馬妮娜
作者簡介:馬妮娜(1983年—),女,安徽工商職業學院,講師,研究方向:市場營銷、連鎖經營與管理。
摘要:本文從廣義的洗錢角度來理解,認為無論所轉移或隱藏的財產是否為犯罪或者非法所得,只要構成財產來源或性質的改變,都可認定為洗錢。按照此種觀點,政策性種植業保險是存在洗錢風險的,政策性種植業洗錢成因是多方面的,其中既包括農業保險自身因素,如承保時保險標的不易核對、損失時不易查勘定損等,也包括其他人為原因,如政策意識不強、片面重視業務承保等。針對存在的這種問題,保險公司可以從提升意識、嚴控承保與理賠端口、廣開監督渠道等方式,從源頭上杜絕這種現象的發生。
關鍵詞:政策性種植業;保險;洗錢;成因
一、對洗錢的認識ツ殼埃較為公認的洗錢最早出現在20世紀20年代的美國芝加哥,美國也是世界上最早研究洗錢犯罪的國家。早在1970年,就通過了《銀行保密法》來控制黑錢在金融機構中的流動。美國對洗錢的界定是:隱藏收益的存在、收益的非法來源或者收益的非法使用,使之合法化的過程。國際公認的反洗錢專業組織“反洗錢金融行動特別工作組”將洗錢定義為:凡隱匿或掩飾因犯罪行為所取得的財物的真實性質、來源、地點、流向及轉移,或協助任何與非法活動有關系之人規避法律應負責任者,均屬洗錢行為。從美國和FATF組織對洗錢的定義可以看出,其對洗錢的界定較為廣泛,無論所轉移或隱藏的財產是否為犯罪或者非法所得,只要構成財產來源或性質的改變,都將被認定為洗錢行為。……