改革的頂層設計要從所有制做起

卓曉寧　孔陸泉

摘要：我國最成功的改革是在農村，成功在于對土地集體所有制范圍內農民個人所有權的確認，它是馬克思重建個人所有制要求的實現。集體的所有權由聯合起來的個人共同行使，體現為公有制，具體占有、使用或消費時，所有權平等地落實到集體中的每一個個人身上，體現為個人所有制。隨著生產力水平的提高，土地不適宜分散經營時，仍然應當切實尊重集體范圍內每一個農民平等的土地個人所有權，允許他們以出租或入股的方式，參與土地的規模經營或高效開發利用以分享收益。一切商業用地都不應改變土地的集體所有制性質，“土地財政”實際是對農民土地財產和穩定收益的掠奪。城市改革要從真正的政企分開、政資分離做起，區分兩種不同的國企和事業單位，由代表全體人民利益的國資委外派董事、監事，實施不同的管理監督方式，充分發揮企事業單位職代會、工會的民主管理作用。集體控股的企業，集體應派出代表，擔任董事、監事，與企業職代會、工會共同參與管理監督。沒有公有財產參與的企業，應盡可能地讓職工個人擁有股份，建立工人自己的工會，通過現代企業制度和治理結構切實維護勞動者的合法權益。

關鍵詞：改革；所有制；土地集體所有制；個人所有制；土地財政；頂層設計；城市改革；政企分開；政資分離；現代企業制度；治理結構

中圖分類號：F121 文獻標識碼：A 文章編號：1007-2101（2014）03-0006-04

一、從一位副省長的感言說起

2013年4月9日，江蘇《新華日報》發表了該省副省長徐鳴農村調查的一篇感言，說農民有了土地農業現代化才有希望。緣起是江蘇常熟市一位農民承包經營了200多畝地，一年稻麥兩熟凈收入達20多萬元，而他兒子進城打工一年收入才5萬元。問他為什么不回來種地，說地不是自己的，說沒就沒了；如果地是自己的了，不掙錢也會回來種。由此這位副省長認為，只有確認承包地的物權屬性，讓農民耕種并且可用以抵押、可有償出租，才是真正的耕者有其田，才能吸引文化素質高的青年成為職業農民，改變目前種地農民平均年齡58.6歲、平均文化程度初中，而且大部分是一家一戶小規模經營的現狀，實現農業現代化。筆者認為，徐鳴副省長的這番感慨，觸及到了所有制這個我國經濟體制改革的核心問題。不論是農村還是城市，只有把這個核心問題解決好，改革才能真正取得突破，從而才能改變目前這種進退兩難的尷尬局面。所謂改革的頂層設計，首先要把經濟生活中最基本、同時也是經濟學理論中最高層次的所有制的改革設計好。

二、科學地總結和完善農村改革的成功經驗

迄今我國最成功的改革還是在農村。依靠占世界不到9%的耕地，養活了占世界近21%的人口，近年來又實現了糧食生產史無前例的“九連增”，這是世界各國都公認的成就。同樣的土地同樣的人，為什么過去我們連溫飽問題都難解決，而現在我們不用再為13億人的吃穿而發愁？人們都知道得益于土地的家庭聯產承包責任制。但在我國經濟學界，大多數人認為它只是一種生產經營方式的改變，而不認為它是所有制的實質性變革。筆者始終引以為憾，覺得今天我們應當對它重新論定了。眾所周知，改革開放前我國農村以生產隊為基本單位，實行土地集體所有制。通常以一個自然村為一個生產隊，大自然村則分成若干個生產隊。現在生產隊變成了村民小組，仍然是原來的規模。在一個比較狹小的范圍內，勞動者共同擁有土地和其他生產資料，共同生產經營并占有產品，實行按勞分配。盡管這是一種生產社會化程度不高的公有制形式，但它基本符合經典作家關于公有制經濟的設想。與以往封建土地所有制相比，消滅了剝削；與農民小私有制相比，有了一定程度的分工和協作，普遍的按勞分配避免了兩極分化的可能。對于中國這樣一個有著幾千年封建和小私有傳統的國家來說，的確是一個巨大的社會變革和歷史性進步，也不失為中國共產黨的一個正確選擇。但是又不可否認，我們在這種公有制的實踐過程中存在著重大缺陷。一是忽視了生產力水平對生產關系的制約作用，不切實際地追求所有制形式上的“一大二公”，導致了“大鍋飯”和平均主義，反過來阻礙和遲滯了生產力的發展；二是忽視了不同公有制主體之間的經濟獨立性，排斥和抑制了商品經濟關系的發展，導致了產品長期短缺和供給不足；三是忽視了公有制經濟內部集體和個人的關系，沒有弄清公有制和社會主義的本質之所在，壓抑了集體內部每一個個人的自由全面發展。

