海南省村鎮(zhèn)銀行反洗錢工作存在的問題及建議

摘 要：目前，村鎮(zhèn)銀行已成為服務“三農”和支持小微企業(yè)的金融生力軍，但在反洗錢方面仍存在內控制度不夠健全和執(zhí)行力度不足、客戶身份識別和資料保存工作開展不力、可疑交易報告流程不合理、員工反洗錢意識和知識較為薄弱等問題，為有效促進村鎮(zhèn)銀行的反洗錢工作，應從完善并有效執(zhí)行內控制度、勤勉盡責開展客戶身份識別和資料保存、完善可疑交易報告工作流程和加強反洗錢知識培訓等四方面予以應對。

關鍵詞：村鎮(zhèn)銀行;反洗錢;問題;建議;海南省

中圖分類號：F830 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）31-0102-02

近年來，村鎮(zhèn)銀行在中國得到迅猛發(fā)展，已成為服務“三農”和支持小微企業(yè)的金融生力軍。根據《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會2013年報》顯示，截至 2013年底，全國 31個省份共組建村鎮(zhèn)銀行1 071家（含籌建和開業(yè)），覆蓋 57.6%的縣（市）。各村鎮(zhèn)銀行累計向 129萬農戶發(fā)放貸款 3 808億元，累計向 35萬戶小微企業(yè)發(fā)放貸款6 427億元。對于海南省來說，村鎮(zhèn)銀行成立時間較晚但發(fā)展較快，截至2014年一季度末已設立9家村鎮(zhèn)銀行，這些村鎮(zhèn)銀行在促進“三農”和小微企業(yè)發(fā)展過程中作出了較大貢獻，但受各種主客觀條件限制，在反洗錢工作上仍存在不少問題，亟待關注并解決。

一、海南省村鎮(zhèn)銀行反洗錢工作存在的問題

（一）反洗錢內控制度不夠健全，執(zhí)行力度不足

全省有8家村鎮(zhèn)銀行的反洗錢內控制度不夠健全。表現在四方面：一是內控制度缺少反洗錢基本內容。有5家村鎮(zhèn)銀行的內控制度缺少客戶風險等級劃分標準、機構信用代碼輔助開展客戶身份識別、反洗錢內部審計、非面對面業(yè)務反洗錢工作要求等一項或多項基本內容，且有3家村鎮(zhèn)銀行的反洗錢內控制度未正式發(fā)文;二是有3家村鎮(zhèn)銀行的內控制度與現行法規(guī)要求不符。如某行2013年制定的內控制度依據的是2007年便已廢止的《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》;三是有7家村鎮(zhèn)銀行存在內控制度與自身業(yè)務實際不符的情況，如某行的《？菖？菖村鎮(zhèn)銀行客戶風險等級劃分實施辦法》對中風險客戶的劃分標準完全抄襲期貨公司的劃分，與銀行業(yè)務完全不符;四是有兩家村鎮(zhèn)銀行未根據組織機構的變動情況及時更新其內控制度。此外，有5家村鎮(zhèn)銀行自開業(yè)以來從未開展過反洗錢內部審計，有6家村鎮(zhèn)銀行的內控制度未得到嚴格執(zhí)行。

（二）客戶身份識別和資料保存工作開展不力，難以全面了解客戶真實身份

一是未有效開展客戶身份識別工作。有8家村鎮(zhèn)銀行在與個人客戶建立業(yè)務關系時，未按規(guī)定識別、登記“職業(yè)”、“聯系地址”、“證件有效期”、“國籍”等一項或多項客戶身份基本信息;對于客戶的住所地與經常居住地不一致的，有6家村鎮(zhèn)銀行未登記客戶的經常居住地;對代理人辦理開戶或規(guī)定金額以上的現金存取業(yè)務的，有5家村鎮(zhèn)銀行未按規(guī)定登記代理人的聯系方式;對證件過期且在合理期限內未提出合理理由的，有4家村鎮(zhèn)銀行未中止為客戶辦理業(yè)務;二是未有效開展客戶風險等級劃分工作。全省有4家村鎮(zhèn)銀行自開業(yè)以來從未對客戶開展風險等級劃分工作;另有兩家村鎮(zhèn)銀行對客戶的風險等級劃分不規(guī)范或未定期審核客戶基本信息;三是未完整留存客戶有效身份證件的復印件或影印件。有7家村鎮(zhèn)銀行未完整留存單位客戶的《機構信用代碼證》復印件或影印件、1家村鎮(zhèn)銀行未完整留存?zhèn)€人客戶的身份證復印件或影印件。

