客戶信用的非財務因素

在對客戶進行貸款之前，必須對客戶的信用等情況進行調查分析，人們往往重視客戶的財務狀況和擔保方式，而忽略了客戶的非財務因素。對客戶的非財務因素分析是信用分析的重要方面。與財務分析、擔保分析相互印證，相互支撐。

一、什么是客戶的非財務因素分析

非財務因素是不以貨幣為主要計量單位，不一定與企業(yè)財務狀況相關，但與企業(yè)生產經營活動密切聯(lián)系的各種因素。泛指不包括在借款人財務因素、擔保條件范圍內、對貸款償還產生影響的其他各種相關因素的統(tǒng)稱。非財務因素對企業(yè)的生存與發(fā)展有著巨大而深遠的影響，其作用正越來越受到經營者、債權人和投資人等企業(yè)利益相關者的高度關注。國內商業(yè)銀行在對信貸企業(yè)進行信用評價時，近年來也逐步改變了過去只重財務分析的做法，加強了對非財務因素的分析。

二、非財務因素分析的作用

相對于財務因素分析而言，非財務因素則因其信息量大、隱含信息豐富和動態(tài)發(fā)展等特點更能有助于信貸人員把握貸款質量，能對企業(yè)發(fā)展的態(tài)勢即時跟蹤。具體說來，其對防范信用風險的作用可以歸納為以下三個方面：

全面了解借款人情況，進行全面信用管理。借鑒跨國公司的全面質量管理機制，將其精髓引入銀行貸款信用管理之中，形成銀行貸款全面信用管理體系。貸款質量的好壞將直接影響到銀行的生存和未來發(fā)展，因此信用風險意識必須深植于每一個銀行職員的心中，無論在貸前、貸中還是貸后，其所涉及的各個環(huán)節(jié)都應加以嚴格監(jiān)管。……