農村改革正是從這三個方面取得了突破。首先，我們認識到，在生產力水平還沒有達到非共同占有生產資料不可的條件下，可以在堅持土地公有的前提下，實行以家庭為單位的占有方式，分散生產經營，正確處理國家、集體、個人三者利益關系，鼓勵多勞多得，更好地體現按勞分配，從而在實踐中打破了“大鍋飯”，克服了平均主義，調動了全體生產者的積極性，保證了我國農業特別是糧食生產大局的基本穩定。其次，我們認識到了公有制與商品經濟的相容關系，實踐中尊重了農民獨立商品生產者的經濟地位，鼓勵農民向生產的深度和廣度進軍，異軍突起地發展出了農村鄉鎮工業和第三產業。隨著這種認識向城市推廣，促進了全國社會主義市場經濟的發展，從而極大改變了以往的短缺經濟，不但豐富了社會的產品供給，而且增加了全體勞動者的收入，大幅度提高了人民生活水平。正是在這兩方面獲得成功的基礎上，我們對公有制和社會主義本質的認識也在逐步提升。開始時認識到，社會主義的本質是解放和發展生產力，消滅剝削，消除兩極分化，逐步實現共同富裕。現在又進一步認識到，還必須實現每一個人的全面自由發展，這才是社會主義和共產主義的最高理想。雖然在現階段還不能完全做到，但應當不遺余力地加以促進。由此，我們在實踐中提出了以人為本、構建和諧社會的偉大目標和部署。農村改革成功的根本之處，就在于極大地解放了農民個人，億萬農民不再受地域、戶籍、文化的限制，可以在全國甚至世界范圍內自由流動和自由發展，這是中國農民在以往社會想也不敢想的事情。

那么，我們應當怎樣來看待這是所有制的成功變革呢？筆者認為，它是馬克思重建個人所有制要求在我國農村的初步實現。正如主張把馬克思公有制或社會所有制與個人所有制統一起來的我國經濟學界前輩衛興華老先生不久前所說：“社會主義生產資料公有制或社會所有制，不是抽象的與各個勞動者利益無關的所有制，不是‘人人皆無的公有制。每個勞動者個人，都是與公有制利益相關的主人翁。如果社會主義公有制的共同利益，不能實現為勞動者的個人利益，就不是社會主義所要求的公有制。如果國家所有制名為全民所有制，但與社會成員的個人利益無關，國有經濟的發展不能惠及廣大勞動者個人，就徒有‘全民所有其名。”①我國以往包括現在一些公有制經濟的缺陷，不正在于此嗎？而農村改革的突破，不也正在于此嗎？如果單從表面上看，土地從集體生產經營轉向家庭承包，好像只是經營方式的改變，而不涉及所有制。那種認為是向私有制倒退的看法，固然不值一駁，因為土地的集體所有制性質沒有變。但如果就此認為不涉及所有制，也未免顯得過于膚淺。土地的家庭承包經營，實際是在土地這一最重要的生產資料上農民個人所有制的實現。endprint

所有制作為生產關系的總和，具體實現即為法律意義上的所有權，它決定著每一個生產者的前途和命運。“凡是社會上一部分人享有生產資料壟斷權的地方，勞動者，無論是自由的或不自由的，都必須在維持自身生活所必需的勞動時間以外，追加超額的勞動時間來為生產資料的所有者生產生活資料”②。所以，《共產黨宣言》把所有制強調為革命運動的“基本問題”，要消滅剝削，就必須“同傳統的所有制關系實行最徹底的決裂”“對所有權和資產階級生產關系實行強制性的干涉”③。而要實現每一個個人的自由全面發展，就必須賦予每一個個人財產的所有權。馬克思明確指出“生產者只有在占有生產資料之后才能獲得自由”④，根據這一理論，毛澤東在黨的七大上就深刻地闡明過：人的獨立性、個性、自由和人格，都是財產所有權的產物。⑤我們以往的公有制，的確為消滅剝削提供了前提，然而在被片面地加以理解，把公有制內部的集體與個人絕對地對立起來，排斥個人所有權的實現時，就不可避免地堵塞每一個個人自由全面發展的道路。這已被我國農村以往公有制的實踐所證明。

