商業銀行中小企業貸款質量制度建設研究

成明霞

摘 要：在當今的經濟社會中，金融產業的影響力日益增大。優秀的金融產業可以有效促進經濟發展，調節資金流向，加快社會主義建設；當然，不良的金融產業會導致經濟危機的產生，不僅會造成巨大的經濟損失，還會嚴重影響社會安定。貸款制度是金融產業的重要支柱，所以，建立安全的貸款質量制度，建立誠信社會體系，提高各個銀行的借款質量，對于維護金融安全是至關重要的。本文通過分析現代貸款制度中存在的問題，結合我國金融行業現狀，就建設貸款質量制度給出了幾點建議。

關鍵詞：貸款質量；金融行業；制度建設

在整個金融行業中，銀行的貸款管理是風險最大的金融項目之一。在我國銀行，尤其是中小銀行中，貸款安全是關乎到銀行生命的重要項目。因為其本身規模小、資金少，一旦出現不良貸款問題，很有可能因為資金周轉不靈而導致破產。然而有些不良貸款問題并非由于銀行引起的，而是由體制、社會、個人信用、以及貸款質量制度等多方面造成的。為此，各大銀行和金融家都在采取一系列措施想要改變這一問題。因此，建立良好的貸款質量制度，是解決不良貸款問題、維護金融行業穩定、促進國家經濟健康發展的重要一步。

一、貸款管理的意義

不良貸款是單個商業銀行經營過程中自身的風險范疇，是商業銀行在正常法律制度和商業銀行運行規則下獨立自由意思所致，其絕對數額和所占全部信貸資產的大小是反映該商業銀行經濟效益好壞的指標之一。根據《貸款通則》，銀行的呆帳、呆滯和逾期貸款統稱為不良貸款。不良貸款會導致金融資源不能有效的流通，影響銀行的正常工作，還容易滋生腐敗，嚴重敗壞社會風氣，影響國家經濟健康發展和社會穩定。這些年，金融案件的發生率漸高，這不僅僅是經濟學家需要考慮的問題，也是社會需要關注的焦點。想從根本上遏制不良貸款的勢頭，就要加強貸款管理、建設科學合理的貸款質量制度，避免悲劇的發生。

二、不良貸款的起因

1.企業經營不當。企業經營不當是產生不良貸款的根本因由。企業與銀行是相互依存的，企業的發展離不開銀行的資金支持，而銀行的經營狀況也關系到銀行的收支問題。因為企業經營不當而導致銀行無法收回貸款，最終倒閉的案例不在少數。另外，有部分企業為了大數額貸款而編造謊言，制作假賬本來欺騙銀行，造成資金漏洞無法填補，最終越來越大直至將銀行和企業全部吞沒也不是天方夜譚。企業聯保也是造成不良貸款產生的主要原因之一。一些企業遭遇資金周轉困難，但是由于其在多家金融機構有較大數額的貸款，很難再從其他銀行借到貸款，便投機取巧，以法定代表人個人名義向銀行借款，并由該企業或其他企業提供信用擔保。借此來獲得大數量的金融貸款，有時貸款總額將遠遠超過其公司的資產總額。

2.內部管理問題。內部管理是一個非常大的系統，其中每個環節都關系著貸款質量。首先是企業的信用評估。對于企業的信用評估是銀行發放貸款時首先考慮的問題，然而很多銀行在這方面存在不足之處，比如沒有考慮受評對象、是否有償還能力，反而借貸大量資金用以周轉，結果使銀行陷入風險之中；其次是沒有對行業走向進行全面的了解和剖析，只是看到現在的發展現狀，沒有著眼于未來的發展前景。再次，銀行的內部管理不夠系統也是常見問題之一。缺乏系統管理的后果就是存在信用風險，企業與銀行間信息不對等。在實際的金融活動中，不完全的信息會降低項目的評價，留下隱患，加大貸款風險。

3.法律隱患。法律規定不夠完善也會給不良貸款留下隱患。法律機制的不健全，使商業銀行難以保證資金的安全性；同時也使各經濟主體行為缺少長期發展動機，資金沒有辦法增值，這是銀行信貸風險形成的一個重要原因。

三、相對措施

1.完善銀行內部管理體系。建設貸款質量制度，完善內部管理體系，首先要做到完善內部管理機制，建立一個完美的管理系統、制定管理銀行體系、人員分工合理化，使銀行的活動規范化。第二，要加強內部控制。加強內部控制的關鍵是對所有的決策過程、操作過程進行全方位的制約，要求所有的崗位、職責、人員都有相互制約，只有這樣才能達到控制風險的目的。建立對應的貸款責任管理制度，對于貸款的提出、審批、發放、抵押、回收等每一個環節的責任都要落實到個人。三是完善風險管理機制，強化銀行內部工作人員的風險意識。完善對客戶的識別和動態管理制度，盡快建立統一的客戶信息管理系統。目前大部分銀行或者金融機構的誠信管理系統已經建立，各機構要充分利用誠信管理系統的資源，同時要有效管理、利用自己收集的客戶信息，還要及時對信息更新升級。在現代社會中信息就是財富。提升信息管理、更新能力，做到時時監控客戶的貸款情況，對于銀行是至關重要的工作。此外，對一些高危的行業和領域，要及時在全機構里進行警示。

2.重視信用評估工作。信用是貸款的保障。對于個別信用性差的公司、企業或者個人，在貸款時要著重考慮其是否有償還能力，及時通過媒體網絡等形式告知，讓公眾了解，披露顯示，不讓資金白白流失同時，對該公司法定代表人給予解說，并告知其該承擔的責任，有助于迅速重塑誠信理念，讓其看清現實。同時，加強對信貸人員的規范管理，在入職前應對工作人員的專業素養和職業道德進行考核，對于有違職業規范的人員要加以處罰，必要時借助法律武器。加強防范，減少不良貸款發生，建設合理的貸款質量制度。

3.完善工作流程。首先，理順和強化內部工作流程，落實各個環節和崗位特別是重點環節和崗位的責任。對風險較大的貸款領域和客戶群要提高審批層級，消除內部員工違規操作的空間。在辦理貸款工作時，必須嚴格把關每一個環節。嚴格審查各項資料，確保資料齊全，每件手續合法、合理，相關文書上的簽名、公章等是真實合法的。對于抵押合同，要對抵押物嚴格評估、審核，然后才能決定是否給予貸款。其次，創新科技手段，實現對貸款的動態管理。；進一步完善信貸管理系統中客戶及關聯人信用信息，及時更新，并建立“黑名單客戶”管理制度，并嚴格控制對已列入“黑名單”客戶的撤銷權，實現系統內信息共享，以此降低借名或冒名貸款的風險。

四、結語

貸款對于企業發展和社會經濟都是十分重要的，銀行貸款管理制度的完善與改革，必不可少。我國現在的貸款質量制度還有一定缺陷。然而，建設貸款質量制度并不是一件容易的事，不可能一蹴而就，而是應該在發展中不斷完善、不斷規范，在不斷地改革中，逐漸完善風險管制度的規范性，相信有一天，全社會的努力將會使貸款管理工作推上頂峰。

參考文獻：

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