（三）可疑交易報告流程不合理，反洗錢/反恐怖融資名單監(jiān)測不力

一是有6家村鎮(zhèn)銀行的可疑交易報告流程不合理，如某行對系統(tǒng)自動提取的可疑交易，經系統(tǒng)操作員判斷后便直接上報人民銀行，不設復核崗進行審核確認;二是有5家村鎮(zhèn)銀行未留存涉及審查異常交易、識別分析可疑交易、內部處理可疑交易報告等方面工作情況的記錄;三是有8家村鎮(zhèn)銀行未制定反洗錢/反恐怖融資監(jiān)控名單，也未設置反洗錢業(yè)務系統(tǒng)或采取其他可靠手段對反洗錢/反恐怖融資名單進行實時監(jiān)測。

（四）員工反洗錢意識和知識較為薄弱，反洗錢培訓效果不明顯

部分村鎮(zhèn)銀行高管和業(yè)務人員的反洗錢意識不足，對反洗錢工作的重視程度不夠，只關注業(yè)務拓展和經營效益，員工反洗錢知識較為缺乏。雖然各村鎮(zhèn)銀行自開業(yè)以來都不同程度地開展了反洗錢培訓工作，但部分機構的培訓效果不明顯。如基層人民銀行對某行開展的反洗錢執(zhí)法檢查中，檢查人員與該行反洗錢部門負責人談話了解到，作為大額交易和可疑交易報告部門，該負責人對可疑交易報告流程的描述與內控制度的規(guī)定并不相符。

二、提高海南省村鎮(zhèn)銀行反洗錢工作的建議

（一）完善反洗錢內控制度，確保制度有效執(zhí)行

一是各村鎮(zhèn)銀行要著力加強反洗錢內控制度的健全性和有效性建設，進一步整合和優(yōu)化反洗錢業(yè)務流程，確保各項流程具有合理性和可操作性;二是及時向主發(fā)起行匯報反洗錢工作開展情況和存在的問題與困難，努力爭取主發(fā)起行在內控制度建立、客戶身份識別、大額交易和可疑交易報告、反洗錢培訓等各個環(huán)節(jié)給予人力、物力、制度建設、系統(tǒng)資源等方面的支持與保障;三是自行組織或委托主發(fā)起行開展定期內部審計、業(yè)務自查自糾等工作，以確保反洗錢各項政策法規(guī)正確執(zhí)行、內控制度落實到位。

（二）勤勉盡責地開展客戶身份識別和資料保存工作，確保客戶身份信息資料完整有效

一是各村鎮(zhèn)銀行在為客戶提供開立賬戶、辦理業(yè)務等金融服務時，應嚴格按照規(guī)定識別客戶身份，了解實際控制賬戶的自然人和交易的實際受益人，核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，留存有效身份證件或其他身份證明文件的復印件或影印件;二是扎實開展風險等級劃分工作，在新客戶建立業(yè)務關系后10個工作日內完成風險等級劃分，并在持續(xù)關注的基礎上，對發(fā)生異常交易或異常行為的客戶，適時調整等級;三是在客戶業(yè)務關系存續(xù)期間，采取持續(xù)的客戶身份識別和重新識別措施，及時提示客戶更新資料信息;四是在利用網上銀行、電話銀行、自動柜員機以及其他方式為客戶提供非柜臺方式的服務時，實行嚴格的身份認證措施，采取相應的技術保障手段，強化內部管理程序，有效識別客戶身份。

（三）完善可疑交易報告工作流程，提高反洗錢工作科技含量

各村鎮(zhèn)銀行應完善可疑交易報告工作流程。從系統(tǒng)自動提取、人工主動發(fā)現到進一步人工分析、復核審定、確認上報等各個業(yè)務環(huán)節(jié)都建立明確的操作流程，并確保流程的合理有效。同時，建議各村鎮(zhèn)銀行借助主發(fā)起行的力量，完善反洗錢業(yè)務系統(tǒng)，使系統(tǒng)能夠提供大額交易和可疑交易上報、客戶身份基本信息查詢、客戶風險等級劃分、反洗錢/反恐怖融資名單實時監(jiān)測、客戶身份證件到期提示等基本功能，為反洗錢工作提供切實有效的技術支持。

（四）加強反洗錢知識培訓，提高從業(yè)人員反洗錢業(yè)務素質

一方面，人民銀行應加大對村鎮(zhèn)銀行反洗錢遠程標準化培訓力度，盡快完成對現有村鎮(zhèn)銀行反洗錢專兼職人員的全面輪訓和資格認定工作，同時加強反洗錢業(yè)務的日常培訓和指導，全面提高其反洗錢業(yè)務素質。另一方面，各村鎮(zhèn)銀行要充分認識反洗錢工作的重要意義和對金融機構經營的直接影響，正確處理好短期利益與長期利益、反洗錢與業(yè)務發(fā)展、履行反洗錢義務與做好客戶服務的關系。結合自身業(yè)務特點，加大從高管到一線人員的反洗錢業(yè)務培訓，使全體員工樹立起積極健康的反洗錢合規(guī)管理理念，切實履行各項反洗錢職責。