農村家庭承包責任制，正是對土地集體所有制范圍內農民個人所有權的確認。因為集體本來就是由個人組成的，集體的所有權由聯合起來的個人共同行使，由此體現為公有制。共同行使權利時不排斥每一個個人的話語權和監督權，而且在對集體的土地、產品和勞動力的具體占有、使用或消費時，所有權又必須平等地落實到集體中的每一個個人身上，由此又體現為個人所有制。個人所有制與公有制或更大范圍內的社會所有制，確實如衛老先生所說是對立統一的。離開了公有制的個人所有制，就變成了私人所有制。這不是馬克思所要求重新建立的個人所有制，因為他已明確表示這“不是重新建立私有制”，所以個人所有制不是私有制。而排斥了個人所有制的公有制，又確實是徒有其名。君不見早就為我國廣大人民群眾所側目的“三公消費”，無不掛著“公有制”的招牌。其實大家心里都清楚，其中有一些已經“私”得不能再“私”了。其所以如此，因為作為公車、公款主人的每一個中國老百姓，早已失去了對其消費的話語權和監督權。

現在要求對農民的承包地確權，實際不過是從法律形式上對農民土地個人所有權的確認，是對農村所有制變革的進一步完善。有恒產者方有恒心，在農村，只有認真做好農民承包地的確權工作，才能使農民以及全社會真正愛惜和更好地使用土地，才能有效避免實踐中現存的粗暴侵犯、甚至剝奪農民土地個人所有權的不法行為。即使隨著生產力水平的提高，土地變得不適宜分散經營了，仍然應當切實尊重集體范圍內每一個農民平等的土地個人所有權，允許他們以出租或入股的方式，參與土地的規模經營或高效開發利用以分享收益。一切商業用地都不應改變土地的集體所有制性質，那種國家征收農民土地，然后轉交商業開發，政府從中賺取差價的“土地財政”，實際是對農民土地財產和穩定收益的掠奪。應當允許農民以土地主人的身份，參與城市化、工業化和農業現代化的進程。這樣我們就能保證農村改革的繼續成功，而避免馬克思所說的資本主義早期的教訓：在發展了社會生產過程的技術和結合的同時，卻“破壞了一切財富的源泉——土地和工人”⑥。

三、把農村所有制改革的成功經驗推向城市

我國城市以及其他領域，在發展社會主義市場經濟方面取得了巨大成功。但在所有制改革方面，除了發展出多種所有制經濟之外，其他方面少有建樹。城市國有企業是屬于國內全體人民的，社會化、現代化程度比較高，不但應當實現本企業及其職工的又好又快發展，而且應當促進全中國人民的自由全面發展。改革30多年來，體制機制是發生了一些變化，其生產資料的占有、使用已面向城鄉統一的勞動力市場，使職工能進能出允許流動，有利于打破舊式分工，促進勞動者自由全面發展。然而，許多方面還未能真正體現其社會所有制性質，其就業崗位、管理崗位未向全社會徹底開放，即使吸收了農民工，卻與城市勞動者的收入、待遇不平等。企業相互之間由于占有生產資料的多寡不同、技術先進的程度不同，以及享受國家政策待遇的不同而效益不同，也帶來勞動者收入和待遇并非按勞分配因素的不平等，成為勞動者之間收入差距擴大的原因之一。國有資產的使用、管理和收益分配，還存在被少數人壟斷、為少數人謀利的問題。在抓大放小、資產重組和股份制改革過程中，企業脫離了全體人民的監管，發生了嚴重的資產流失，少數人通過侵吞國有資產而成為大股東，普通勞動者沒有或只有很少股份，出現了財產上的兩極分化。在一些壟斷性企業，企業高管年薪畸高，職工也沾光享受高福利，國家和中小股東既享受不到股份分紅，還要拿出納稅人的錢給予大量財政補貼。據2013年4月17日《廣州日報》報道，最近公布年報的1 424家上市公司，獲得各種名義的財政補貼570億元，其中逾七成派給了國有及國有控股企業。中國遠洋、中國鋁業、中國中冶三大央企虧損247億元，被補貼了22億元。

