如何加強企業資金管理

【文章摘要】

本文應用資金管理理論，結合企業資金管理的相關概念，分析了當下企業中資金管理所存在的體系不健全，使用率底下，管理模式及手段不符合實際等問題，就如何加強企業資金管理得出了改善管理模式，采用外界設備，加強監督等方法及措施。

【關鍵詞】

企業；資金管理；問題；措施

0 引言

企業順利運轉的重要條件就是資金管理，資金作為財務的核心內容， 是衡量企業管理水平的重要指標，同時，資金運行情況直接關系著整個企業的可持續發展合理有效的資金管理對于整個企業的正常經營更為重要。所謂資金管理，是指通過各種方式籌得資金以供企業運轉之需，滿足企業投資和未來發展的需求，并且為企業的各種經濟活動提供資金的支持。

1 對企業資金管理的觀點

當前企業資金管理存在諸多問題。如今市場變化無常，市場競爭激烈。現階段全球經濟格局發生著顯著變化，中國在國際市場中占據著重要地位，人民幣升值使我國成為最大的債權國，從而導致貿易逆差變得更沒有優勢。考核指標不完整，資金浪費嚴重。資金管理制度有待完善，許多中小型企業財務管理意識非常淡薄。而我認為存在的問題有：資金管理意識淡薄，管理體系不健全。資金管理模式不適合企業實際。資金管理手段落后，使用效益低下。資金的投放與使用缺乏科學論證與風險監控。

存在問題就要有相應的解決方法，普遍認為的方法有提高財務人員素質。強化資金籌集管理，選擇多鐘籌資渠道。加強企業全面預算，落實預算執行效果。優化業務流程，提高資金周轉效率。在我看來，較為重要的有增強企業資金意識，加強資金預算管理。改善資金管理模式，全面提升企業資金管理水平。積極利用計算機技術，確保企業資金管理。加強內部審計，強化財務監督。

2 當前企業資金管理的現狀及問題

2.1資金管理意識淡薄，管理體系不健全

在當今金融危機的經濟形勢下，很多企業為了提高自己的盈利水平而盲目的進行投資，這就會導致一些投資得不到相應的收益，從而使得部分企業入不敷出。導致這樣一種情況的根本原因就是企業的資金管理意識淡薄，作為一個企業，如果沒有足夠的資金管理意識、健全的管理體系，就會導致在資金的整個循環過程中缺乏科學性和統一協調性，也就沒有能夠促使該企業盈利的合理手段，這樣的企業發展的必然結果便是破產。

2.2資金管理模式不適合企業實際

如今，越來越多的中小企業平地崛起，而其中受益較好、獲得成功的企業更是不在少數，于是，模仿這一做法應運而生。當一個企業運用一種資金管理模式取得了巨大的成功之時，一些小的或者新的企業便想著模仿成功的企業，站在前人的肩膀上看問題這樣做既省時又省力，還能獲得很大的收益.每個企業的內部系統其實都是不同的，即使是同樣類型的企業，它的內部系統也不完全相同，所以，一味的模仿只會使你自己企業的管理模式并不適合你的企業實際，如此一個企業，想要成功，想應該是難上加難了。

2.3資金管理手段落后，使用效益低下

不得不說，在全世界范圍內的企業當中，獲得成功的企業是不占少數的，而其中老品牌的企業更是不少，所謂老品牌，其發展史可謂源遠流長，而在其漫長的成功過程中，我相信其使用資金管理方式絕對不是一成不變的，比如，當世界的經濟形勢大好時他有他的一套資金管理系統，當世界經濟形勢出現如同如今的經濟危機時，他有由他的另一套適合的資金管理系統，如此才能使該企業向上發展。對比來看，如今很多的老牌企業都面臨這即將倒閉或者被收購的危機，我想其中的一個原因就是它的資金管理手段始終一成不變，并沒有做到與時俱進，隨著世界經濟的發展，各個企業的資金管理手段當然也需要改進，一味的使用原來的資金管理手段，只會使得該企業的資金使用效益低下，那么破產或者被收購，便是該企業的未來。

2.4資金的投放與使用缺乏科學論證與風險監控

如今的大多數企業，在面臨資金投放的問題時，大多數采用的是企業上層主管進行決策的方式，而這種方式導致的一個問題便是資金的投放缺乏科學性，作為企業的上層主管，自然是沒有大塊的時間對每一次的決策進行科學的論證與可能產生的風險的分析，其所能做到的只是根據自己的經驗對該投資進行主觀的可行性決策。但是，正如前文中提到的，世界的經濟形勢是不斷變化的，所以，每一次投資所產生的風險便也不盡相同，當一個企業始終使用同一種投資方式，那么一旦市場發生變化，所產生的代價便是不可估量的。所以，將可行性分析作為企業投資決策的一個重要組成部分是非常必要的。

3 加強企業資金管理的有效措施

3.1增強企業資金意識，加強資金預算管理

在一個企業的發展過程中，對于某一個階段的資金投放與使用，應當提前做好規劃，并合理的按照規劃來執行。另外，還應加強企業資金的預算管理，做到需要與節約兼顧，這樣對于剩余資金，便可以做到最好的利用，對于下一階段資金的規劃，也將更加方便。

3.2改善資金管理模式，全面提升企業資金管理水平

對于一個企業來說，擁有一個合理的資金管理模式，該企業便已成功了一半。所以，對于想獲得較大收益的企業，合理改善其資金管理模式是非常必要的，就目前的經濟形式而言，企業資金集中管理是發展的必然趨勢，當一個企業的資金采取了集中管理的方式，那么他的整體戰略布局便會進行更好的調整，他的整體資金鏈條便會最大程度的完善，如此，便會使該企業獲得最大程度的收益，降低了財務成本并獲得了資金的最大使用效益。

3.3積極利用計算機技術，確保企業資金管理

如今，隨著科技的發展，企業原來的資金管理方式已經遠遠滿足不了如今高科技生活下的企業，于是，企業中計算機技術的運用便顯得極其重要。在如今的經濟形勢下，為了使企業獲得最大的效益，計算機技術的運用成為了一個企業的必然結果。計算機技術的運用，可以最大程度的集中管理企業的資金并對其進行有效地監督與控制，從而使企業的資金管理更加系統，使得該企業獲得最大限度的成功。

3.4加強內部審計，強化財務監督

當今社會，如果一個企業想要獲得最大的收益，加強其內部審計是極其必要的。企業應積極開展內部審計，將原來的“事后”監督變為“事前”，“事中”監督，保證企業財務信息的真實可靠。其實，對于企業的內部審計與監督，并不僅僅是對企業決策真實性與合法性的監督，更重要的是對一個企業在面對重大問題時所做出的決策與貫徹執行過程中的監督，只有對一個企業的重大決策做到最有效的監督與管理，才能使該企業的資金得到最有效的利用并保證其各項經營活動正常進行。

【參考文獻】

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