規(guī)文化建設(shè)步伐

3.1.1加大宣傳力度，普及合規(guī)文化建設(shè)的重要意義。我國商業(yè)銀行在建設(shè)合規(guī)文化的過程中要加大宣傳力度，培養(yǎng)起銀行內(nèi)部人員的合規(guī)文化意識，宣揚(yáng)合規(guī)創(chuàng)造財(cái)富、合規(guī)造就幸福、合規(guī)推動發(fā)展的理念，讓合規(guī)理念深入人心。同時(shí)，要通過宣傳改變員工的處事方式和行為習(xí)慣，保證業(yè)務(wù)操作的合規(guī)，最終形成企業(yè)良好的合規(guī)文化氛圍，推動各項(xiàng)事業(yè)的順利發(fā)展。此外，銀行高層要主動承擔(dān)起合規(guī)文化建設(shè)的重任，充分認(rèn)識到合規(guī)文化建設(shè)對企業(yè)發(fā)展的重要意義，自覺踐行合規(guī)理念，以自身的實(shí)際行動帶動員工，形成人人合規(guī)、事事合規(guī)的企業(yè)文化。

3.1.2進(jìn)一步加大合規(guī)培訓(xùn)的力度。我國商業(yè)銀行要建立起科學(xué)有效的合規(guī)文化，就要切實(shí)提升員工的合規(guī)素質(zhì)。要有效提升員工的合規(guī)素質(zhì)，銀行就要加大資金投入，定期組織合規(guī)培訓(xùn)。所以，我國商業(yè)銀行要逐漸轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，積極開發(fā)和組織合規(guī)培訓(xùn)項(xiàng)目，提升員工綜合素養(yǎng)，讓員工時(shí)刻謹(jǐn)記銀行及其外部監(jiān)督機(jī)構(gòu)所制定的各項(xiàng)合規(guī)措施，并進(jìn)一步落實(shí)制度的執(zhí)行情況，夯實(shí)銀行發(fā)展基礎(chǔ)。

3.1.3建立健全合規(guī)考評機(jī)制。我國商業(yè)銀行要加強(qiáng)制度建設(shè)，不斷豐富和完善合規(guī)文化的內(nèi)涵，制定出科學(xué)合理的合規(guī)考評機(jī)制，從而有效約束員工行為。要進(jìn)一步健全并完善合規(guī)問責(zé)和合規(guī)績效考核制度，在考核銀行經(jīng)營效益時(shí)以合規(guī)文化建設(shè)成效為根本出發(fā)點(diǎn)，實(shí)現(xiàn)員工績效考核、領(lǐng)導(dǎo)干部履職能力考核與合規(guī)經(jīng)營案件防控的有機(jī)結(jié)合。同時(shí)，要采取各種有效措施，豐富并完善員工及干部的合規(guī)考評機(jī)制，依法獎勵(lì)嚴(yán)格遵守合規(guī)規(guī)范、切實(shí)履行自身職責(zé)、自覺抵制違法操作的員工，大力懲處違反合規(guī)行為的員工，形成銀行內(nèi)部人人合規(guī)的良好行為習(xí)慣，降低違規(guī)行為發(fā)生的概率。此外，定期檢查銀行內(nèi)部合規(guī)文化執(zhí)行情況，綜合利用飛檢、審計(jì)以及合規(guī)巡查等方式，將違規(guī)操作扼殺在搖籃，從整體上提升銀行內(nèi)部的合規(guī)水平。

3.2 堅(jiān)持合規(guī)化的基礎(chǔ)性地位，加快推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)

3.2.1進(jìn)一步強(qiáng)化制度建設(shè)。商業(yè)銀行要有效預(yù)防和防范風(fēng)險(xiǎn)，就要建立并完善內(nèi)控機(jī)制，強(qiáng)化制度建設(shè)，實(shí)現(xiàn)制度的全方位覆蓋。制度建設(shè)也是建設(shè)合規(guī)文化的重要基礎(chǔ)。商業(yè)銀行只有切實(shí)加強(qiáng)制度建設(shè)，奠定合規(guī)工作的基礎(chǔ)，才能推動合規(guī)文化建設(shè)的順利進(jìn)行。第一，規(guī)章制度的制定必須有章可循，符合內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制以及外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)的法律要求保證各項(xiàng)政策措施的合規(guī)化。第二，在商業(yè)銀行經(jīng)營管理工作的各個(gè)層面落實(shí)合規(guī)制度，發(fā)揮合規(guī)管理的監(jiān)督和約束作用，保證業(yè)務(wù)操作的科學(xué)、合法，加快推進(jìn)銀行全流程合規(guī)經(jīng)營步伐，提高銀行服務(wù)水平和經(jīng)濟(jì)效益。