在企業改革的趨向上，股份制備受推崇。筆者也認同股份制是一切企業向社會籌集資本，通過資本社會化以求更好更快發展的有效形式。通過企業法人治理結構的規范運作，也有利于強化資產所有者及企業勞動者對企業的科學管理。但是我國企業的股份制改革，很多卻是有名無實，重點放在圈錢上。公有制企業吸收職工個人和社會股份之后，有的仍然政企不分、政資不分，政府經常插手企業的生產經營決策，干預企業人事安排，向企業伸手要贊助，越位安排員工，一些特殊人物在企業高管與黨政干部的職位上經常換來換去。公司制企業董事會、監事會、經理者階層職責不清、分工不明，不能相互協調、制約和監督，導致企業內部人控制，重大決策失誤，企業經營失敗。企業不尊重所有者權益，長期不公布財務經營狀況，不分紅利。據《國際金融報》2013年4月17日報道，有些企業以向股東派發黑芝麻糊、龜苓膏、感冒藥甚至安全套等代替股份分紅。派發黑芝麻糊的企業實際上已經11年沒向股東分過一分錢紅利。這樣一些企業能否承擔其他社會責任，也就可想而知了。更令人憂慮的是，在企業內部的人與人關系方面，不論內企、外企，也不論公企、私企，都有了某種程度的趨同：資本成為強勢一方，勞動成為弱勢一方。表現在企業的初次分配中，勞動收入占比持續下降。據學者披露，我國勞動報酬占GDP的比重，1983年時為56.5%，2005年時為36.7%，22年下降了近20個百分點；反過來，1978—2005年資本報酬占比上升了20個百分點。⑦中國社科院《中國經濟體制改革報告2012》按收入法計算，勞動者報酬在GDP中的比重，從1998年的53.1%下降至2010年的45%。而成熟市場經濟國家初次分配中勞動者報酬占比一般為55%～65%。⑧這種情況表明，我國勞動者在企業中的地位在下降。對于公有制或公有資產控股的企業來說，它意味著所有制的異化，勞動者與本來屬于自己的資本發生了分離，不再能利用它來當家作主增進福祉。而在一些非公有制企業，資本是人家的，勞動的異化就更為嚴重。由此引起全社會就業傾向的變化，當工人不再吃香，更不用說當農民了。在高等教育越來越普及的今天，卻沒有多少受教育者愿意去企業生產第一線。上海市一份“4千戶入戶調查”結果顯示，僅1%的人愿意進企業當工人，⑨這也造成了我國勞動力市場一方面大學生就業難，一方面高素質勞動者奇缺的悖謬現象。endprint

總之，我國城市所有制的改革應像農村那樣，重建馬克思的個人所有制，以保證和促進每一個個人的自由全面發展。但城市又不同于農村全國統一的土地集體所有制，存在多種所有制形式。所以應當分門別類，采取不同的方式加以推進。