3.2.2確保制度各項(xiàng)內(nèi)容的合理性，增強(qiáng)制度本身的適用性。當(dāng)前，層級多、機(jī)構(gòu)多、部門多是我國商業(yè)銀行合規(guī)管理中存在的普遍問題，所以在進(jìn)行制度建設(shè)時(shí)必須著重考慮適用性原則。第一，要堅(jiān)持從銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的具體情況入手，進(jìn)一步強(qiáng)化各崗位、各部門以及各流程的制度建設(shè)，從而建成科學(xué)化、精細(xì)化、系統(tǒng)化的銀行內(nèi)部制度，監(jiān)督和管理規(guī)章制度的落實(shí)情況，使得各項(xiàng)工作有章可循。第二，要堅(jiān)持實(shí)事求是，具體問題具體分析，加強(qiáng)對分支行行長、信貸管理部門以及網(wǎng)點(diǎn)主任等重點(diǎn)部門和崗位的合規(guī)管理，建立專門的合規(guī)管理制度，有效防范和控制合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，保證關(guān)鍵部門和領(lǐng)域的健康、合規(guī)發(fā)展，從而建成銀行內(nèi)部科學(xué)的合規(guī)文化。

3.2.3進(jìn)一步完善和優(yōu)化制度細(xì)則。商業(yè)銀行有關(guān)部門要進(jìn)一步強(qiáng)化制度監(jiān)管職能，在遵守崗位、部門正常的業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上合理調(diào)整和優(yōu)化制度細(xì)則，及時(shí)廢止或者修改不符合銀行業(yè)務(wù)操作需求的相關(guān)制度條款，有效解決合規(guī)執(zhí)行力不強(qiáng)、合規(guī)不配套等問題，切實(shí)提高合規(guī)的可操作性。同時(shí)，在制定新的規(guī)章制度時(shí)要遵循并落實(shí)具體化、精細(xì)化以及針對性原則，保證制度的科學(xué)性、合理性。除此之外，要出臺具體的規(guī)范約束制度修訂及廢止行為，提高制度本身的操作性和強(qiáng)制性。

3.2.4建立并完善制度更新機(jī)制，保證制度的有效性、科學(xué)性。商業(yè)銀行在建設(shè)合規(guī)文化的過程中必須積極解放思想，堅(jiān)持與時(shí)俱進(jìn)，提高制度的時(shí)效性，制度建設(shè)同樣要遵循此原理。相關(guān)部門要以銀行發(fā)展戰(zhàn)略、法律規(guī)范以及外部市場環(huán)境為根本出發(fā)點(diǎn)，及時(shí)更新和調(diào)整相關(guān)制度規(guī)范，使其更好的適應(yīng)市場發(fā)展需求，提高商業(yè)銀行的綜合競爭力。此外，要加強(qiáng)對規(guī)章制度的檢查和監(jiān)督，及時(shí)發(fā)現(xiàn)并預(yù)防新的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，建立完善的制度更新機(jī)制，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)激勵(lì)、考核和監(jiān)督制度，推動合規(guī)文化建設(shè)的順利進(jìn)行[3]。

4.結(jié)語

商業(yè)銀行合規(guī)文化需要各部門、各人員齊心協(xié)力共同建設(shè) ，使其更好的適應(yīng)市場發(fā)展需求，提高商業(yè)銀行的整理綜合競爭力。

參考文獻(xiàn)

[1] 陳穎，范江峰.證券公司創(chuàng)新業(yè)務(wù)中的合規(guī)管理機(jī)制探討[J]. 中國證券期貨. 2012（07）

[2] 蔡偉民，湯望.農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)初探[J]. 中國證券期貨. 2011（10）

[3] 趙旸.我國證券公司合規(guī)文化建設(shè)初探[J]. 中國證券期貨. 2011（06）