首先是13億人的國有企業，筆者曾說過，要從真正的政企分開、政資分離做起。⑩資產所有權要由代表13億人的國家最高權力機構來執掌，國有資產管理委員會應當成為全國人大的專門機構，每年要向全國人大報告國有資產經營特別是資產保值增值狀況并對其負責。人大國資委區分兩種不同的國企和事業單位，實施不同的管理監督。一是提供公共產品和服務的企業、事業單位，原則上不按市場化方式生產經營，交由中央和地方政府直接經營，不實行政企分開。政府委派經營者負責經營，國資委委派董事、監事與企業職代會共同實施監管。高管一律納入公務員序列考核業績，按勞分配。二是提供非公共產品和服務、包括一些準公共產品和服務的競爭性企業，和按企業化管理的事業單位，一律按市場化方式生產經營。國資委將分布在這些單位的國有資產清點打包，委托政企合一的中央和地方資產投資經營公司投資經營，委派公務員性質的董事、監事進行監管，其余一切按市場法則運營。資產投資經營公司作為出資者，與運用國資的企業發生關系，派出董事、監事，參與企業高管的聘任、重大生產經營的決策和監管，企業職代會參與監督管理，保證國有資產的保值增值和分得紅利以及職工福利的不斷增進。這類企業由市場競聘產生的高管，薪酬由董事會按市場法則確定。這兩類企業都要充分發揮企業職代會的民主管理監督作用。企業職工是13億人在企業中的當然代表。13億人的個人所有權，一是每一個個人都有可能與其生產資料相結合進行勞動的權利，二是分享其產品和盈利對13億人的好處。不在這個企業的人，當然只能通過在企業的勞動者作為代表來進行管理，使之真正能給13億人帶來好處，而不是只給少數人謀利益。職代會在開會期間就企業發展中的重大問題進行討論，給企業決策提出建議，對存在問題提出批評，日常管理監督權由其常設機構工會以及職工選出的董事、監事來行使。職代會、工會和職工董事、監事在企業中民主管理的作用發揮如何，決定著13億人個人所有權的實現程度。所以，企業職代會和工會，也要防止被內部人化。國資委和資產投資經營公司派出董事、監事的監管，必須與之相配合，并互相監督。

其次是非國有企業。因為其中大部分已經或者正在向股份制或混合所有制方向發展，所以這里并為一類考慮。在這類企業中，私有財產本來就屬個人所有，只有公有財產才有個人所有制的實現問題。國有資產已如前述，在不控股的企業中，也有國資委委托的資產投資經營公司經營管理，保值增值，分得紅利，實現13億人的個人所有權。有人主張國有資產全部退出競爭性領域，其實未必。那些社會有需求、經濟效益好的企業，國有資產為什么不能投資賺錢？只要不利用國家權力與民爭利就行。應當鼓勵國有資產投資經營公司特別是地方公司，在保證公共產品和服務足夠滿足社會需求的前提下，向一切有利可圖的領域進軍。如果是集體資產而且控股的企業，集體應派出代表，擔任董事、監事，與企業職代會、工會共同參與管理監督，實現集體資產的個人所有權。沒有公有財產參與的企業，應盡可能地引導向股份制發展，讓職工個人也擁有股份，成為企業的主人之一，通過現代企業制度切實維護勞動者的合法權益。即使沒有股份，也應當通過職工自己的工會組織，團結廣大職工形成力量，在資本與勞動的抗衡中，保護勞動者的合法權益，并盡可能爭得分享利潤的權利。一些發達國家如德國企業職工普遍參與民主管理，美國鼓勵企業職工享受資方派發的股份，參與分享利潤。這些都是值得我們深思和借鑒的。

注釋：

①衛興華：《馬克思“重建個人所有制”再辨析》，《江蘇行政學院學報》，2013年第1期，第48頁。

②馬克思：《資本論》（第1卷），人民出版社2004年版，第272頁。

③《馬克思恩格斯選集》（第1卷），人民出版社1995年版，第307頁、第293頁。

④《馬克思恩格斯全集》（第19卷），人民出版社1963年版，第264頁。

⑤《毛澤東文集》（第3卷），人民出版社1996年版，第415頁。

⑥馬克思：《資本論》（第1卷），人民出版社2004年版，第580頁。

⑦轉引自2013年2月22日《光明日報》李素文：《從收入分配改革著手轉變經濟發展方式》。

⑧新華網：http：//www.news.xinhuanet.com/finance/2013-01/17/。

⑨轉引自2013年2月16日《光明日報》趙東明：《職教是實現“新四化”的基礎》。

⑩孔陸泉、卓曉寧：《尋求改革新突破是跨越“中等收入陷阱”的根本之策》，《河北經貿大學學報》，2012年第6期。

參考文獻：

[1]馬克思.資本論[M].北京：人民出版社，2004.

[2]馬克思恩格斯選集[M].北京：人民出版社，1995.

[3]徐崇溫.當代資本主義新變化[M].重慶：重慶出版社，2005.

責任編輯、校對：張增強endprint